Ухвала суду № 61974074, 18.03.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа №1- кс/760/3021/16

760/11785/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 березня 2016 року слідчий суддя Соломянського районного суду міста Києва Макуха А.А., при секретарі Річенко М.В., за участю слідчого Симановича В.Л., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1, погоджене із прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110000000043 від 05.11.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ст.212 ч.3, ч. 2 ст.205 КК України, -

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014110000000043 від 05.11.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ст.212 ч.3, ч. 2 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що впродовж 2012 2015 років встановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності створили та/або придбали: СФГ «Проміньагросервіс» (колишня назва «Ланагросервіс Мм» 31295709), ТОВ «Прайм Воркс Інкорпорейтед» (39128947), ТОВ «Лео Принт» (37496188), ТОВ «Профіт Партнер» (39207798), ТОВ «Пром Біз» (39207887), ПП «Олімп» (31414089), ТОВ «Київпромбілдінг» (38922802), ТОВ «Київагроконсалтинг» (38922865), ТОВ «Караген» (38750930), ТОВ «Укркредос» (39367288), ТОВ «Центральна Збагачувальна Фабрика «Сєвєрная» (31255912), ТОВ "Скай-Фолд" (39692503), ТОВ «Артей Груп» (39267857), ТОВ «ОСОБА_3 Консалт» (39584569), ТОВ «Фортк ОСОБА_4 Компані» (39584663), ТОВ «Трейденергодім» (Код Єдрпоу 39397527), ТОВ «Трастконсалт» (39342022), ТОВ «Нешнл Консалтинг» (39343403), ТОВ «Кераж Магнетік» (39771527), ТОВ «Радеон Трейд» (39317530), ТОВ "Вертікс Плюс" (39273719), ТОВ "Віртус Інвест" (39317499), ТОВ "Разор Компані" (39299889), ТОВ "Роял Трейдер" (39359476), ТОВ "Нібупром" (39267705), ТОВ "Морровінд" (39468208), ТОВ "Корел-Тм" (39413061), ТОВ "Арка Балено" (39301316), ТОВ "Аваст Плюс" (39412995), ТОВ "Скай-Трейд Компані" (39458013), ТОВ "Сандерленд" (39468147), ТОВ "ОСОБА_5 Лтд" (39301295), ТОВ "Дементраз" (39584003), ТОВ «Девана» (39135179), ТОВ "Авенс- Груп" (39708586), ТОВ "Байстор" (39648098), ТОВ "Делюкс Тренд" (39861751), ТОВ "Коронія" (39869567), ТОВ "Краст-Компані" (39590860), ТОВ "Крона Трейд" (39679435), ТОВ "Овідія Тренд" (39770886), ТОВ "Юніт-Фінанс" (39622609), ТОВ "ОСОБА_6 Лтд" (39583963), ТОВ "Деметра-Консалт" (39585143), ТОВ "Калос Менеджмент" (39584038), ТОВ "Калос ОСОБА_5" (39584066), ТОВ "Мелді Альянс" (39584071), ТОВ "Мелді Сойт" (39584108), ТОВ "Мелді ОСОБА_4" (39584286), ТОВ "ОСОБА_7 Будтранс" (39584307), ТОВ "ОСОБА_7 Тренд" (39584333), ТОВ «"Митра Поліс"» (39585159), ТОВ "Реян Макс" (39584349), ТОВ "ОСОБА_3 ОСОБА_7" (39584443), ТОВ "ОСОБА_3 Глобал Солюшен" (39584369), ТОВ "ОСОБА_3 Девелопмент" (39584532), ТОВ "Форест Дайнамік" (39584904), ТОВ "Ювентус Девелопмент" (39584930), ТОВ "Ювентус Менеджмент" (39584972), ТОВ "Бізнескомерцгруп" (З39640916), ТОВ "Камріп" (39819778), ТОВ "Твінторг" (39647728), ТОВ "Юверол" (39680105), ТОВ "Астор Агротрейд" (39590404), ТОВ "Комплестік" (39603806), ТОВ "Мікротуб" (39603628), ТОВ "Прайм-Менеджмент" (39341081), ТОВ "Голд Дірекшен" (39512248), ТОВ "Голд Дірекшен" (39512248), ТОВ "Кураж-Магнетік" (39771527), ТОВ "Оокі Ревенью" (39512667), ТОВ "Євролайн-Вей-Груп" (39512410), ТОВ "ОСОБА_8 Компані" (39512358), ТОВ "Ред Шарк" (39512761), ТОВ "Натсу-Но- Бан" (39512625), ТОВ "Сістем Кепітал Менеджмент Плюс" (39512871), ТОВ "Лабор Актівітіс" (39512379), ТОВ "Сіті Макс" (39243916), ТОВ "Сімперіал Компані" (39344632), ТОВ "Будімпекс Лтд" (39283638) засновники та службові особи яких зареєстрували вказані СГД за грошову винагороду та/або не володіють інформацією що вони є посадовими особами та засновниками підприємства і не мають відношення до діяльності даних підприємств. В подальшому зазначені особи викорисТОВуючи реквізити та поточні рахунки вищевказаних юридичних осіб, сприяли діючим субєктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю продаж ТОВарно матеріальних цінностей, послуг або укладання угод про надання поворотної фінансової допомоги.

