Ухвала суду № 62458109, 04.11.2016, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/14263/16-к

Провадження № 1-кс/344/4429/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Хоростіль Р.В., з участю секретаря Басюк С.Р., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області Павлінець Х.В., яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Доскоч М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 32016090000000069 від 29.07.2016р., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулась з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликалась на те, що службові особи ТОВ «СДС ПРОМБУД» (код ЄДРПОУ 38330770) упродовж 2015-2016 років шляхом проведення фінансово-господарських операції із ТОВ «Рідмар» (код ЄДРПОУ 39520175 (попередні назви ТОВ «Абіон Ресурс» та ТОВ «Ісіда Груп») та ТОВ «Ніка Ейр» (код ЄДРПОУ 39600370) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 455906грн. та податку на прибуток підприємств в сумі 385043грн., а всього на загальну суму 840949грн., що є значними розмірами.

Матеріалами клопотання зазначено, що перерахування товариством «СДС Промбуд» в адреси ТОВ «Рідмар» (попередні назви ТОВ «Абіон Ресурс» та ТОВ «Ісіда Груп») та ТОВ «Ніка Ейр» коштів було спрямоване виключно для їх конвертації та наступного формування незаконних витрат, що негативно вплинуло на стан податкових розрахунків із бюджетом, у зв'язку з чим виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю по рахунку ТОВ «Ніка Ейр», з метою дослідження обставин перерахунку коштів та їх наступного використання. Крім цього встановлено, що для отримання коштів від ТОВ «СДС Промбуд» товариство «Ніка Ейр» використовувало банківський рахунок №26005330202, відкритий у Київській філії ПАТ «ПФБ» (МФО 320906), тому необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які подавались для відкриття, користування чи закриття зазначеного рахунку та в яких містяться взірці почерку та підпису керівника ТОВ «Ніка Ейр» у досліджуваний період - ОСОБА_3, які матимуть статус «вільні взірці підписів та почерку ОСОБА_3.» під час проведення почеркознавчої експертизи. В інший спосіб, ніж розкрити банківську таємницю з отриманням відомостей про рух коштів за рахунком ТОВ «Ніка Ейр» та зняття їх готівкою, неможливо.

Слідчий та представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з'явились, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлялись, про причини неявки не повідомили.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Крім цього, з п. 4 ч. 2 ст. 160, п. 4 ч. 1 ст. 164 КПК України вбачається можливість надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні конкретної фізичної особи або юридичної особи. Можливість надати такий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні філії юридичної особи, законодавцем не передбачено. В той же час слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Ніка Ейр» (код ЄДРПОУ 39600370), які знаходяться у володінні Київської філії ПАТ «ПФБ» (МФО 320906), у зв'язку з чим не вбачаю правових підстав для задоволення поданого клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області Павлінець Х.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Р.В. Хоростіль