Ухвала суду № 61990145, 04.02.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/1034/16

760/19247/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 лютого 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Новосельського С.І., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельського С.І., погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури №9 м. Києва Грунським О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000167 від 11.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні слідчого 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100090000167 від 11.09.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що з ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві в адресу СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт №980/26-58-22-07-18 від 23.03.2015 про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) з питань дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ «Спрінгбокс» (код ЄДРПОУ 38919344) за період з 01.09.2014 по 31.10.2014., відповідно до якого встановлено заниження службовими ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) податку на додану вартість на загальну суму 957 545 грн.

Встановлено, що ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) згідно договору поставки з виступало замовником ТОВ «Спрінгбокс» молочної продукції (сухого молока), а ТОВ «Спрінгбокс» виступало як постачальник.

В ході проведення аналізу руху товарно-матеріальних цінностей (сухого молока), яке реалізовано від ТОВ «Спрінгбокс» до ТОВ «ТД «Західагроінвест» встановлено, що вищевказана продукція транспортувалась автотранспортом ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226), а саме: ДАФ 105.406 НОМЕР_4;

Renault Premium фургон - С, НОМЕР_3;Камаз 53215 НОМЕР_2;Peugeot Bipper НОМЕР_1;

Відповідно до наявної інформації, водіями, які здійснювали вказані перевезення були: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6.

22.12.2015 службовим особам ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) вручено запит в порядку ст. 93 КПК України щодо надання завірених копій фінансово-господарських документів ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) з ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) за період з 01.09.2014 по 31.11.2014 (період порушення вказаного в акті перевірки ТОВ «ТД «Західагроінвест»), а також контактну інформацію про водіїв, які безпосередньо виконували перевезення.

Так, згідно отриманого листа-відповіді від ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) №4 від 04.01.2015 службовими особами ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) відмовлено від надання запитуваних копій документів.

Вищевказані документи та інформація несе важливе значення для об'єктивного дослідження руху товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Спрінгбокс» до ТОВ «ТД «Західагроінвест», а тому враховуючи вищевикладене у слідства виникла необхідність у застосуванні до службових осіб ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) заходів забезпечення кримінального провадження, а саме тимчасового доступу до речей та документів.

Обгрунтовуючи клопотання слідчий зазначав, що згідно АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) знаходиться за адресою: Житомирська обл., Ємільчинський район, с. Рихальське, вул. Леніна, 18

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому 2-го ВКР СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Новосельському Сергію Івановичу або за його дорученням співробітникам СУ ФР Головного управління ДФС у Житомирській області тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) по взаємовідносинах з ТОВ «ТД «Західагроінвест» (код ЄДРПОУ 39091027) за період з 01.09.2014 по 31.11.2014. з можливістю вилучення їх завірених копій, а саме:договорів та додатків до них, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, сертифікатів якості, платіжних доручень та інших документів які мали місце при вказаних взаємовідносинах, а також завірених копій заяв про прийняття на роботу ТОВ «Струча Гора» (код ЄДРПОУ 35802226) наступних громадян: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та всіх інших документів щодо працевлаштування, виконання обов'язків та звільнення вищевказаних громадян.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха