Ухвала суду № 62263118, 11.10.2016, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/12476/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 жовтня 2016 року Слідчий суддя Шаховніна М.О.

при секретарі: Якимович К.І.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100070000112 від 27 жовтня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 , ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СВ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І., за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №7 м. Києва Єфімовим Ясь О.О., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100070000112 від 27 жовтня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 , ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивує тим, що згідно акту №3601/26-56-22-02-03/39622808 від 11.09.2015 року складеного ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві, було встановлено, що службові особи ТОВ "Рекламна Фішка" в період з 01.01.2014 року по 01.07.2015 року, в порушення норм податкового законодавства, під час проведення розрахунків з суб'єктами господарювання, відносно яких неможливо підтвердити факт здійснення фінансово-господарської діяльності, зокрема: ТОВ «Вімаква», ТОВ «Аніан», ТОВ «Рент Ріелт Компані» та ТОВ "Українська торгово-інвестиційна компанія" ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 055 664, що є значним розміром.

У клопотанні вказано, що до СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшли матеріали аналітичного дослідження № б/н від 17.11.2015 року, відповідно до яких встановлено, що службові особи ТОВ "Рекламна Фішка" за період січень-вересень 2015 року шляхом незаконного формування податкового кредиту по операціям з суб'єктами господарської діяльності, що мають ознаки «фіктивності» ТОВ «Вімаква», ТОВ «Аніан», ТОВ «Канторг» та ТОВ «Інторг Кепітал», ухилились від сплати податків в сумі 3 253 333, 24 грн., а згідно матеріалів аналітичного дослідження № 273 від 28.01.2016 року, службові особи ТОВ «ТМА «Ком'юнікейшнз» в період з 01.01.2015 року по 01.11.2015 року в результаті фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Рекламна Фішка» ухилились від сплати податків в сумі 3 253 333, 24 грн., що є особливо великим розміром.

Слідчим зазначено, що ТОВ «Рекламна Фішка» має поточний №26005001016945 (українська гривня), відкритий в ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» (МФО 380838).

Посилаючись на те, що документи юридичної справи ТОВ «Рекламна Фішка», які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» необхідно вилучити з метою відстеження руху коштів вищевказаних підприємств, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення частково у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 даного закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Враховуючи, що документи юридичної справи ТОВ «Рекламна Фішка», які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання в цій частині.

Що стосується вимог слідчого про надання доступу до інформації що стосується кожного контрагенту, то в цій частині клопотання необґрунтоване, а тому задоволенню не підлягає.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», 159-166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Дарині Ігорівні, або оперативному співробітнику, який діятиме за його дорученням тимчасовий доступ до документів ТОВ «Рекламна Фішка» (код 39622808), з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться у володінні ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» (МФО 380838), розташованій за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, буд.1/36 а саме:

- відомостей про рух грошових коштів ТОВ «Рекламна Фішка» (код 39622808) в період з 24.06.2015 року по 05.02.2016 рік по рахунку №26005001016945 (українська гривня);

- заяв на отримання чекових книжок та всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам підприємства;

- копій юридичної справи ТОВ «Рекламна Фішка» (код 39622808) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), а також оригінали карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

У решті вимог відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М. О. Шаховніна