Ухвала суду № 62365915, 01.11.2016, Основ'янський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Червонозаводський районний суд м. Харкова)

Справа №646/8411/16-к

№ пров. 1-кс/646/4992/2016

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01.11.16року м. Харків

Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова Корекян Н.Р.,

за участю секретаря Біляєві М.О.,

прокурора Шпак Є.

слідчого Гришина М.Г.

розглянувши клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу прокуратури Харківської області юриста 1 класу ОСОБА_1, яке погоджено з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Харківської області ОСОБА_2, в межах матеріалів кримінального провадження за №42014220000000634 від 11.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів -

в с т а н о в и в :

28.10.2016 року в провадження Червонозаводського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу прокуратури Харківської області юриста 1 класу ОСОБА_1, яке погоджено з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Харківської області ОСОБА_2, в межах матеріалів кримінального провадження за №42014220000000634 від 11.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.

З клопотання слідчого вбачається, що в провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області перебувають матеріали кримінального провадження внесені до ЄРДР 11.07.2016 року за № 42016220000000634 за фактом зловживання своїм службовим становищем службовими особами митного посту «Харків-центральний» Харківської митниці ДФС, які протягом 2015-2016 років зловживаючи своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересів служби забезпечили процедури митного оформлення неіснуючих вантажів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Ресурс плюс» код ЄДРПОУ 35288365 в період 2015-2016 років діючи умисно, в порушення норм Митного кодексу України та Податкового кодексу України, з метою формування фіктивного податкового кредиту по податку на додану вартість здійснили митне оформлення операції з експорту товарно-матеріальних цінностей, які фактично не існують, тобто провели псевдоекспортну операцію на суму більш 3 млн. грн. із сільськогосподарським обладнанням.

Відповідно до інформації на ВАТ «Могилів-Подільський машинобудівний завод ім. С. М. Кірова» навантажувачі Р6-КШП-6 з серійними номерами які було «відправлено на експорт» не виготовлялись в результаті чого, незаконно було сформувано фіктивний податковий кредит по податку на додану вартість для ТОВ «Ресурс плюс» на суму більш 600 тис. грн., який в подальшому використали частково погашення податкових зобовязань по податку на додану вартість ТОВ «Ресурс плюс», а частково отримавши бюджетне відшкодування грошовими коштами з Державного бюджету України на розрахункові рахунки ТОВ «Ресурс плюс», тобто привласнили бюджетні грошові кошти чим завдали Державі збитків на суму понад 600 тис. грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2015-2016 років ТОВ «Ресурс плюс» код ЄДРПОУ 35288365 здійснило митне оформлення вантажів в режимі ЕК10 відповідно вантажно-митних накладних, а саме:№ 807100000\2015\10686 від 03.04.2015 року, № 807100000\2015\11426 від 09.04.2015 року, № 807100000\2015\13043 від 24.04.2015 року, № 807100000\2015\14971 від 12.05.2015 року, № 807100000\2015\16646 від 25.05.2015 року, № 807100000\2015\19665 від 17.06.2015 року, № 807100000\2015\22591 від 08.07.2015 року, № 807100000\2015\28725 від 20.08.2015 року, № 807100000\2015\36212 від 12.10.2015 року, № 807100000\2015\38096 від 26.10.2015 року, № 807100000\2015\38132 від 26.10.2015 року, № 807100000\2015\43597 від 30.11.2015 року, № 807100000\2015\44750 від 07.12.2015 року, № 807100000\2015\45365 від 10.12.2015 року, № 807100000\2015\45639 від 11.12.2015 року, № 807100000\2015\46838 від 18.12.2015 року, № 807100000\2015\47072 від 21.12.2015 року, № 807100000\2015\47076 від 21.12.2015 року, № 807100000\2015\47913 від 24.12.2015 року, № 807100000\2015\48259 від 28.12.2015 року, № 807100000\2015\9929 від 30.03.2015 року, № 807100000\2016\11375 від 31.03.2016 року, № 807100000\2016\13500 від 18.04.2016 року, № 807100000\2016\14142 від 21.04.2016 року, № 807100000\2016\14611 від 25.04.2016 року, № 807100000\2016\15246 від 28.04.2016 року, № 807100000\2016\19239 від 27.05.2016 року, № 807100000\2016\5503 від 22.02.2016 року, № 807100000\2016\7120 від 02.03.2016 року, № 807170000\2015\7548 від 27.08.2015 року, № 807170000\2015\8572 від 28.10.2015 року, № 807170000\2015\8681 від 04.11.2015 року, № 807170001\2015\2129 від 14.07.2015 року.

