Ухвала суду № 61770634, 03.06.2016, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/18650/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"03" червня 2016 р. м.Київ

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м.Києва Іваніна Ю.В., при секретарі Степаненко І.Б., за участю старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві підполковника податкової міліції Наумця С.О., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві підполковника податкової міліції Наумця С.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №4 Лубіним О.О., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32015100040000066 та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

03.06.2016 року старший слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві підполковника податкової міліції Наумця С.О. звернулася до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171 за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року, що знаходяться в банківській установі ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), 01004, м.Київ, вул.Пушкінська, 42/4, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях по рахункам №26048007875500, №26048007933970 та №26009007272001, які належать ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171, відкритих в банківській установі ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) у прибутковій і видатковій частині, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

- справу з юридичного оформлення рахункам № 26048007875500, № 26048007933970 та № 26009007272001, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-Банк», акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства, вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Вимоги клопотання обґрунтовані тим, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві, перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100040000066 від 13.08.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.ч.1, 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Продімп» (ЄДРПОУ: 36510171) при здійсненні імпорту товарно-матеріальних цінностей на митну територію України внесли завідомо неправдиві відомості до вантажно-митних декларацій та податкової звітності підприємства, щодо фінансово-господарських взаємовідносин з підприємством-нерезидентом «Agro Sevilla S.C.А.», Іспанія, що призвело до заниження податку на додану вартість, що підлягає нарахуванню та сплаті в бюджет в розмірі 969500 гривень. Зазначені збитки відображення в дослідженні управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у м.Києві №141/16-00/36510171 від 04.08.2015 року.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів відкриття розрахункового рахунку, юридичної справи, прибуткових касових ордерів та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року грошових коштів по рахункам №26048007875500, №26048007933970 та №26009007272001 відкритих в ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), власником яких являється ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171 відкрито у ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) рахунки №26048007875500,

№26048007933970 та №26009007272001 відповідно до відомостей ЦБД юридичних осіб ДФС України, на які надходили та списувалися кошти, при здійсненні незаконної діяльності.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від вкладника до отримувача коштів, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунків особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунками, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Відомості, що містяться в документах юридичної справи, прибуткових касових ордерах та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року грошових коштів по рахункам №26048007875500, №26048007933970 та №26009007272001 відкритих в ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) власником яких являється ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171, використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню

№32015100040000066 та свідчать про фактичне надходження та списання коштів, перерахованих суб'єктами господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171, в банківській установі ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614).

Оригінали зазначених документів ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171, які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахункам №26048007875500, №26048007933970 та №26009007272001, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунків, проведення фінансових операцій по них, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171, що знаходяться в банківській установі ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) шляхом їх вилучення.

Слідчий у судовому засіданні підтримав вимоги клопотання та просив його задовольнити.

Враховуючи доведеність слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни та знищення документів та речей, дане клопотання розглядається у порядку ч.2 ст. 163 КПК України, згідно якого, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.

Вислухавши доводи та пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали у їх сукупності, суд приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого.

Судом було встановлено, що 13.08.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення за ч.ч.1, 3 ст.212 КК України (кримінальне провадження №32015100040000066).

Статтею 160 КПК України передбачено право сторони кримінального провадження звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №4 Лубіним О.О., оформлене згідно вимог ст.160 Кримінального процесуального кодексу України.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відноситься, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Таким чином, документи, до яких просить дозволити доступ слідчий, є документами, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зазначені слідчим дані та процесуальні дії, проведені у кримінальному провадженні, доводять можливість використання як доказів інформації, що знаходиться в документах, та перебувають в ПАТ «Креді Агріколь Банк». З матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які будуть отримані від ПАТ «Креді Агріколь Банк», можуть мати суттєве значення з розкриття злочину та для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Разом з тим, в судовому засіданні слідчим не доведено необхідності вилучення (виїмки) оригіналів документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Креді Агріколь Банк».

Згідно ст.165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов'язана пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов'язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

На підставі викладеного, враховуючи доведеність слідчим про існування достатніх підстав вважати, що зазначені у клопотанні документи, що перебувають у ПАТ «Креді Агріколь Банк», самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32015100040000066, керуючись ст.ст.159-166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві підполковника податкової міліції Наумця С.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №4 Лубіним О.О., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32015100040000066 - задовольнити частково.

Надати право старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві підполковника податкової міліції Наумцю С.О. на тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять охоронювану законом таємницю з можливістю оглянути оригінали та вилучити їх копії стосовно клієнта ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171 за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року, що знаходяться в банківській установі ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), 01004, м.Київ, вул.Пушкінська, 42/4, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях по рахункам №26048007875500, №26048007933970 та №26009007272001, які належать ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171, відкритих в банківській установі ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) у прибутковій і видатковій частині, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

- справу з юридичного оформлення рахункам № 26048007875500, № 26048007933970 та № 26009007272001, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-Банк», акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства, вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку.

Зобов'язати керівництво ПАТ «Креді Агріколь Банк», надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м.Києві підполковника податкової міліції Наумцю С.О. інформацію що становлять охоронювану законом таємницю з можливістю оглянути оригінали та вилучити їх копії стосовно клієнта ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171 за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року, що знаходяться в банківській установі ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614), 01004, м.Київ, вул.Пушкінська, 42/4, а саме:

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях по рахункам № 26048007875500, № 26048007933970 та № 26009007272001, які належать ТОВ «Продімп» код за ЄДРПОУ: 36510171, відкритих в банківській установі ПАТ «Креді Агріколь Банк» (МФО 300614) у прибутковій і видатковій частині, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції;

- справу з юридичного оформлення рахункам №26048007875500, №26048007933970 та №26009007272001, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-Банк», акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства, вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку:

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє один місяць з дня її постановлення - до 03.07.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду

м.Києва Ю.В. Іваніна