Встановлено, що гр. ОСОБА_9, іпн. НОМЕР_1, є засновником ТОВ «Артей груп» (39267857), а також є службовою особою та/або засновником підприємств із ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Авенс-Груп" (39708586), ТОВ "Байстор" (39648098), ТОВ "Делюкс Тренд" (39861751), ТОВ "Коронія" (39869567), ТОВ "Краст-Компані" (39590860), ТОВ "Крона Трейд" (39679435), ТОВ "Овідія Тренд" (39770886), ТОВ "Юніт-Фінанс" (39622609).

Гр. ОСОБА_10, іпн. НОМЕР_2,є директором ТОВ «Фідоконсалт» (39584569),а також єслужбовою особою та/або засновником підприємств із ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "ОСОБА_6 ЛТД" (39583963), ТОВ "Деметра-Консалт" (39585143), ТОВ "Калос Менеджмент" (39584038), ТОВ "Калос ОСОБА_5" (39584066), ТОВ "Мелді Альянс" (39584071), ТОВ "Мелді Сойт" (39584108), ТОВ "Мелді ОСОБА_4" (39584286), ТОВ "ОСОБА_7 Будтранс" (39584307), ТОВ "ОСОБА_7 Тренд" (39584333), ТОВ «Митра Поліс» (39585159), ТОВ "Реян Макс" (39584349), ТОВ "ОСОБА_3 ОСОБА_7" (39584443), ТОВ "ОСОБА_3 Глобал Солюшен" (39584369), ТОВ "ОСОБА_3 Девелопмент" (39584532), ТОВ "Форест Дайнамік" (39584904), ТОВ "Ювентус Девелопмент" (39584930), ТОВ "Ювентус Менеджмент" (39584972).

Гр. ОСОБА_11, іпн. 39771527, є директором, бухгалтером та засновником ТОВ «Кураж-магнетік» (39771527), а такожє засновником та/або службовою особою підприємств із ознаками фіктивності ТОВ "Бізнескомерцгруп" (З39640916), ТОВ "Камріп" (39819778), ТОВ "Твінторг" (39647728), ТОВ "Юверол" (39680105).

Гр. ОСОБА_12, іпн. НОМЕР_3 є директором та бухгалтером ТОВ "Нубіром" (39267705), а також є засновником та/або службовою особою підприємств із ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Астор Агротрейд" (39590404).

Гр. ОСОБА_13, іпн. НОМЕР_4, є директором та бухгалтером ТОВ «ОСОБА_4 консалт» (39342022), а також є засновником та/або службовою особою підприємств із ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "Комплестік" (39603806), ТОВ "Мікротуб" (39603628).

Вищевказане підтверджується легалізованими матеріалами проведення негласних слідчих дій (диск DVD-R № 52 від 29.12.2014 року, диск DVD-R № 50 від 29.12.2014 року, протокол № 65 від 02.03.2015 року, протокол № 77 від 23.03.2015 року, протокол № 110 від 17.04.2015 року), що визнані речовими доказами у кримінальному провадженні, та матеріалами кримінального провадження.

Реквізити зазначених підприємств використовувалися, в схемах незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат для підприємств платників податку, а кошти отримані від такої діяльності, у подальшому знімалися готівкою, з банківських рахунків ФСПД та поверталися замовникам, за мінусом відсотків, які утримуються за зняття готівки.

Разом з тим встановлено, що ПП "Олімп" (код 31414089), ТОВ "Варун Плюс" (код 39370966), ТОВ "Лео Принт" (код 37496188), ТОВ "Пром-Біз" (код 39207887), ТОВ "Фаворит-Аква" (код 39148701) зареєстровані у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції.

У відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємств, статут підприємств та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення субєкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб зазначених субєктів господарської діяльності з ознаками «ризикових», а тому виклик службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню.

Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначав, що оригінали документів являються джерелом доказів та містять відомості, що мають значення для кримінального провадження і підлягають доказуванню.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 та оперативним співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти за дорученням (постановою) слідчого тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилученням, які перебувають у службових осіб відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців реєстраційної служби Дніпропетровського міського управління юстиції, які містяться в юридичних справах ПП "Олімп" (код 31414089), ТОВ "Варун Плюс" (код 39370966), ТОВ "Лео Принт" (код 37496188), ТОВ "Пром-Біз" (код 39207887), ТОВ "Фаворит-Аква" (код 39148701), за період часу з моменту створення по момент виконання ухвали, а саме:статуту підприємства, зміни до статуту; наказів про призначення службових осіб підприємства; реєстраційних карток про проведення державної реєстрації; змін до установчих документів юридичної особи; довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах; матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності підприємства та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.А. Макуха