Відповідно до інформації з Харківської торгово-промислової палати за заявками ТОВ "Ресурс - Плюс" (код ЄДРПОУ 35288365) видавались сертифікати про походження товарів за формою СТ-1 з номерами: № RU 56300F 4897 від 09.04.2015, № RU 56300F 18396 від 07.12.2015, № RU 56300F 19247 від 21.12.2015, № RU 56300F від 03.04.2015 року.

Зазначені сертифікати було надано Харківською ТПП на підставі документів які було надано ТОВ "Ресурс Плюс", при цьому ТОВ "Ресурс плюс" надало до ТПП наступні документи: заявка - декларація, сировинну довідку, лист з заводу виробника, прибуткову накладну, а також технічну документацію на товар.

Враховуючи зазначене, а саме те що ВАТ «Могилів-Подільський машинобудівний завод ім. С. М. Кірова» навантажувачі Р6-КШП-6 з серійними номерами які було «відправлено на експорт» не виготовлялись, а документи від імені вказаного заводу повинні бути в Харківській ТПП, як підстава для видачі сертифікату виникла необхідність у їх вилученні та проведені аналізу, та експертизи щодо їх справжності.

Слідчий зазначив, що під час досудового розслідування виникла необхідність у вивченні та аналізу зазначених документів, а саме: заявок - декларацій, сировинних довідок, листів з заводу виробника, прибуткових накладних, а також технічної документації на товар на який було видано Харківською ТПП сертифікати № RU 56300F 4897 від 09.04.2015, № RU 56300F 18396 від 07.12.2015, № RU 56300F 19247 від 21.12.2015, № RU 56300F від 03.04.2015, що має суттєве значення для здобуття доказів та встановлення істини у кримінальному провадженні.

Слідчий та прокурор у судовому засіданні клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши прокурора та слідчого, дослідивши матеріали за справою, приходить на наступного.

Відповідно до ч. 2 ст. ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, слідчий суддя встановив, що в провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області перебувають матеріали кримінального провадження внесені до ЄРДР 11.07.2016 року за № 42016220000000634 за фактом зловживання своїм службовим становищем службовими особами митного посту «Харків-центральний» Харківської митниці ДФС, які протягом 2015-2016 років зловживаючи своїм службовим становищем, діючи всупереч інтересів служби забезпечили процедури митного оформлення неіснуючих вантажів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Слідчий суддя на підставі наведених слідчим обґрунтування даних вважає, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, а саме: до оригіналів заявок - декларацій, сировинних довідок, листів з заводу виробника, прибуткових накладних, а також технічної документації на товар, на який було видано Харківською ТПП сертифікати № RU 56300F 4897 від 09.04.2015, № RU 56300F 18396 від 07.12.2015, № RU 56300F 19247 від 21.12.2015, № RU 56300F від 03.04.2015 які знаходяться в Харківській торгово-промисловій палаті за адресою: м.Харків, проспект Московський 122б, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень статті 107 КПК України не здійснювалось.

Керуючись ст. ст. 131-132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу прокуратури Харківської області юриста 1 класу ОСОБА_1, яке погоджено з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Харківської області ОСОБА_2, в межах матеріалів кримінального провадження за №42014220000000634 від 11.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Надати тимчасовий доступ із можливістю вилучення до оригіналів заявок - декларацій, сировинних довідок, листів з заводу виробника, прибуткових накладних, а також технічної документації на товар, на який було видано Харківською ТПП сертифікати № RU 56300F 4897 від 09.04.2015, № RU 56300F 18396 від 07.12.2015, № RU 56300F 19247 від 21.12.2015, № RU 56300F від 03.04.2015 які знаходяться в Харківській торгово-промисловій палаті за адресою: м.Харків, проспект Московський 122б.

Проведення тимчасового доступу доручити старшому слідчому першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_1 та прокурорам здійснюючих процесуальне керівництво у зазначено кримінальному провадженні.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.Р. Корекян