Ухвала суду № 61987339, 11.10.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/12575/16-к

н/п 1-кс/640/7889/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" жовтня 2016 р. слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Єфіменко Н.В., дослідивши клопотання ст. слідчого 3-го відділу СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Вітера В.О. про арешт майна у кримінальному провадженні № 32016220000000149 від 14.06.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

встановив:

11 жовтня 2016р. до суду надійшло направлене поштою 07.10.2016р. клопотання ст. слідчого 3-го відділу СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Вітера В.О., погоджене із прокурором відділу прокуратури Харківської області Тубельцем О.О., про накладення арешту на майно, вилучене 06.10.2016р. під час проведення обшуку за адресою: м. Харків, вул. Сумська, б. 112, кв. 2, а саме: грошові кошти в сумі 646 600 (шістсот сорок шість тисяч шістсот) гривень; 380 000 (триста вісімдесят тисяч) Доларів США; 31 100 (тридцять одна тисяча сто) Євро; специфікацію №4 до контракту №25-11 від 25.11.2013 на одному аркуші; аркуш формату А4 з рукописним текстом; аркуш формату А4 з написом «График роботы, февраль, 2016 года»; аркуш формату А4 з таблицею; аркуш формату А4 «Заява про внесення змін до Державного реєстру фізичних осіб-платників податків»; копія свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість №100047341 на одному аркуші; копія свідоцтва про реєстрацію ТОВ «Поліпласт+» на одному аркуші; аркуш формату А4 з написом «График роботы, май, 2016 года»; п'ять заяв на перерахунок грошових коштів на п'яти аркушах формату А4; аркуш формату А4 з написом «График роботы на август месяц 2016 года»; аркуш формату А4 з написом «подработки месяц октябрь 2016 работа наладчиков» та таблицею; аркуш формату А4 з написом «Сентябрь год 2016 работа наладчиков»; банківська карта НОМЕР_1; банківська карта НОМЕР_2; банківська карта НОМЕР_3; банківська карта НОМЕР_4; банківська карта НОМЕР_5; банківська карта НОМЕР_6; банківська карта НОМЕР_7; годинник з металу жовтого кольору з написом на циферблаті «moulinet» та цифрами на кришці «762»; годинник з металу жовтого кольору з ланцюгом на циферблаті якого наявний запис «Elgin» на кришці годинника вибито цифрами «7985046»; годинник з металу жовтого кольору з цифрами «18К0750»; годинник з металу жовтого кольору з цифрами «18К0705123»; годинник з металу жовтого кольору з браслетом та написом на циферблаті «Заря»; годинник з металу жовтого кольору на циферблаті напис «Наири»; булавка з металу жовтого кольору з бюстом з білого каменю; ланцюг з металу жовтого кольору довжиною п'ятдесят чотири сантиметри; каблучка з металу жовтого кольору з сема прозорими камінцями; каблучка з металу жовтого кольору з п'ятьма прозорими камінцями; каблучка з металу жовтого кольору з одним зеленим каменем та трьома прозорими каменями; каблучка з металу жовтого кольору з десятьма прозорими камінцями та одним каменем чорного кольору; браслет з металу жовтого кольору; каблучка чоловіча з металу жовтого кольору; підвіс з металу жовтого кольору з п'ятьма прозорими каменями та одним зеленим каменем та одним рожевим каменем та одним синім каменем; каблучка з металу жовтого кольору з одним прозорим каменем; каблучка з металу жовтого кольору з одним зеленим каменем; обручальна каблучка з металу жовтого кольору шириною близько двох міліметрів; обручка з металу жовтого кольору шириною близько одного міліметру; обручка з металу жовтого кольору шириною близько десяти міліметрів; обручка з металу жовтого кольору шириною близько одинадцяти міліметрів; обручка з металу жовтого кольору з трьома прозорими каменями; дві сережки з металу жовтого кольору з прозорими каменями та білою намистиною; дві сережки з металу жовтого кольору з трьома прозорими каменями; спецзасіб ззовні схожий на пістолет чорного кольору на якому наявні написи «safari ха0095 mod.820g зроблено в Україні кал. 9 мм терен-3Р»;

-за адресою: м. Харків, вул. Георгіївська 10, а саме: папку сірого кольору з написом «ТОВ «Поіпласт+» 31422867, платіжну відомість, 2016 рік» в якій містяться відомості щодо виплати заробітної плати; дев'ять папок сірого кольору з написом «ТОВ «Поіпласт+» 31422867, зарплата за січень, лютий, березень, квітень, травень, червень, липень, серпень, вересень 2016»; договір №16 оренди нерухомого майна від 01.01.2015 на дев'яти аркушах; дванадцять папок сірого кольору з написом «ТОВ «Поіпласт+» 31422867, зарплата за січень, лютий, березень, квітень, травень, червень, липень, серпень, вересень, жовтень, листопад, грудень 2014»; папку сірого кольору з написом ТОВ «Поіпласт+» 31422867 платідні відомості 2014-2015 р.»; 12 папок сірого кольору з написом «ТОВ «Поіпласт+» 31422867, зарплата за січень, лютий, березень, квітень, травень, червень, липень, серпень, вересень, жовтень, листопад, грудень 2015»; сорок трудових книжок; папку сірого кольору з написом «ВЭД 2015»; папку сірого кольору з написом «ВЭД 2016»; папка сірого кольору з написом «ВЭД 2013»; папку синього кольору в якій міститься товарні накладні за 2016 рік; папка зеленого кольору в якій містяться рахунки на оплату; папка сірого кольору з написами акти отриманих послуг 2016 рік; папку зеленого кольору з написами «за балансові рахунки за 2016 рік»; файл з чорновими записами; два файли з заявами; три файли з наказами прийняття на роботу; папку сірого кольору з написом «каса 2016»; файл з заявами про видачу пропуску; чотири файли з товарними накладними; три блокноти з чорновими записами; три чекові книжки; жорсткий диск s\n6rt037s2 seagate; договір №1 про надання поворотної фінансової допомоги від 20.02.2014; папка сірого кольору з написами «акти списання 1-6 місяць 2016»; папка сірого кольору з написом «акти отриманих послуг 2016»; папку сірого кольору з написом «рахунки вхідні 1-6 місяць»; папку сірого кольору з написом «приходние накладние 1-6 месяц 2016»; папку сірого кольору з написом «приходні накладні 1-6 місяць 2015»; папка сірого кольору з написом «акти отриманих послуг 1-6місяць 2015»; папка сірого кольору з написом «каса 2015»; папка сірого кольору з написом «росходние накладние 7-12 2015 рік»; папка сірого кольору з написом «расходние накладние 1-6 місяць 2015»; папку сірого кольору з написом акти отриманих послуг 7-12 місяць2015 рік»; папку сірого кольору знаписами «рахунки вхідні 7-12 2015»; папка сірого кольору з написом «приходні накладні 7-12 місяць 2015»; папка сірого кольору з написом «приходні накладні 7-12 місяць 2014»; папку сірого кольору з написом приходні накладні III-IV квартал 2014р»; дві папки сірого кольору з написом «розхідні накладні 1-6 місяць 2014»; папку сірого кольору з написом «розхідні накладні III-IV квартал 2014р»; папку сірого кольору з написом «розхідні накладні за 7-12 місяць 2014 рік»; дві папку сірого кольору з написом «приходні накладні 1-6 місяць 2014»; жорсткий диск Самсунг s\ns17hjdwq601252; жорсткий диск Самсунг s\n 0279j1fr37s561; жорсткий диск Seagate s\n23tf0bg7; журнал виявлення небезпек на робочих місцях; книгу канцелярська з написом «ТПА№»; книга канцелярська з написом «Neomat№3»; книгуканцелярська з написом «Tononex»; табелі робочого часу та графіки роботи; п'ятнадцять одиниць зразків готової продукції; чорний ноутбук Asus s\n 9an0as318470426; вісімдесят ящиків зі стаканами 75\100 (в кожному ящику 1350 шт.); 300 мішків з ковпачками Аеро діаметром 52 (в кожному мішку 230 шт.); 120 ящиків клапанів (в ящику 2300 шт.); 200 мішків кулінарних пробок (в кожному мішку 200 шт.); 58 мішків поліпропілену для виробництва продукції (кожен мішок 25 кг).

Підставами обшуку слідчий зазначив, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016220000000149 від 14.06.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, за ч.2 ст.212 КК України з підстав того, що ТОВ «Поліпласт+» (код ЄДРПОУ 31422867) зареєстрований як суб'єкт господарювання Харківським міським управлінням юстиції 23.06.2001р. за №1480120000014959, перебуває на податковому обліку в Східній ОДПІ міста Харкова ГУ ДФС у Харківській області. Підприємство зареєстровано за адресою: м. Харків, вул. Георгіївська, б. 10. Директором ТОВ «Поліпласт+» є ОСОБА_3, головним бухгалтером підприємства є ОСОБА_4. Службові особи ТОВ «Поліпласт+» у період діяльності 2014-2016р.р., шляхом умисного заниження об'єкту оподаткування, яке полягало в невідображені нарахованої та виплаченої заробітної плати працівникам підприємства, не нарахували, не утримали та не сплатили до бюджету податок з доходів фізичних осіб у сумі понад 2 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів в великих розмірах. Зазначені порушення податкового законодавства викладені у повідомленні Першого заступника начальника ОДПІ- начальника ОУ Центральної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області.

Слідчий суддя, дослідивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з ЄРДР щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, доходить наступного:

Слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Вітером В.О.проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32016220000000149 від 14.06.2016р., за ч.2 ст.212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків.

Частиною 2 ст. 171 КПК України встановлено, що у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Відповідно до ч.2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Однак, всупереч вимог ч.2 ст.171 КПК України, слідчим у клопотанні, не зазначені підстави та мета арешту майна відповідно до положень ст. 170 КПК України; не конкретизований перелік майна, що належить арештувати; відсутній перелік оригіналів та копій документів, якими обґрунтовуються доводи клопотання.

Відповідно до ч. 3 ст. 172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу. У такому разі тимчасово вилучене в особи майно підлягає негайному поверненню після спливу встановленого суддею строку, а у разі звернення в межах встановленого суддею строку з клопотанням після усунення недоліків - після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.

З урахуванням викладеного, клопотання про арешт майна підлягає поверненню прокурору для усунення визначених недоліків у строк 72 години.

При цьому, слідчий суддя вважає за необхідне роз'яснити прокурору право звернення до слідчого судді із клопотанням про арешт майна, відповідно вимог ст. 171 КПК України у встановленому порядку.

Керуючись ст. ст. 107,170-172, 309, 372 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого 3-го відділу СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Вітера В.О. про арешт майна у кримінальному провадженні № 32016220000000149 від 14.06.2016р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, - повернути прокурору та встановити строк в сімдесят дві години для усунення недоліків.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.В. Єфіменко