Ухвала суду № 62356190, 29.02.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/5886/16-к

Провадження № 1-кс/761/3548/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майора податкової міліції Сергієнка А.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майор податкової міліції Сергієнко А.В. звернувся до суду з клопотанням, погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва В.В.Дмитренко, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №3015100000000289, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 та ч. 5 ст. 191 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що на базі ПАТ «Банк Альянс» (МФО 300119), з використанням фінансових інструментів даної банківської установи, під прикриттям наданням фінансових послуг у банківській сфері, протягом 2014 року функціонував та функціонує наразі потужний «конвертаційний центр» з незаконним обігом понад 500 млн. грн. щомісячно. У вказаній схемі протиправного обготівкування коштів задіяні виключно комерційні підприємства з ознаками фіктивності або підконтрольні організаторам і керівникам «конвертаційного центру», службовим особам і співробітникам ПАТ «Банк Альянс» (МФО 300119) та фізичні особи, у яких відкриті рахунки в ПАТ «Банк Альянс» (МФО 300119). В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження, встановлено, що у період з 2013-2014 р.р. невстановлені особи, діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності із мінімізації податкових зобов'язань, без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності, на ім'я підставних осіб з числа громадян України, зареєстрували та придбали низку суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), призначивши у них також підставних керівників, а саме: ТОВ «Діамікс», ТОВ «Геліос Люкс», ТОВ «Біс-Київ», ТОВ «Бельвідер», ТОВ «Данет Груп», ТОВ «Бестколере», ТОВ «Ігл груп», ТОВ «Асгард груп», ТОВ «Фотурн», ТОВ «Агровес-14», ТОВ «Десняна Груп», ТОВ «Анріон», ТОВ «Бізнес Інвест ЛТД», ТОВ «Ділмакс Трейд», ТОВ «Голден-Марк», ТОВ «УСК Едельвейс», ТОВ «Лаки Трейд», ТОВ «Мігол», ТОВ «Прогрес ресурс груп», ТОВ «Роял проект», ТОВ «Сіндар тур», ТОВ «Стронг Альянс», ТОВ «Трестан», ТОВ «Деніз-13», ТОВ «Мірадоні», ТОВ «Рейдінг», ТОВ «Альянс ЛКМ» та ТОВ «Консоль Інвест». При цьому встановлено, що вищевказані невстановлені особи для обготівкування грошових коштів отриманих злочинним шляхом використовують банківські рахунку юридичних та фізичних осіб-підприємців, відкритих переважно у ПАТ «КБ «Аксіома», АТ «Златобанк», ПАТ «Платінум Банк», АТ «УкрСиббанк», ПАТ «Авант-Банк», ПАТ «Банк Альянс», ПАТ «АКБ «Конкорд», «Банк Національний Кредит», ПАТ «Радикал Банк» та інші. При цьому встановлено, що на базі ПАТ «Банк Альянс» (МФО 300119), з використанням фінансових інструментів даної банківської установи, під прикриттям надання фінансових послуг у банківській сфері, протягом 2014 року функціонував та функціонує наразі потужний «конвертаційний центр», до складу якого входять наступні фізичні та юридичні особи: ОСОБА_4, ОСОБА_2, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11(ідент. код НОМЕР_1), ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ТОВ «Донбасенергоресурс», ТОВ «Енергетична вугільна компанія», ТОВ «Європа-Факторинг», ТОВ «Ерідан-2011», ТОВ «Квеста консалтинг», ТОВ «Ред-Україна», ТОВ «Західна квітка», ТОВ «Журавушка 2014», ТОВ «Червона рута 2014», ТОВ «Факторія-Агро», ТОВ «Торгова організація», ТОВ «Імексгрупп», ТОВ «Транслом», ТОВ «Електросталь», ТОВ «Айстудіо Україна», ТОВ «Кредекс фінанс», ТОВ «Керамресурс», ТОВ «Експрес-Бюро», ТОВ «Редголд», ТОВ «Стіл Кінг», ТОВ «Захід ресурс», ТОВ «ТПК «Айра», ТОВ «Консул 2014», ТОВ «Південна зоря 2013», ТОВ «Компанія «Едельвейс ЛТД», ТОВ «КУА Інвестконсультант», ТОВ «Стіл Вуглі Нью», ПАТ «ЗНВКІФ «Європейські Технології», ПП «Мерідіан», ТОВ «Ланселот», ПАТ «Експо Нафта Продукт», ТОВ «Донбізнеспартнер», ТОВ «Вейв Індастрі», ТОВ «Ваш Фінансовий радник», ТОВ «Техно Хім Інвест», ТОВ «Укрросс-2012», ТОВ «Варшава Трейд», ТОВ «БК-Грантіс», ТОВ «Колма Союз», ТОВ «Інформторгсервіс», ТОВ «ТК «Аргус», ТОВ «Валенсія 2013», ТОВ «Капіталінвестгруп», інші. Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077) по фінансово-господарським взаємовідносинам із ТОВ «Капіталінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35264433), ТОВ ДВТФ «Фактория» (код ЄДРПОУ 20324443),ПАТ «Центросталь-Домсталь» (код ЄДРПОУ 23535092), а саме: договори, податкові накладні за період з 01.01.2014 по 28.10.2015, виписки з реєстру отриманих податкових накладних з 01.01.2014 по 28.10.2015, виписки банку з з 01.01.2014 по 28.10.2015, інші документи по взаєморозрахункам із ТОВ «Капіталінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35264433), ТОВ ДВТФ «Фактория» (код ЄДРПОУ 20324443), ПАТ «Центросталь-Домсталь» (код ЄДРПОУ 23535092), договір на подання податкової звітності в електронному вигляді. Відповідно до даних АІС «Податковий блок» ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077) та руху коштів по рахунках вказаного підприємства, зазначене підприємство мало фінансово-господарські взаєморозрахунки з ТОВ «Капіталінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35264433), ТОВ ДВТФ «Фактория» (код ЄДРПОУ 20324443), ПАТ «Центросталь-Домсталь» (код ЄДРПОУ 23535092). Відомості, що містяться в оригіналах документів фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077) по взаєморозрахункам з ТОВ «Капіталінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35264433), ТОВ ДВТФ «Фактория» (код ЄДРПОУ 20324443), ПАТ «Центросталь-Домсталь» (код ЄДРПОУ 23535092), використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню №3015100000000289, а саме зазначені документи містять відомості відносно осіб, які здійснювали фінансово-господарську діяльність, а їх показання можуть встановити істину у кримінальному провадженні та стати доказами причетності певних осіб, до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та фіктивного підприємництва. Крім того, вказані документи є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких можуть бути встановлені факти та обставини, що мають значення для цього кримінального провадження та підлягаю доказуванню, крім того зазначені документи містять відомості, що викривають, так і ті, що можуть виправдати службових осіб ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077). Також зазначені документи містять на собі сліди (підпис, почерк) скоєння інших кримінальних правопорушень (підробка, зловживання, підміна), та можуть бути використані як докази вини певних осіб у вчинення відповідних діянь, які містять ознаки кримінальних правопорушень. Одержати в інший спосіб відомості, які містяться в документах фінансово-господарської звітності ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077) в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів по взаєморозрахункам з ТОВ «Капіталінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35264433), ТОВ ДВТФ «Фактория» (код ЄДРПОУ 20324443), ПАТ «Центросталь-Домсталь» (код ЄДРПОУ 23535092), оскільки зазначені підприємства не знаходяться по місцю своєї реєстрації.

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні містять таємницею, що охороняється законом, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не прибув, про день та час розгляду клопотання повідомлявся належним чином, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання по суті.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №3015100000000289, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 та ч. 5 ст. 191 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з матеріалів клопотання речі та документи доступ до яких планується отримати слідчим можуть перебувати у володінні ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077).

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, які містять таємницю, що охороняється законом в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта товариства, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню в частині доступу до речей і документів.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстав, в розумінні положень КПК України, достатніх для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції Сергієнку Артему Васильовичу та іншим учасникам слідчої групи внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань або за його дорученням іншими співробітниками, тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077), що знаходяться у службових осіб ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077) по взаєморозрахункам з ТОВ «Капіталінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35264433), ТОВ ДВТФ «Фактория» (код ЄДРПОУ 20324443), ПАТ «Центросталь-Домсталь» (код ЄДРПОУ 23535092) за період з 01.01.2014 по 28.10.2015, а саме:

●договори;

● акти прийому-передачі;

● податкові накладні за період з 01.01.2014 по 28.10.2015;

●виписки з реєстру отриманих податкових накладних за період з 01.01.2014 по 28.10.2015;

● виписки банку з 01.01.2014 по 28.10.2015;

●договір на подання податкової звітності в електронному вигляді;

●інші документи по взаєморозрахункам із ТОВ «Капіталінвестгруп» (код ЄДРПОУ 35264433), ТОВ ДВТФ «Фактория» (код ЄДРПОУ 20324443),

ПАТ «Центросталь-Домсталь» (код ЄДРПОУ 23535092);

●інші документи враховуючи специфіку взаємовідносин.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2, 3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ТОВ «Факторія-агро» (код ЄДРПОУ 39449077) її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: