Ухвала суду № 61873843, 07.10.2016, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/15831/16-к

Номер провадження:1-кс/521/2985/16

У Х В А Л А

15вересня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Передерко Д.П., при секретарі Варналій К.О., за участю прокурора Учитель Г.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі ГУ ДФС в Одеській області за кримінальним провадженням за № 32016160000000063 від 13.05.2016 року, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що слідчим відділом фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000063 від 13.05.2016 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами TOB «УКРКУР'ЄР» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що TOB «Центр-Укр», TOB «Текко Маркет», TOB «Ера Торг», TOB «Беталон», TOB «Коуп», TOB «Кортленд», TOB «Бейфілд», TOB «Севт Груп», TOB «Глермонт», TOB «Край-Інвест», TOB «Вавілон-2013» за юридичними (податковими) адресами не знаходяться. Проведеними заходами встановити фактичне місцезнаходження всіх підприємств, їх засновників та службових осіб не виявилось можливим. Основні засоби ведення фінансово - господарської діяльності, а саме складські, виробничі приміщення, транспортні засоби, фактичні трудові ресурси на підприємствах відсутні. Таким чином, TOB «Центр-Укр», TOB «Текко Маркет», TOB «Ера Торг», TOB «Беталон», TOB «Коуп», TOB «Кортленд», TOB «Бейфілд», TOB «Севт Груп», TOB «Глермонт», ГОВ «Край- Інвест», TOB «Вавілон-2013» мають ознаки фіктивності.

Незаконна діяльність зазначених підприємств полягала в тому, що невстановлена слідством особа, використовуючи реквізити TOB «Центр-Укр», TOB «Текко Маркет», TOB «Ера Торг», TOB «Беталон», TOB «Коуп», ГОВ «Кортленд», TOB «Бейфілд», TOB «Севт Груп», TOB «Глермонт», TOB «Край-Інвест», TOB«Вавілон-2013» розрахункові рахунки та печатки підприємств, здійснювала незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств - реального сектору економіки, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток

Разом з тим встановлено, що TOB «Вавілон-2013» (код ЄДРПОУ 38951571), зареєстровано Одеським міським управлінням юстиції за № 15561020000047750 та поставлені на облік ДПІ у Приморському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області.

У зв'язку з припиненням повноважень Одеським міським управлінням юстиції новим органом державної реєстрації у в м. Одесі є управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6.

З метою встановлення обставин реєстрації вказаного підприємства та причетності вказаного підприємства до протиправної діяльності необхідно дослідити реєстраційні документи вказаного підприємства.

Зазначені відомості містять інформацію, яка має суттєве значення при встановленні обставин фінансово-господарської діяльності TOB «Вавілон-2013» (код ЄДРПОУ 38951571), а також можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчої експертизи та в якості доказів у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що є достатні підстави вважати, що посадові особи управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6 є зацікавленою стороною по вказаному кримінальному провадженню та можуть призвести до знищення чи внесення змін до речей або документів, прошу провести судове засідання без участі посадових осіб управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що реєстраційні документи TOB «Вавілон-2013» (код ЄДРПОУ 38951571) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи та встановлення істини в кримінальному провадженні, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, для вивчення всіх обставин кримінального правопорушення.

Прокурор підтримав клопотання, та вважав, за необхідне його задовольнити. Окрім того, прокурор вважав, що з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Під час розгляду клопотання слідчим суддею також встановлено, а прокурором доведено, що документи, які перебувають в Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6. Самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Таким чином, враховуючи викладені обставини, а також ту обставину, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що реєстраційні документи TOB «Вавілон-2013» (код ЄДРПОУ 38951571) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою проведення судово-почеркознавчої експертизи та встановлення істини в кримінальному провадженні, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, для вивчення всіх обставин кримінального правопорушення, в результаті чого необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаної документації та можливість вилучити її копії.

Керуючись ст. 132, 159, 162, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі ГУ ДФС в Одеській області про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають в Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6, - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей та документів слідчому СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, слідчому СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 або оперативним працівникам за дорученням слідчого, які знаходяться в Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради за адресою: м. Одеса, вул. Черняховського, 6, а саме до: копії реєстраційної справи TOB «Вавілон-2013» (код ЄДРПОУ 38951571).

Співробітник Управління державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської зобовязаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі слідчого судді документів.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її оголошення, тобто з 15.09.2016 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 14.10.2016 року.

Розяснити особі у володінні якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.П.Передерко