Ухвала суду № 62039250, 07.04.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/5309/16-к

1-кс/295/2081/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.04.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М.,

за участі секретаря - Слончак А.С., слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Кравченка В.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні № 32016060000000026від 30.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Кравченко В.І., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Грищенком Ю.І., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та додані до нього матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду із указаним клопотанням, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що на території м. Овруч Житомирської області, в період з лютого 2016 року по теперішній час, діє група осіб, яка використовуючи потужності основних засобів ТОВ «Альянс Ойл Транс» (код ЄДР 39043811), здійснюють незаконне виготовлення підакцизних товарів з недоброякісної сировини (матеріалів), що становлять загрозу для життя і здоров»я людей, а також здійснюють незаконний збут цих товарів.

Слідчий вказав, що у ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Біріт імені Шевченка» (код ДР 38107051, Житомирська область, Барановський район), в період 2013 - 2015 років, шляхом не відображення в офіційних первинних бухгалтерських документах та податковій звітності реалізації вирощеної власної сільськогосподарської продукції, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах в сумі 3 млн. грн. Разом з тим встановлено, що згідно інформаційних баз даних АІС «Податковий блок» у ТОВ «Біріт імені Шевченка» відкрито у АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805) банківські рахунки, а саме: №№ 26006376684, 2604362554, 2604460355 (українська гривня).

В клопотанні зазначено, що у АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених СГД, оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Слідчий у клопотанні вказує на те, що дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805), де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених СГД, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши учасника кримінального провадження, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень п. 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відомості, які можуть становити банківську таємницю, згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, належить до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи на те, що банківська документація, яка знаходиться у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль», а саме відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», відомості, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 162, 163-165, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити. Надати слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Житомирській області Кравченку Володимиру Івановичу або особам, які будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, у володільця - АТ «Райффайзен Банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805), наданих для відкриття та обслуговування банківських рахунків ТОВ «Біріт імені Шевченка»: №№ 26006376684, 2604362554, 2604460355 (українська гривня), а саме:

-інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі ЕХЕЬ), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), за період часу з моменту відкриття рахунків по 01.01.2016 року;

-обліково-реєстраційних справ зазначених СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, оригіналів доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

-заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;

-протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

Встановити строк дії ухвали до 07.05.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова