Ухвала суду № 61817507, 04.10.2016, Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпра (до 25.04.2025 - Амур-Нижньодніпровський районний суд м. Дніпропетровська)

Справа № 199/7096/16-к

(1-кс/199/1067/16)

УХВАЛА

04.10.2016 року м. Дніпро

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду м. Дніпропетровська Богун О.О., при секретарі Завгородній Л.В., за участю прокурора Гулого Я.О., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області юрист другого класу Гулий Я.О. звернувся до суду з клопотанням, про надання дозволу на тимчасовий доступ та можливість вилучення (виїмки) документів, що перебувають у приміщенні ЦОП Центральної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області за адресою: м.Харків, вул.Петра Болбочана, 25, а саме: (оригінали) актів про знищення марок акцизного податку за період з 2014 року по теперішній час.

Клопотання обґрунтовується тим, що у провадженні СВ АНД ВП Дніпропетровського відділення поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, зареєстрованого в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 23.07.2016 року за № 12016040630002276, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.199 КК України.

До СВ АНД ВП Дніпропетровського відділення поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області надійшло повідомлення Антикорупційної правозахисної Ради ОСОБА_3 про те, що посадові особи ТОВ ЛГЗ «Прайм» (ЄДРПОУ 33867056), які ввійшли в зговір з Управлінням контролю за обігом та оподаткування підакцизних товарів ГУ ДФС в Харківській області, отримують марки акцизного збору України, які згідно актів, знищують частину як невикористанні та отримують грошові кошти у вигляді компенсації. Після чого зазначенні марки акцизного збору України використовують для виготовлення не облікованої лікеро - горілчаної продукції ТОВ ЛГЗ «Прайм». З метою реалізації на території області не облікованої та облікованої продукції було зареєстроване підприємство ТОВ «Юнайтед Алко» (ЄДРПОУ 39496546). Фактична та юридична адреса підприємства м. Київ, пр. Перемоги, 53 (кім 105). Складське приміщення де знаходиться не облікова продукція знаходиться за адресою АДРЕСА_1.

Даний факт 23.07.2016 було зареєстровано слідчим відділом АНД ВП Дніпропетровського відділення поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №12016040630002276, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.199 КК України.

В ході досудового розслідування допитаний у якості свідка ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, який показав, що у магазині «ІНФОРМАЦІЯ_3», розташований за адресою АДРЕСА_2 8, ним та ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2 було придбано пляшку горілки під назвою «PRIME», після огляду якої, останні помітили, що марка акцизного збору України схожа на підроблену. 03.08.2016 року ОСОБА_4 видав вказану пляшку до АНД ВП Дніпропетровського відділення поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області для перевірки.

08.08.2016 року Дніпропетровським НДЕКЦ МВС України проведено судово-технічну експертизу документів, згідно висновку якої встановлено, що марка акцизного податку України «АВ ЛГП 05 11/14 14,106 грн» серії ААБЄ №275413, яка була наклеєна на 1 склянку закорковану пляшку місткістю 0,5 дм3, заповнену прозорою рідиною, з етикеткою горілки «PRIME Світовий клас», не відповідає за своїми характеристиками встановленому зразку (маркам акцизного податку України, виготовленим на Поліграфічному комбінаті «Україна» в листопаді 2014 року). Зображення марки отримані способом струминного друку за допомогою копіювально-розмножувальної техніки (струминного принтера, копіра тощо).

Також, проведеними оперативними заходами встановлено, що на території області ТОВ «Юнайтед Алко», яка була організована ТОВ ЛГЗ «Прайм», не обліковану продукцію продає під реалізацію підприємствам ТОВ «Спроба» (ЄДРПОУ 24432543) та ТОВ «КСК - Інтертрейд» (ЄДРПОУ 34272574). ТОВ «Юнайтед Алко» на території області реалізовує продукцію за нижчим індикативом мінімальних цін на алкоголь. Згідно даних з Єдиного державного реєстру місця зберігання лікеро - горілчаної продукції знаходяться за наступними адресами: ТОВ «Юнайтед Алко» (ЄДРПОУ 39496546) АДРЕСА_1; ТОВ «Спроба» (ЄДРПОУ 24432543) АДРЕСА_3; АДРЕСА_4; АДРЕСА_5; АДРЕСА_6; ТОВ «КСК - Інтертрейд» (код 34272574) АДРЕСА_7 Допитані у якості свідків ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_2, які підтвердили, що за вищевказаними адресами знаходиться продукція виробника ТОВ ЛГЗ «Прайм».

Під час досудового розслідування здобуто достатньо інформації про незаконні дії посадових осіб ТОВ ЛГЗ «Прайм» (ЄДРПОУ 33867056), які ввійшли в зговір з співробітниками Управлінням контролю за обігом та оподаткування підакцизних товарів ЦОП Центральної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області (м. Харків, вул. Петра Болбочана, 25), отримують марки акцизного збору України, які згідно актів, знищують частину як невикористанні та отримують грошові кошти у вигляді компенсації. Після чого зазначенні марки акцизного збору України використовують для виготовлення не облікованої лікеро - горілчаної продукції ТОВ ЛГЗ «Прайм».

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, виїмки речей та документів, які можуть бути речовими доказами у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів у приміщенні ГУ ДФС в Харківській області, за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46 де можуть знаходитися речові докази по вказаному кримінальному провадженню, а саме: (оригінали) актів про знищення марок акцизного податку за період з 2014 року по теперішній час.

Під час досудового розслідування здобуто достатньо інформації про незаконні дії посадових осіб ТОВ ЛГЗ «Прайм» (ЄДРПОУ 33867056), які ввійшли в зговір з співробітниками Управлінням контролю за обігом та оподаткування підакцизних товарів ЦОП Центральної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області (м. Харків, вул. Петра Болбочана, 25), отримують марки акцизного збору України, які згідно актів, знищують частину як невикористанні та отримують грошові кошти у вигляді компенсації. Після чого зазначенні марки акцизного збору України використовують для виготовлення не облікованої лікеро - горілчаної продукції ТОВ ЛГЗ «Прайм».

Враховуючи викладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочину, виїмки речей та документів, які можуть бути речовими доказами у даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів у приміщенні ГУ ДФС в Харківській області, за адресою: м. Харків, вул. Пушкінська, 46 де можуть знаходитися речові докази по вказаному кримінальному провадженню, а саме: (оригінали) актів про знищення марок акцизного податку за період з 2014 року по теперішній час.

Відповідно до ст. 91 КПК України, сама подія кримінального правопорушення підлягає доказуванню, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим, згідно ст.84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.

У зв'язку з вищевикладеним, задля не допущення зміни або знищення речей та документів, які становлять велике значення для кримінального провадження, виникла необхідність у проведенні виїмки документів у приміщенні ЦОП Центральної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області за адресою: м.Харків, вул.Петра Болбочана, 25.

На підставі викладеного, клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309, 477 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області юристу 2 класу Гулому Ярославу Олександровичу або слідчому СВ Амур - Нижньодніпровського ВП Дніпропетровського відділення поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області лейтенанту поліції Гасанову Руслану Шахіновичу, старшому слідчому СВ Амур - Нижньодніпровського ВП Дніпропетровського відділення поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області капітану поліції Страшко Дмитру Сергійовичу на тимчасове вилучення (виїмку) оригіналів документів, які знаходяться у приміщенні ЦОП Центральної ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області за адресою: м.Харків, вул.Петра Болбочана, 25, а саме: (оригінали) актів про знищення марок акцизного податку за період з 2014 року по теперішній час.

Відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: