Ухвала суду № 62477301, 31.10.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/9932/16-к

Провадження № 1-кс/369/2202/16

У Х В А Л А

іменем України

31.10.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Волчко А.Я., при секретарі Ведмеденко Н.М., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю у ПАТ «Хрещатик» (МФО 302786), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000012 від 01.03.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1М звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю у ПАТ «Хрещатик» (МФО 302786).

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС Київської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014110200000012 від 01.03.2014 року за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Адітум Маркет», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

01.03.2014 року СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «Адітум Маркет».

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Адітум Маркет» отримували на власні розрахункові рахунки відкриті у ПАТ «ПУМБ» безготівкові кошти від ряду підприємств, які в подальшому знімались готівкою з розрахункових рахунків або корпоративної картки ПП «Адітум Маркет». Зняття готівкових коштів здійснювалось громадянином ОСОБА_2 та громадянином ОСОБА_3. При знятті готівки підставою зазначено закупівлю товару, відрядження, повернення безвідсоткової фінансової допомоги, закупівля ПММ, закупівля будівельних матеріалів, заробітна плата. Загалом за період з 14.11.2012 року по 17.01.2014 року отримано готівки на загальну суму 18,05 млн. грн. Відповідно до висновків узагальненого матеріалу ПП «Адітум Маркет» задіяне у схемі руху безготівкових коштів з подальшою «конвертацією» їх у готівку.

29.09.2016 допитано як свідка гр. ОСОБА_4, який показав, що являється директором, засновником ТОВ «Шураві-Ю» (код ЄДРПОУ 37491001) та ще чотирьох підприємств ПП «Северин-ЮГ» (код ЄДРПОУ 38342131), ТОВ «М-Ком Плюс» (код ЄДРПОУ 37695118), ТОВ «Наві і К» (код ЄДРПОУ 33171777), ТОВ «Фікон» (код ЄДРПОУ 36437032). Вказані підприємства ОСОБА_4 у 2013 році зареєстрував за грошову винагороду на прохання ОСОБА_5..

В ході аналізу АІС «Податковий блок» під час досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що гр. ОСОБА_4 зареєстрував не тільки ТОВ «Шураві-Ю», ай інші підприємства такі як ПП «Северин-ЮГ» (код ЄДРПОУ 38342131), ТОВ «М-Ком Плюс» (код ЄДРПОУ 37695118), ТОВ «Наві і К» (код ЄДРПОУ 33171777), ТОВ «Фікон» (код ЄДРПОУ 36437032) задіяні в протиправній схемі направленій на сприяння підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків.

В ході досудового розслідування встановлено, що в ПАТ «Хрещатик» (МФО 302786) ТОВ «М-Ком Плюс» (код ЄДРПОУ 37695118) відкрито розрахункові рахунки №26000480114635, №26005001089364.

В ході досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ «М-Ком Плюс» (код ЄДРПОУ 37695118). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаних підприємств. Окрім того, для встановлення осіб, що отримували готівкові кошти з банківського рахунку у касах банку необхідно вилучити видаткові ордери, корінці касових чеків, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства. Вилучення оригіналів зазначених документів необхідно для проведення почеркознавчих експертиз.

Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо.

Керуючись ст.62 Закону України „Про банки та банківську діяльність, орган досудового слідства вважає за необхідне звернутись до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю з подальшим їх вилученням в банківській установі ПАТ «Хрещатик» (МФО 302786) про клієнта банку ТОВ «М-Ком Плюс» (код ЄДРПОУ 37695118).

Слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю у ПАТ «Хрещатик» (МФО 302786).

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Отже слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки таке не відповідає вимогам п.4 ч.2 ст. 160 КПК України, а саме в клопотанні слідчим не надано підстав вважати, речі та документи перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159,160,163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю у ПАТ «Хрещатик» (МФО 302786), за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110200000012 від 01.03.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуСлідчий суддя: ОСОБА_6