Ухвала суду № 61750041, 31.03.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/2238/16-к

Провадження № 1-кс/727/852/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 березня 2016 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Ахтемійчук Р.Ю.

розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32016260000000019 від 17 березня 2016 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий БілийА.Є.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №32016260000000019 від 17 березня 2016 року.

Дане клопотання погоджене з прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016260000000019 від 17 березня 2016 року, відносно службових осіб ТОВ "Солодкий Рай", які шляхом безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат підприємства, в період 2014-2015 років, від суб'єктів господарювання з ознаками "фіктивності", занижено податкові зобов'язання з податку на додану вартість та податку на прибуток в сумі 2170754,27грн.

Встановлено, що ТОВ «Солодкий Рай» здійснювало господарські операції з придбання товарів від субєктів господарювання з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Райбудконсалтинг» (код за ЄДРПОУ 39116287, адреса: АДРЕСА_1. На час формування податкового кредиту та витрат для ТОВ «Солодкий Рай» засновником та посадовою особою значився громадянин ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, РНОКППНОМЕР_1, зареєстрований: ІНФОРМАЦІЯ_2).

Під час проведення досудового слідства встановлено, що службовими особами ТОВ «Райбудконсалтинг» (код ЄРДПОУ 39116287, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3 оф.5) в акціонерному товаристві КБ «ТК Кредит» (МФО 322830, адреса банку: 01054, Київ-54, вул. Дмитрівська, 18/24., відкрито розрахунковий рахунок №26007008042001.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.2 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи КБ «ТК Кредит» ТОВ «Райбудконсалтинг», а саме до документів на відкриття та розпорядження рахунком №26007008042001, за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2015 року включно, в тому числі документів, які зазначені в клопотанні.

А тому просив надати йому або за його дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні КБ «ТК Кредит» (МФО 322830, адреса банку: 01054, Київ-54, вул. Дмитрівська, 18/24), і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем звязку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем звязку, без їх вилучення.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_1 або за його дорученням іншому слідчому або оперативному працівнику податкової міліції дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи КБ «ТК Кредит» (МФО 322830, адреса банку: 01054, Київ-54, вул. Дмитрівська, 18/24) ТОВ «Райбудконсалтинг» (код ЄРДПОУ 39116287, яке зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4 оф.5) розрахунковий рахунок №26007008042001, з можливістю їх вилучення, а саме до:

- документів, що підтверджують відкриття та розпорядження рахунком №26007008042001 за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2015 року включно;

- виписок по рахунку №26007008042001 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2015 року включно;

- первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаному рахунку за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2015 року включно.

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.