Ухвала суду № 61810703, 04.10.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/9181/16-к

Провадження № 1-кс/592/3672/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 жовтня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м.Суми Чернобай О.І., за участю секретаря судового засідання Дегтяренко В.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюри М.М., погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Пасько О.В. про надання дозволу на проведення обшуку по кримінальному провадженні № 32016200000000073, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.08.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч.5 КК України,

В С Т А Н О В И В :

04.10.2016 року до Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюри М.М., погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Пасько О.В. про надання дозволу на проведення обшуку, яке мотивується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016200000000073, внесеному до СРДР 12.08.2016 за фактом вчинення засновниками ТОВ «Сумська насосна техніка» (код ЄДРПОУ 37283133) ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3., кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч.5 КК України.

Засновники ТОВ «Сумська насосна техніка» (зареєстровано за адресою: м.Суми, вул.Ковпака, буд. 4/1) ОСОБА_3, ОСОБА_4 та директор ТОВ «Сумська насосна техніка» ОСОБА_5 у період 2015 - 2016 років здійснили експорт товарно - матеріальних цінностей до Російської федерації в адресу ТОВ «Промтехкомплект» (Російська федерація, м. Курськ, вул. Л.Толстого, б. 14Б) за нульовою ставкою податку на додану вартість при цьому з метою отримання відшкодування з бюджету сум ПДВ включили до складу податкового кредиту суми ПДВ по взаємовідносинам із суб'єктами господарювання, які фактично належать ОСОБА_3, а саме ТОВ Насоселектромаш», код ЄДРПОУ 32318056 (зареєстровано за адресою: м.Суми, вул. Ковпака, буд. 4), ТОВ «Ресурсмаш», код ЄДРПОУ 31930328 (зареєстровано за адресою: м.Суми, вул. Ковпака, буд. 4), тобто безпідставно заявили до відшкодування з бюджету та незаконно отримали з бюджету суму ПДВ в розмірі - 634,8 тис. грн. тобто привласнили чуже майно, яке було ввірено їм та перебувало в їхньому віданні в особливо великих розмірах.

За місцем проживання ОСОБА_5 зберігаються документи щодо придбання товарів, робіт, послуг від ТОВ «Насоселектромаш» та ТОВ «Ресурсмаш», а також подальшої реалізації в адресу нерезидента ТОВ «Промтехкомплект», записи щодо ведення чорнової бухгалтерії, з урахуванням обігу не облікованих грошових коштів, а також комп'ютерна техніка на якій здійснювався такий облік. Вказані документи нададуть можливість встановити фактичний дохід від реалізації насосного обладнання, канали отримання не облікованих запасних частин до насосного обладнання, визначити розмір шкоди, яку заподіяно державному бюджету та будуть використані в подальшому як речові докази.

У квартирі за місцем проживання ОСОБА_5., яка розташована за адресою: АДРЕСА_1, зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо придбання товарів, робіт, послуг від ТОВ «Насоселектромаш» та ТОВ «Ресурсмаш», а також подальшої реалізації товарно-матеріальних цінностей в адресу нерезидента ТОВ «Промтехкомплект», а саме: контракти, інвойси, вантажно-митні декларації, договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, локальні кошториси, акти здачі- прийняття виконаних робіт, довіреності на отримання ТМЦ, листування між підприємствами, комп'ютерна техніка (системні блоки комп'ютера, жорсткі диски, флеш-носії інформації, оптичні диски) на якій в електронному вигляді знаходяться документи фінансово- господарської діяльності ТОВ «Сумська насосна техніка», записи щодо ведення чорнової бухгалтерії, з урахуванням обігу не облікованих грошових коштів та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів, виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

В судове засідання слідчий не з'явився, про причини не явки не сповістив.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю, що клопотання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

В даному випадку слідчим в клопотанні не доведено про наявність достатніх підстав вважати, що у квартирі за місцем проживання ОСОБА_5, яка розташована за адресою: АДРЕСА_1, зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо придбання товарів, робіт, послуг від ТОВ «Насоселектромаш» та ТОВ «Ресурсмаш».

Тобто, слідчим не надано жодних доказів на підтвердження того, що у квартирі ОСОБА_5 зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо придбання товарів, робіт, послуг від ТОВ «Насоселектромаш» та ТОВ «Ресурсмаш».

Керуючись ст.ст.233, 234, 372 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

В задоволенні клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Стецюри М.М. про дозвіл на проведення обшуку квартири розташованої за адресою: АДРЕСА_1, що належить на праві власності ОСОБА_5 - відмовити за необґрунтованістю.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Чернобай