Ухвала суду № 61955672, 26.09.2014, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/16959/14-к

Провадження № 1-кс/200/5936/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 вересня 2014 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська Кудрявцева Т.О., за участю старшого прокурора прокуратури Бабушкінського району м.Дніпропетровська ОСОБА_1, розглянувши клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший прокурор прокуратури Бабушкінського району м.Дніпропетровська ОСОБА_1 звернувся до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення до оригіналів документів юридичної банківської справи ТОВ «Тайгер-ГК» (код ЄДРПОУ 33382960) та документів щодо операцій за всіма рахунками ТОВ «Тайгер-ГК» за період з 01 січня 2011 року по 01 вересня 2014 року, зокрема відомостей про рух грошових коштів на всіх рахунках ТОВ «Тайгер-ГК», із зазначенням підстави, дати, розміру та призначення платежів, найменування одержувача (платника), найменування та МФО банківської установи платника, виду платежу (за дебітом або кредитом рахунку), що перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), розташованого за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, буд.50.

Відповідно до клопотання прокурора, службові особи ТОВ «Тайгер-ГК» (код ЄДРПОУ 33382960, зареєстроване 05 грудня 2011 року на вул.Червоній, буд.9/20, оф.2 у м.Дніпропетровську), з метою ухилення від виконання зобовязань перед бюджетом, та отримання незаконної податкової вигоди, здійснюють на постійній основі безтоварні операції, використовуючи у незаконній фінансовій сфері документи підконтрольного підприємства ТОВ «ТОТ Груп Україна» (код ЄДРПОУ 38678196, зареєстроване 25 квітня 2013 року на АДРЕСА_1), що формує фіктивний податковий кредит та діє з ознаками «податкової ями».

У березні 2014 року службовими особами ТОВ «Тайгер-ГК» за «придбаний» товар на розрахункові рахунки ТОВ «ТОТ Груп Україна» перераховано грошові кошти на загальну суму 28.497.306 грн.

Також, прокурор у клопотанні зазначає, що аналіз фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Тайгер-ГК» з ТОВ «ТОТ Груп Україна» свідчить про відсутність факту реального здійснення господарських операцій з контрагентами-покупцями та постачальниками з урахуванням їх виду, обсягу, якості та розрахунків та про укладання договорів без мети настання реальних наслідків.

Так, за результатами аналізу встановлено відсутність у ТОВ «ТОТ Груп Україна» виробничого обладнання, транспортних засобів та торгівельного обладнання, що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення субєктом господарювання задекларованого основного виду діяльності.

Це свідчить про відсутність у підприємства необхідних умов для здійснення господарської діяльності в частині купівлі, продажу, реалізації, зберігання та відвантаження товарно-матеріальних цінностей.

Відсутність трудових та матеріальних ресурсів, виробничої бази, складських приміщень унеможливлює здійснення господарської діяльності ТОВ «ТОТ Груп Україна».

Таким чином, службові особи ТОВ «Тайгер-ГК», використовуючи рахунки ТОВ «ТОТ Груп Україна», шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей щодо спільної діяльності зазначених підприємств, здійснили низку безтоварних операцій з метою ухилення від обовязкових платежів до бюджету, незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, тобто навмисно здійснили дії щодо розкрадання коштів шляхом їх конвертування та подальшої легалізації.

15 серпня 2014 року відомості за даним фактом, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366 КК України, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014040640003498.

З метою досягнення встановлення істини у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів за всіма рахунками ТОВ «Тайгер-ГК» (код ЄДРПОУ 33382960), які містять охоронювану законом таємницю, та які, як встановлено в ході досудового розслідування, перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), розташованого за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, буд.50.

У судовому засіданні прокурор просив задовольнити заявлене клопотання.

Також, вважаю за необхідне розглянути клопотання в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, тобто без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані в клопотанні речі і документи, оскільки в суді прокурором належним чином доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів.

Вислухавши прокурора, дослідивши надані матеріали клопотання, доходжу висновку, що клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення, підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а без їх вилучення встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні є неможливим.

Також, прокурором доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених у клопотанні документах та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 166 КПК України

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого прокурора прокуратури Бабушкінського району м.Дніпропетровська ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, задовольнити.

ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), розташованому за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Набережна Перемоги, буд.50, надати старшому прокурору прокуратури Бабушкінського району м.Дніпропетровська ОСОБА_1 тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів юридичної банківської справи ТОВ «Тайгер-ГК» (код ЄДРПОУ 33382960) та документів щодо операцій за всіма рахунками ТОВ «Тайгер-ГК» за період з 01 січня 2011 року по 01 вересня 2014 року, зокрема відомостей про рух грошових коштів на всіх рахунках ТОВ «Тайгер-ГК», із зазначенням підстави, дати, розміру та призначення платежів, найменування одержувача (платника), найменування та МФО банківської установи платника, виду платежу (за дебітом або кредитом рахунку).

Строк дії ухвали до 25 жовтня 2014 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя/підпис/ОСОБА_2

З оригіналом згідно:

Слідчий суддяТ.О. Кудрявцева