Ухвала суду № 62129383, 11.10.2016, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2905/16

ун. № 759/13840/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 жовтня 2016 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі - Трегубенку М.В., розглянувши погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури №8 Речицькою Н.А., клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюк О.С. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження № 32016100080000036 від 13.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною ч.3 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюк О.С. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання дозволу про тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ТОВ «Дервік Капітал» (код 40221056), з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні у відділі реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців виконавчого комітету Броварської міської ради.

Вивчивши клопотання із долученими додатками до нього, заслухавши учасників розгляду клопотання суд дійшов висновку про наявність підстав для його часткового задоволення, виходячи із такого.

Так, клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «НБ-Україна» ОСОБА_3 та ОСОБА_4, з метою прикриття незаконної діяльності, яка виражається в проведенні безтоварних операцій з купівлі-продажу сільськогосподарської продукції, за попередньою домовленістю з ОСОБА_5, ОСОБА_6, контролюючи діяльність ряду суб'єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» (понад 20 СГД в різних регіонах України), які були зареєстровані на підставних осіб, шляхом використання їх реквізитів, печаток та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій, для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

В подальшому досудовому розслідуванні встановлено, що одим із підприємств з ознаками «фіктивності» є ТОВ «Дервік Капітал» (код 40221056), за допомогою реквізитів якого ТОВ «НБ-Україна» незаконно формувало податковий кредит з податку на додану вартість.

Кримінальне провадження №32016100080000036 зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 13.06.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, що призвело до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Згідно облікових даних ГУ ДФС у м. Києві, ТОВ «Дервік Капітал» (код 40221056) зареєстровано відділом реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців виконавчого комітету Броварської міської ради.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України У клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У даному випадку зазначені у клопотанні документи мають істотне значення для всебічного і повного розслідування у межах даного кримінального провадження і можуть у подальшому бути використані як докази у межах стадії судового розгляду вказаних дій. Однак, вилучення оригіналів документів може зумовити виникнення перешкод у веденні господарської діяльності. Відтак, у даному випадку доцільним є надання слідству тимчасового доступу до вказаних документів із наданням можливості зняти їх копії для отримання необхідних слідству відомостей.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В :

1. Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Рудюк Олександра Степановича - задовольнити частково.

2. Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС в м. Києві Рудюку Олександру Степановичу тимчасовий доступ до копій документів реєстраційної справи ТОВ «Дервік Капітал» (код 40221056), з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні у відділі реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців виконавчого комітету Броварської міської ради, а саме:

-заповнені реєстраційні картки для юридичних осіб (форми 1-9, 16);

-установчі документи (установчий акт, статут або засновницький договір);

-довіреності, які видані від імені службових осіб підприємства або від імені підприємств;

-накази на призначення службових осіб підприємств;

-ксерокопії паспортних даних службових осіб підприємства.

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 11 листопада 2016 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду

міста Києва