Ухвала суду № 61773219, 21.03.2016, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/8973/16-к

Провадження № 1-кс/761/5510/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 березня 2016 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України капітана податкової міліції Даніча Є.О. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України капітан податкової міліції Даніч Є.О. звернувся до суду з клопотанням, погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення органами фіскальної служби Департаменту нагляду у кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України С.В.Лесько, згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні АТ «АРТЕМ-БАНК» (МФО 300885), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32015000000000248 від 28.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Так, невстановлені слідством особи за сприяння ОСОБА_3 використовуючи реквізити СФГ «Петрівське» (код 24867689) протягом 2014-2016 років своїми діями сприяли в ухиленні від сплати податків ТОВ «Укрснаб - Агро» (код 38564520), ПП «БФ «Консоль» (код 31220937), ПП «Борисфен - Поліград - Т» (код 33390615), ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253), ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253) в особливо великих розмірах шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість на загальну суму понад 15 млн. грн.16.06.2014 року ОСОБА_4 Суворовським районним судом м. Херсона визнано винним у вчиненні злочину, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.В ході досудового розслідування встановлено, що в період 2014-2016 ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907) мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253). У рамках вищезазначеного кримінального провадження в порядку ст. 93 КПК України на адресу ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907) направлено вимогу про отримання документів фінансово - господарської діяльності по взаємовідносинам з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253) про те, відповідь до теперішнього часу не отримана. Крім того, в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що керівник ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907) з метою ухилення від кримінальної відповідальності має намір знищити документи фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинам з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253). На даному етапі досудового слідства постає необхідність у проведенні документального дослідження правильності ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907) по взаємовідносинам з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253). Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907), які становлять охоронювану законом таємницю і знаходяться у володінні службових осіб ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907). Вказані документи з відомостями щодо обставин проведених фінансово-господарських операцій ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907) в оригіналах перебувають в приміщенні та у службових ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907) у зв'язку з чим неможливо іншим способом, окрім як тимчасовим доступом до вказаних документів з їх вилученням, довести та перевірити вказані обставини, окрім цього у документах, які знаходяться у службових осіб ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907) містяться відомості, які мають суттєве значення і можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а відомості, які викладені у вказаних документах, неможливо отримати без доступу до оригіналів вказаних документів та їх вилучення. Документи, які перебувають у службових осіб ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також містять підписи осіб, що їх уклали та відбитки печаток, по яким необхідно провести почеркознавчу експертизу, що неможливе без вилучення оригіналів документів у володільця. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907), щодо взаємовідносин з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907).

В судовому засіданні слідчий підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є таємницею, що охороняється законом необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32015000000000248 від 28.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907).

Як вбачається з матеріалів клопотання, речі та документи доступ до яких планується отримати можуть перебувати у володінні ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907). м. Київ, вул. Боричів Тік, буд. 35-В.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнта банківської установи, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що слідчий не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС 6-го відділу слідчого управління кримінальних розслідувань Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України старшому лейтенанту податкової міліції Данічу Євгену Олександровичу (іншій особі за його дорученням або включеній до групи слідчих по даному кримінальному провадженні) на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності та бухгалтерського і податкового обліків ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907) по взаємовідносинах з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253) за адресою: м. Київ, вул. Боричів Тік, буд. 35-В,за весь період діяльності, а саме:

договори, податкові накладні, накладні, рахунки - фактури, платіжні доручення, векселя, акти прийому-передачі векселів, товарно-транспортних накладні, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, засвідчених копій книги придбання та продажу товарів, робіт та послуг, сертифікатів якості та технічної документації на реалізовані (придбані) ТМЦ та виконані роботи, всіх документів, щодо операцій з цінними паперами та інших документів бухгалтерського і податкового обліків де відображаються операції проведені ТОВ « Укройлпродукт» (код 37036907) по взаємовідносинах з ТОВ «СФС Трейд» (код 39548253).

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907), що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам ТОВ «Укройлпродукт» (код 37036907) її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: