Ухвала суду № 61906459, 04.10.2016, Солом'янський районний суд міста Києва

760/8195/16-к

1-кс/760/13309/16

солом`янський районний суд міста києва

УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

04 жовтня 2016 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Кицюк В.С., за участю секретаря Піддубняк І.О., слідчого Корніцького Д.Ю., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Корніцького Д.Ю. про здійснення приводу, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Київській області старший лейтенант податкової міліції Корніцький Д.Ю. звернувся до слідчого судді із клопотанням, про здійснення приводу свідка ОСОБА_2 на 11 год. 30 хв. 06.10.2016 в кабінет №516 до старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцького Дмитра Юрійовича для участі у допиті в процесуальному статусі свідка.

В обґрунтування своїх вимог посилається на наступне.

Так, слідчим управлінням фінансових розслідувань головного управління ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.07.2015 під №32015110130000019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Слідчий стверджує, що впродовж 2013 - 2015 років на території Київської області діє організована злочинна група осіб у складі п'яти осіб, які використовували реквізити та поточні рахунки фіктивних підприємств, чим самим сприяли діючим суб'єктам підприємницької діяльності в умисному ухиленні від сплати податків, шляхом документального оформлення господарських операцій, які свідчать про нібито купівлю - продаж товарно - матеріальних цінностей, послуг або укладання угод про надання поворотної фінансової допомоги.

У ході проведення негласних слідчих (розшукових) дій у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_3, з метою забезпечення потреб у незаконно сформованому податковому кредиті з ПДВ користувалася послугами іншої групи осіб у складі ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, яким підконтрольні підприємства, з використанням реквізитів яких здійснюється надання послуг з ухилення від сплати податків, а саме: ТОВ «Холдер Лімітед», ТОВ «Торговий дім Нордіс», ТОВ «Нікотранс», ТОВ «Вернон», ТОВ «Вертікс-Фінанс», ПП «МБК «Град», ТОВ «Стар Спецпром», ТОВ «Оріон Євростар», ТОВ «Твіст Прайм», ТОВ «Фолинес», ПП «Умчест», ТОВ «Ріо Капітал», ТОВ «Інвест Сіті», ТОВ «Кіт-Трейд», ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14

Разом з тим встановлено, що вищевказані підприємства з ознаками фіктивності вже здійснили та продовжують здійснювати операції для формування незаконного податкового кредиту для суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, що призвело та в подальшому призводить до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У ході проведення негласних слідчих (розшукових) дій у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що зазначена вище група осіб, продовжує свою незаконну діяльність та залучає до неї інших осіб.

Так, встановлено, що у вказану групу осіб входить гр. ОСОБА_8, який являючись керівником відділення № 31 ПАТ «Комерційний банк» «Інвестбанк» за адресою: м. Київ, провулок Бутишев, 12, сприяв у незаконній діяльності вищевказаних осіб, а саме: в організації реєстрації «фіктивних» суб'єктів господарювання на підставних осіб з метою використання їх реквізитів у схемах ухилення від сплати податків, відкриття рахунків, видачі проконвертованої готівки.

Встановлено, що саме ОСОБА_8 сприяв у відкриті рахунків підконтрольних СГД, зареєстрованих на підставних осіб, видачі проконвертованих коштів кур'єрам та клієнтам в відділенні № 31 ПАТ «КБ «Інвестбанк» за адресою: м. Київ, провулок Бутишев, 12.

У ході проведення обшуку за адресою здійснення діяльності відділення №31 ПАТ «КБ «Інвестбанк» виявлено та вилучено ряд грошових чеків на зняття готівки від імені ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14

Проте, згідно протоколів допиту в якості свідків ОСОБА_12 та ОСОБА_14, останні вказують, що не здійснювали реєстраційних дій, у якості фізичних-осіб підприємців, не знімали готівку з рахунків та ніколи не відвідували установу ПАТ «КБ «Інвестбанк».

З метою з'ясування важливих обставин по кримінальному провадженню, щодо зняття готівкових коштів від імені ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14виникла необхідність допитати в якості свідка працівника відділення №31 ПАТ «КБ «Інвестбанк» - ОСОБА_2.

В рамках кримінального провадження відповідно до п.1 ст.135 КПК України ОСОБА_2, викликалася на допит в процесуальному статусі свідка, шляхом вручення повістки, проте на проведення слідчих (розшукових) дій ОСОБА_2 не прибула та ніяким чином не повідомила про поважні причини неприбуття на виклик. Так у подальшому, ОСОБА_2, не відповідає на дзвінки, ігнорує виклик до слідчого.

Таким чином, слідчим з дотриманням вимог ч.8 ст.135 КПК України, а саме викликано особу не пізніше ніж за три дні до дня проведення слідчої дії, вжито усіх заходів щодо забезпечення явки ОСОБА_2 для участі у допиті до СУ ФР ГУ ДФС у Київській області.

З огляду на вищевикладене, у органу досудового розслідування даного кримінального провадження, є достатні підстави вважати, що ОСОБА_2, усвідомлюючи свої дії, навмисно і безпідставно не хоче з'являтися на допити до СУ ФР ГУ ДФС у Київській області.

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи та матеріали кримінального провадження №32015110130000019, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст.ст.133, 135, 136, 137, 139, 140 КПК України слідчий виконав всі виоги необхідні для викоику слідчого, що останній проігнорував, без поважних причин передбачених ст.138 КПК України.

Відповідно до ч.2 ст.139 КПК України, якщо підозрюваний, обвинувачений, свідок, потерпілий, цивільний відповідач, який був у встановленому цим Кодексом порядку викликаний (зокрема, наявне підтвердження отримання ним повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом), не з'явився без поважних причин або не повідомив про причини свого неприбуття, до нього може бути застосовано привід.

Зважаючи на викладене, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для здійснення приводу свідка ОСОБА_15 на 11 год. 30 хв. 06.10.2016 в кабінет №516 до старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцького Дмитра Юрійовича для участі у допиті в процесуальному статусі свідка.

Керуючись ст.ст.133, 135-143 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Київській області старшого лейтенанта податкової міліції Корніцького Д.Ю. про здійснення приводу, - задовольнити .

Здійснити привід свідка ОСОБА_2 на 11 год. 30 хв. 06.10.2016 в кабінет №516 до старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцького Дмитра Юрійовича для участі у допиті в процесуальному статусі свідка, в рамках кримінального провадження №32015110130000019 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

Виконання ухвали доручити співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Київській області, які діятимуть за дорученням слідчого.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.С. Кицюк