Ухвала суду № 61942261, 31.08.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/30281/16-к

Провадження № 1-кс/761/18543/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 серпня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Данилевська Є.П., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_1, вніс до суду клопотання, погоджене із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_2,про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у місті Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100000000106 від 15.08.2016 за фактом умисного ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи TOB «Євро-реконструкція» (код ЄДРПОУ 37739041), в порушення вимог Податкового кодексу України, протягом 2015-2016 років, умисно ухилилися від сплати податків шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинам з підприємствами, що виступали транзитерами, а саме: TOB «ЗФ КВ-Донбас» (код ЄДРПОУ 36285915), TOB «Енергопостачання» (код ЄДРПОУ 40312991), TOB «ТК Донвуглеенерго» (код ЄДРПОУ 39509110), які штучно завищували ринкову вартість вугілля від 250 грн до 1200 грн., сформували податковий кредит з податку на додану вартість від TOB «ПФК Восток» (код ЄДРПОУ 35844837), TOB «Науково-виробнича компанія «Лучвугледобування» (код ЄДРПОУ 36901985), TOB «Антрацитівська вугільна компанія» (код ЄДРПОУ 37523750). В свою чергу, сформували свій податковий кредит з податку на додану вартість від TOB «Прайм бонус» (код ЄДРПОУ 39363299), TOB «Тандем торг ТК» (код ЄДРПОУ 39069452), TOB «ГЗФ Східно-Донбаська» (код ЄДРПОУ 36984097). Діями службових осіб TOB «Євро-реконструкція» (код ЄДРПОУ 37739041), державному бюджет}- завдано збитки, на загальну суму 10 165 312 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів, що є особливо великим розміром.

Слідчий в судове засідання не зявився.

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий, звертаючись із клопотанням, при цьому не зявившись в судове засідання, належним чином не надав суду належних доказів існування обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеню тяжкості, що може бути підставою для застосування саме такого заходу забезпечення кримінального провадження, а також потребу досудового розслідування, що виправдовує такий ступінь втручання у права і свободи особи, про яку йдеться в клопотанні слідчого, в рамках проведення досудового розслідування кримінального правопорушення.

Крім того, в клопотанні слідчим не було також обґрунтовано значення речей і документів для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливість у інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Оскільки вони містять охоронювану законом таємницю, також не обґрунтовано і необхідність слідства у вилученні речей і документів.

Слідчий, звертаючись із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в розумінні вимог ст. 132 КПК України, не надав достатніх і належних доказів тих обставин, на які посилався у клопотанні.

Разом з тим надавши на розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий повинен додати відповідні документи, що обґрунтовують дане клопотання та витяг з ЄРДР, які належним чином повинні бути завірені, невиконання відповідної вимоги позбавляє слідчого суддю можливості пересвідчитись в ідентичності цих документів, в той час, як інформація, що в них міститься, має суттєве значення під час розгляду клопотання цієї категорії. Але, всупереч зазначеної вимоги, надані до клопотання матеріали є лише ксерокопіями.

Виходячи із зазначеного вище, вбачається, що вказане клопотання належним чином слідчим не обґрунтоване в частині того, що речі та документи, до яких просить надати доступ слідчий самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та становлять охоронювану законом таємницю, також містить значний перелік процесуальних порушень, у звязку із чим останнє задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_1, погоджене із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: