Ухвала суду № 61864446, 21.09.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/12256/16-к

1-кс/295/5043/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.09.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М.,

за участі секретаря - Зубрицької Т.Л.,слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Бучинського А.П., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Бучинського А.П., у кримінальному провадженні № 32016060000000041, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченко Р.Ю., про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Зороківське» (код ЄДР 35684787), в період 2014 - 2015 років, шляхом безпідставного використання спеціального режиму оподаткування з ПДВ для сільськогосподарських підприємств, ухилилось від сплати податків на суму 9,4 млн.грн., що становить особливо великі розміри.

Слідчий вказав, що оглядом баз даних ДФС встановлено, що покупцями сільськогосподарської продукції за вказаний період є ТОВ «АТ КАРГІЛЛ» (код ЄДР 20010397), ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ УКРАЇНА» (код ЄДР 20027449), ДП САНТРЕЙД (код ЄДР 25394566), ТОВ «ЗЕЛЕНОДОЛЬСЬКИЙХЛІБОКОМБІНАТ» (кодЄДР 34027177),ТОВ «ПРИВІЛЬНЯНСЬКЕ ХЗП» (код ЄДР 36244507), ТОВ «ТД «ДЕЛЬТА ВІЛМАР» (код ЄДР 36369434), ТОВ «ВІЛЬНЯНСЬКИЙ ЕЛЕВАТОР» (код ЄДР 36474844), ДП «УКРСПИРТ» (код ЄДР 37199618), ПАТ «ДПЗКУ» (код ЄДР 37243279).

Клопотання слідчого обгрунтоване тим, що з метою збирання доказів по кримінальному провадженню для підтвердження або спростування господарських взаємовідносин між зазначеними СГД, а також перевірки відносин, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались між ними, для з'ясування їх реальності, враховуючи, що документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між вказаними підприємствами, які знаходяться на ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» містять інформацію, що має значення при досудовому розслідуванні та може бути використана, як доказ у даному кримінальному провадженні, наявна необхідність тимчасового доступу до речей та документів по взаємовідносинам між вказаними СГД. Оригінали договорів укладених між підприємствами, акти прийому-передачі товарів (послуг), акти виконаних робіт, банківські виписки про перерахування коштів в якості оплати за постачання продукції, робіт та послуг, податкові та видаткові накладні щодо продукції, яка постачалась, товарно-транспортні накладні виданих при поставці ТМЦ містять інформацію щодо сум сформованого податкового кредиту та витрат, відповідальних осіб та період часу їх діяльності, що впливає на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб СГД.

Слідчий зазначив, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, оскільки документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 10, 110, 132, 159, 163, 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Бучинському Андрію Павловичута особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» (код ЄДР 36244507) оригіналів документів, пов'язаних із проведеними фінансово-господарськими з ТОВ «Зороківське» (код ЄДР 35684787), за період 2014-2015 років, а саме:

- договори укладених між підприємствами;

- акти прийому-передачі товарів (послуг), акти виконаних робіт;

- податкові та видаткові накладні щодо продукції, яка постачалась;

- товарно-транспортні накладні виданих при поставці ТМЦ;

- банківські виписки про перерахування коштів в якості оплати за постачання продукції, робіт та послуг;

- документи, які засвідчують якість (безпечність) ТМЦ, які постачались.

Встановити строк дії ухвали до 21.10.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова