Ухвала суду № 62363585, 31.10.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/11043/16-к

н/п 1-кс/640/8321/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"31" жовтня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Школі В.В.,

за участю слідчого - Кравченко Т.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню № 12015220490003406 від 17.07.2015 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

28.10.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1О, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів, які містяться у ПАТ «ВТБ Банк», МФО321767, ЄДРПОУ 14359319, юридична адреса: м.Київ, б-р.ОСОБА_3/вул. Пушкінська,8/26, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам № 26055010099853 (українська гривня), № 26000010099853 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль); обліково-реєстраційної справи ТОВ "Енексім", код 37188391; картки із зразками підписів і відбитку печатки ТОВ "Енексім", код 37188391; заяви на відкриття рахунку ТОВ "Енексім", код 37188391; договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками ТОВ "Енексім", код 37188391; заяв на видачу чекових книжок ТОВ "Енексім", код 37188391; інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про ТОВ "Енексім", код 37188391, або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку; інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ "Енексім", код 37188391, використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам ТОВ "Енексім", код 37188391, № 26055010099853 (українська гривня), № 26000010099853 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль) з моменту відкриття рахунку по теперішній час з можливістю їх вилучення у належним чином завірених копіях.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що 17.07.2015 СВ Київського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області відкрите кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015220490003406, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364-1,ч.2 ст. 366,ч.3 ст. 212 КК України, за фактами злочинної діяльності осіб, які через підконтрольні ОСОБА_4 та ОСОБА_5 підприємства ПрАТ «Техностандарт», код 32674865 (директор ОСОБА_6, головний бухгалтер ОСОБА_7) і ТОВ «Енексім», код 37188391 (директор ОСОБА_8, головний бухгалтер -ОСОБА_9, засновник ОСОБА_10, займаються ввезенням на територію України за зовнішньоекономічними контрактами запасних частин та комплектуючих для залізничного транспорту і обєктів енергетики за заниженою вартістю з метою ухилення від сплати обовязкових платежів, передбачених чинним законодавством, шляхом внесення недостовірних відомостей про походження та класифікацію ввезених матеріальних цінностей.

В подальшому вартість ввезенних матеріальних цінностей шляхом оформлення ланцюга угод купівлі-продажу між рядом фіктивних підприємств завищується в кілька разів, а самі запасні частини та комплектуючі вже за завищеними цінами продаються державним підприємствам та установам за попередньою змовою із їх службовими особами завдяки визнання підприємств ПрАТ «Техностандарт», код 32674865 і ТОВ «Енексім», код 37188391 переможцями тендерів.

Зазначені дії посадових осіб призвели до завдання тяжких наслідків у вигляді ненадходження коштів до державному бюджету України і розтрати коштів державних підприємств.

Крім цього встановлено, що службовими особами ПрАТ «Техностандарт», що підконтрольне ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з метою сприяння у завищенні податкового кредиту, як наслідок несплаті коштів до бюджету України державними підприємствами було створено ряд підконтрольних підприємств,зокрема, ТОВ «Енексім», яке виступає в якості імпортера частин для верстатів та інших запчастин для промислового обладнання (імпорт з Німеччини). Далі, для завищення фактурної вартості, імпортовані товари шляхом проведення «безтоварних» операцій спрямовуються на допрацювання до ПрАТ «Техностандарт», яке в свою чергу для проведення необхідних робіт замовляє послуги СПД з ознаками «ризиковості». Після проведення усіх маніпуляцій з документами, ПрАТ «Техностандарт» реалізує продукцію на підприємство ТОВ «Енексім», а далі ця продукція вже за «вигідною» ціною потрапляє до кінцевих споживачів державних підприємств.

За результатами проведеної перевірки фінансово-господарської діяльності ПрАТ «Техностандарт» спеціалістом-бухгалтером зроблено висновок, що без урахування у складі задекларованого податкового кредиту ПрАТ «Техностандарт» сум ПДВ сформованого по фінансово-господарським операціям з придбання товарів (послуг) у ряду підприємств за період жовтень-листопад 2015 року, сума податку на додану вартість за відповідний період збільшиться на 4,26 млн. грн.

Органом досудового розслідування встановлено, що вищезазначена схема ухилення від сплати податків діє постійно, в тому числі і в теперішній час.

Відповідно до інформації, наданої ДПІ у Київському районі м. Харкова ГУ ДФС У Харківській області, ТОВ "Енексім", код 37188391 відкрито поточні рахунки: № 26000010099853 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль) в ПАТ «ВТБ Банк», МФО321767, ЄДРПОУ 14359319, юридична адреса: м.Київ, б-р.ОСОБА_3/вул. Пушкінська,8/26.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив його задовольнити.

Представник ПАТ «ВТБ Банк», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не зявився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого та дослідивши надані матеріали, вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

В провадженні СУ ГУНП в Харківській області перебуває кримінальне провадження №12015220490003406 від 17.07.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.364-1, ч.2 ст. 366 ,ч.3 ст. 212 КК України.

Так, у своєму клопотанні слідчий посилається на наявність акту перевірки ДПІ у Київському районі м. Харкова Міндоходів в Харківській області та висновку позапланової виїзної перевірки ПАТ «НДІ «Техностандарт», однак слідчому судді жодного із цих документів не надано, не надано відомостей про те, чи оскаржувалися вони ПАТ «НДІ «Техностандарт» та ТОВ "Енексім", якою є правова позиція товариств щодо вказаного акту та висновку та чи є висновки перевірок дійсними на теперішній час.

А тому слідчий суддя, відмовляє у задоволенні клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів .

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

відмовити у задоволенні клопотання слідчого СУ ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню № 12015220490003406 від 17.07.2015 року, про надання тимчасового доступу до документів, до документів, які містяться у ПАТ «ВТБ Банк», МФО321767, ЄДРПОУ 14359319, юридична адреса: м.Київ, б-р.ОСОБА_3/вул. Пушкінська,8/26, а саме: інформації, як на паперових так і електронних носіях, про рух грошових коштів з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, і.п.н.), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам № 26055010099853 (українська гривня), № 26000010099853 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль); обліково-реєстраційної справи ТОВ "Енексім", код 37188391; картки із зразками підписів і відбитку печатки ТОВ "Енексім", код 37188391; заяви на відкриття рахунку ТОВ "Енексім", код 37188391; договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта з додатками ТОВ "Енексім", код 37188391; заяв на видачу чекових книжок ТОВ "Енексім", код 37188391; інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про ТОВ "Енексім", код 37188391, або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку; інформації, яка міститься в договорах та інших документах, на підставі яких ТОВ "Енексім", код 37188391, використовувало систему віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» (заяви клієнта про встановлення системи, договори на обслуговування системи, акту про введення системи в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи, генерацію і повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів); платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахункам ТОВ "Енексім", код 37188391, № 26055010099853 (українська гривня), № 26000010099853 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль) з моменту відкриття рахунку по теперішній час з можливістю їх вилучення у належним чином завірених копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.