Ухвала суду № 62464764, 07.08.2013, Подільський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Полтави)

Ленінський районний суд м.Полтави

Справа № 553/3244/13-к

Провадження № 1-кс/553/456/2013

У Х В А Л А

Іменем України

07.08.2013м. Полтава

Ленінський районний суд м. Полтава у складі:

слідчого судді: Новака Ю.Д.,

при секретарі: Артюховій Я.В.,

за участю прокурора: Коннова О.В.

ст. слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Полтави матеріали клопотання в кримінальному провадженні за № 32013180010000050 від 02.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

07 серпня 2013 року ст. слідчий в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майор міліції ОСОБА_1 звернулася до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, в кримінальному провадженні за № 32013180010000050 від 02.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України.

У ході досудового розслідування установлено, що згідно листа управління податкової міліції ДПС у м. Києві за №6165/7/07-5315 від 18.12.2012 року службові особи ПП Інтерресурс (код ЄДРПОУ 30486304) впродовж 2011 року мали фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ Скрап-Мет (код ЄДРПОУ 37400862) щодо придбання у останніх металобрухту на загальну суму 35 024 397,5 грн.

В ході проведення перевірочних заходів встановлено, що ТОВ Скрап-Мет зареєстровано 30.11.2010 року за адресою: м. Київ, вул. Дружби Народів, буд.10, оф. 78 і знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС.

Відповідно до акту ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС за № 5235/22-8/37400862 від 03.12.2012 року, не встановлено факту реального здійснення господарських операцій ТОВ Скрап-Мет. За своєю юридичною адресою Підприємство не знаходиться, також відсутні службові особи, співробітники, бухгалтерська та фінансово-господарська документація. Основні фонди та засоби на підприємстві також не виявлені, а саме: офісні та складські приміщення, автотранспорт, виробничі потужності тощо.

Відповідно до висновку №649 від 29.11.2012 року почеркознавчого дослідження реєстраційних і звітних документів встановлено, що підписи на документах ТОВ Скрап-Мет виконані від імені гр. ОСОБА_2 іншою особою.

02.11.2012 року слідчим управлінням Державної податкової служби у м. Києві порушено кримінальну справу № 50-6270, за фактом підробки документів невстановленими слідством особами ТОВ Скрап-Мет за ч.2, ч.4 ст. 358 КК України.

В ході розслідування встановлено, 31.01.2013 року ДПІ у Центральному районі м. Миколаєва складено Акт № 62/22-200/36579472 про результати документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ Мет Юг-М (ЄДРПОУ 36579472) з питань дотримання вимог податкового законодавства щодо відображення правових відносин з контрагентом-постачальником ТОВ Скрап-Мет (ЄДРПОУ 37400862) за період лютий-червень 2001 року, відповідно до якого реальність здійснення господарських операцій, повязаних з обігом металобрухту між ТОВ Мет Юг-М та ТОВ Скрап-Мет не знайшла документального підтвердження.

Таким чином, встановлено, що приватне підприємство Інтерресурс фактично приймає металобрухт у фізичних осіб за готівку на своїх приймальних майданчиках, розташованих на території Полтавської області. У подальшому, вказаний металобрухт оформляється як придбаний від юридичних осіб за безготівковий розрахунок, по завищеним цінам. Тим самим керівництво ПП Інтерресурс завищує витрати підприємства з метою зменшення сплати податку на прибуток та виведення грошових коштів з легального до тіньового обігу.

Основні металоприймальні пункти ПП Інтерресурс до яких звозиться металобрухт, розташовані в м. Полтаві і вони мають свої залізничні колії, по яким металобрухт в подальшому відправляється залізницею до металургійних заводів.

Тому ст. слідчий в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1 просить надати їй тимчасовий доступ до до звітів про фінансові результати діяльності ПП Інтерресурс (ЄДРПОУ 30486304) за період 2011-2013 р.р., які зберігаються в приміщенні Головного управління статистики у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Пушкіна, 103, з подальшим вилученням їх копій.

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали, просили задовольнити. Заслухавши пояснення прокурора, слідчого, вивчивши матеріали клопотання, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що виникла необхідність в отриманні доступу до інформації, яка міститься у фінансовій звітності ПП Інтерресурс, щодо фінансово-господарської діяльності підприємства впродовж 2011-2013 років, що зберігається у Головному управлінні статистики у Полтавській області, розташованого за адресою: м. Полтава вул. Пушкіна, 103, з метою дослідження обсягів металобрухту, що фактично транспортується ними залізницею до металургійних заводів та офіційно відображається в статистичній звітності ПП Інтерресурс, для забезпечення повного та неупередженого дослідження усіх обставин кримінального правопорушення і являється джерелом доказів, є підстави задовольнити клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.110, 162-166, 309, 369-372, 395 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити повністю.

Надати старшому слідчому в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області майору міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до звітів про фінансові результати діяльності ПП Інтерресурс (ЄДРПОУ 30486304) за період 2011-2013 р.р., які зберігаються в приміщенні Головного управління статистики у Полтавській області за адресою: м. Полтава, вул. Пушкіна, 103, з подальшим вилученням їх копій.

Ухвала діє на протязі одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Ленінського районного суду м. Полтави ОСОБА_3