Ухвала суду № 62356436, 20.10.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/35751/16-к

Провадження № 1-кс/761/21856/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВКП СУ ФР ОВПП ДФС лейтенанта податкової міліції Касіча В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого ВКП СУ ФР ОВПП ДФС лейтенант податкової міліції Касіч В.В. звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором відділу управління нагляду за додержання законів органами фіскальної служби України Генеральної прокуратури України О.П.Кіпчарським, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32016100110000051 від 17.02.2016, за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи АТ «Дельта Банк» (код ЄДРПОУ 34047020), відповідно до акту перевірки від 28.05.2015р. №577/28-10-43-10/34047020 внаслідок заниження результатів фінансово - господарської діяльності у період з 01.10.2012 по 31.12.2014, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на 901 040 442,26 грн. та податку на додану вартість на 1 856 641,08 грн., а всього на загальну суму 902 897 083 грн. Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, тобто ознайомитися з ними та здійснити вилучення їх копій, які містять банківську таємницю (документів відкриття розрахункового рахунку, прибуткових касових ордерів та документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання за період з 01.10.2012 по 31.12.2014 р.р., грошових коштів по кредитних рахунках №20676201632801, №20698201632801 відкритих ТОВ «Ріал істейт компані» (код ЄДРПОУ 37701154) у АТ «Дельта Банк» (МФО 380236). Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Ріал істейт компані» (код ЄДРПОУ 37701154) відкрито кредиті рахунки №20676201632801, №20698201632801 у АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), відповідно до меморіальних ордерів, які вилучені у АТ «Дельта Банк» на підставі ухвали слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва. Відомості, що містяться в прибуткових касових ордерах, меморіальних ордерах та документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження за період з 01.10.2012 по 31.12.2014рр.; грошових коштів по кредитним рахунках №20676201632801, №20698201632801, відкритих АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), власником яких являється ТОВ «Ріал істейт компані» (код ЄДРПОУ 37701154), використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню № 32016100110000051 та свідчать про фактичне надходження та перераховування коштів суб'єктам господарської діяльності.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32016100110000051 від 17.02.2016, за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), за адресою: м. Київ, вул. Щорса, 36-Б, (фактична адреса м. Київ, бульвар Дружби Народів 38).

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта банку, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанту податкової міліції Касічу Вадиму Вікторовичу або/та за його дорученням іншим уповноваженим на те особам тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення копій, які містять банківську таємницю, стосовно клієнта ТОВ «Ріал істейт компані» (код ЄДРПОУ 37701154), що знаходяться в банківській установі АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), місцезнаходження: м. Київ, вул. Щорса, 36-Б, (фактична адреса м. Київ, бульвар Дружби Народів 38) по кредитним рахункам: №20676201632801, №20698201632801, а саме:

-копії заяви на відкриття (закриття) рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

-копії заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ТОВ «Ріал істейт компані» (код ЄДРПОУ 37701154) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014рр.

-копії інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ТОВ «Ріал істейт компані» (код ЄДРПОУ 37701154) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку;

-копії платіжних доручень на перерахування грошових коштів по зазначеному рахунку за період з 01.10.2012 по 31.12.2014рр.;

-копії меморіальних ордерів за період 01.10.2012 по 31.12.2014рр.;

-копії договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

-відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на кредитному рахунку на початок і кінець кожного дня по кредитним рахункам №20676201632801, №20698201632801 за період з 01.10.2012 по 31.12.2014рр.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам АТ «Дельта Банк» (МФО 380236), її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: