Ухвала суду № 62263110, 27.09.2016, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/11918/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 вересня 2016 року Слідчий суддя Шаховніна М.О.

при секретарі: Якимович К.І.

розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Литвиненка Д.О. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100070000109 від 19.10.2015 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Литвиненко Д.О., за згодою прокурора Київської міської прокуратури № 7 м. Києва Єфімова А.А., звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19 жовтня 2015 року за № 32015100070000109.

Клопотання мотивує тим, що згідно акту №3382/26-56-22-02/37392286 від 14.08.2015 року встановлено, що службові особи ТОВ «Гудфуд» в період з 01.04.2012 року по 31.12.2014 року, шляхом відображення у податковій звітності фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Українські Торгівельні Інвестиції», ТОВ «Компанія «Омега Люкс», ТОВ «Фрострейдінг Груп», ТОВ «Оптова база Чай - Агропродукт», ТОВ «Рітейл-Дон», ТОВ «Веларіс», ТОВ «ТД «Альтаір», ТОВ «Ді-НЕКС» ухилились від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 3 928 926 грн., та податку на додану вартість у сумі 4 243 119 грн.

Слідчий вказує, що 06.07.2016 року проведено обшук в офісному приміщенні ТОВ «Гудфуд», за адресою: м. Київ, вул. Кирилівська, 39, в результаті якого виявлено та вилучено оригінали первинних фінансово - господарських документів ТОВ «Гудфуд» по взаємовідносинах з ТОВ «Українські Торгівельні Інвестиції», ТОВ «Компанія «Омега Люкс», ТОВ «Фрострейдінг Груп», ТОВ «Оптова база Чай - Агропродукт», ТОВ «Рітейл-Дон», ТОВ «Веларіс», ТОВ «ТД «Альтаір», ТОВ «Ді-НЕКС».

Зазначає, що у ході аналізу вищевказаних документів, встановлено, що між ТОВ «Гудфуд» та ТОВ «Веларіс», ТОВ «ТД «Альтаір», укладені договори на проведення промо - акцій ТМ «Goodfood» в раді супермаркетів на території України, в тому числі в мережі супермаркетів «Велика Кишеня» (ТОВ «Фудмережа»).

Слідчий у клопотання зазначає, що 15.08.2016 року на адресу ТОВ «ТБ «Амстор» направлено запит в порядку ст. 93 КПК України, з метою отримання інформації про проведення промо - акцій та узгодження їх проведення ТОВ «Гудфуд», ТОВ «Веларіс» та ТОВ «ТД «Альтаір». Станом на 23.09.2016 відповідь на адресу СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві не надходила.

Посилаючись на те, що договори укладені між ТОВ «ТБ «Амстор» та ТОВ «Гудфуд», ТОВ «Веларіс», ТОВ «ТД «Альтаір», ТОВ «Вічунай Україна», які перебувають у володінні ТОВ «ТБ «Амстор», мають суттєве значення для кримінального провадження слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив клопотання задовольнити з викладених у ньому підстав.

Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про відмову у його задоволенні, у зв'язку з наступним.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в ньому не обґрунтовано та належним чином не підтверджено, яке значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні 32015100070000109 від 19.10.2015 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України мають договори укладені між ТОВ «ТБ «Амстор» та ТОВ «Гудфуд», ТОВ «Веларіс», ТОВ «ТД «Альтаір», ТОВ «Вічунай Україна», які перебувають у володінні ТОВ «ТБ «Амстор», суду не надано доказів того, що зазначені документи можуть бути використані як доказ у даному кримінальному правопорушенні, не викладені обставини на обґрунтування того, що в сукупності з іншими речами і документами ці документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження та можуть використовуватися як доказ, а тому слідчий суддя дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання.

Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Литвиненка Д.О. про тимчасовий доступ до речей та документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя М. О. Шаховніна