Ухвала суду № 61631787, 28.09.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/20647/16-к

Провадження 1-кс/127/7382/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 вересня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., секретаря Дацюк Ю.Ю., за участі слідчого Левчука Д.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до оригіналів документів ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749, м. Київ, вул. Мечникова, 3), за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:

27.09.2016, слідчий Левчук Д.В. звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором Тимчишеним В.М. про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015020210000015, зареєстрованому у ЄРДР 08.07.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, у звязку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що ОСОБА_3, спільно з ОСОБА_4 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ "Експо Сіті" (39678274), ПП "Фронтех" (36310354), ТОВ "Техно-Макс" (32893331), ТОВ "Проммеханіка - Україна" (36967354), ТОВ "Компанія теплоізоляція" (30836528), ТОВ "Євровіталпостач" (39370175), ТОВ ТПКФ "Ветана" (13317170), ТОВ "Укр-лайн" (39497712), ТОВ «Український зерновий холдинг» (38550151), ТОВ «Бізнестехнології» (38830460), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 в період 2015 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобовязань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності.

Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства використовуючи рахунки відкритті у ПАТ «КБ «Глобус», ПАТ «КБ «Преміум», АБ «Укргазбанк», АБ «Південний», ПАТ «Укрінбанк» здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність обєктивного звязку між операцією та характером діяльності підприємства.

11.02.2016 у ході проведення обшуків:- у квартирі ОСОБА_3 виявлено та вилучено 210 тис. грн. у банківських упаковках ПАТ КБ «Глобус»; - у автомобілі ОСОБА_3 виявлено та вилучено чорнові записи, які свідчать про здійснення ним контролю за діяльністю вищезазначених фіктивних підприємств; - у автомобілі ОСОБА_4 виявлено та вилучено печатки ПП «Фронтех» (дві), ТОВ «Компанія Теплоізоляція», ТОВ «Юніверсал Трейдінг ЛТД», ТОВ «Ремсервіс-240», оригінали реєстраційних документів названих підприємств та нотаріально посвідченні довіреності від 21.01.2016 від фізичних осіб підприємців ОСОБА_10, ОСОБА_11 видані на імя ОСОБА_5 (який причетний до злочинної діяльності, рахується директором підприємств з ознаками фіктивності ПП «Фронтех» і ТОВ «Експо-сіті») на право відкривати та розпоряджатись рахунками цих підприємців, копію акту виконаних робіт між ПП «Фронтех» і ТОВ «Ей ОСОБА_12» на суму 3 млн. грн. про надання консультацій щодо розробки ефективного кейсу роботи працівників компанії при досудовому, судовому, виконавчому провадженнях, надання консультацій з питань просування послуг компанії; - у квартирі ОСОБА_4 І.О. виявлено та вилучено чекові книжки вказаних підприємств.

У ході досудового розслідування встановлено, що 10.02.2016 на рахунок №26008001016425 відкритий ПП "Фронтех" (код ЄДРПОУ 36310354, юридична адреса: АДРЕСА_1) у ПАТ КБ «Преміум» з рахунку №26507328799700 відкритого ТОВ «Ей ОСОБА_12» (код 36146429, м. Київ, пр. Московський, 8, корп. 17) у АТ «УкрСиббанк» надійшли грошові кошти у сумі 3000000 грн. за нібито наданні послуги. Частина вказаних коштів була ПП «Фронтех» перерахована на свої рахунки у інших банках та на рахунки фіктивного підприємства ТОВ «Техно-Макс» (яке задіяне у схемі вчинення злочину) та у подальшому зняті готівкою. На залишок коштів отриманих ПП «Фронтех» від ТОВ «Ей ОСОБА_12» у сумі 2255000 грн. накладено арешт на підставі ухвали слідчого судді.

Проведеним тимчасовим доступом та вилученням у АТ «УкрСиббанк» встановлено, що зазначені грошові кошти (всього у сумі 14163000 грн., у т.ч. перераховані у подальшому ПП «Фронтех») надійшли на рахунок ТОВ «Ей ОСОБА_12» 09.02.2016 з рахунку №26005598447500 відкритого ТОВ «СИНЕЛЬНИКІВСЬКА СЕЛЕКЦІЙНО-ДОСЛІДНА СТАНЦІЯ 2000» у АБ «УкрСиббанк» з призначенням платежу «безвідсоткова фінансова допомога згідно договору №08/02-16 від 08.02.16 Без ПДВ». В свою чергу дані грошові кошти на рахунок №26005598447500 надійшли 10.02.2016 з іншого рахунку ТОВ «СИНЕЛЬНИКІВСЬКА СЕЛЕКЦІЙНО-ДОСЛІДНА СТАНЦІЯ 2000» №2600230369401 відкритого у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро».

Проведеним тимчасовим доступом та вилученням документів у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» по рахунку №2600230369401 відкритого ТОВ «СИНЕЛЬНИКІВСЬКА СЕЛЕКЦІЙНО-ДОСЛІДНА СТАНЦІЯ 2000» встановлено, що вказані грошові кошти у сумі 14163000 грн. надійшли на вказаний рахунок 08 09.02.2016 з рахунку №2600730369901 відкритого ТОВ «Агроцентр» Раївський» у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (перераховано 6439609,56 грн.), з рахунку №2600430369201 відкритого ТОВ «Степова-Агромех» у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (перераховано 6439060,50 грн.), з рахунку №2600130348001 відкритого ТОВ «Торговий Дiм «Степова» у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (перераховано 609160 грн.), з рахунку №2600530369101 відкритого ТОВ «НПАК «Степова» у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (перераховано 494321,46 грн.), з рахунку №2600930696201 відкритого ТОВ «НДI АГРАРНОГО БIЗНЕСУ» у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (перераховано 61500 грн.).

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, отримання доказів вчинення злочину та дослідження «ланцюгу» перерахування коштів необхідно встановити джерело походження коштів, які надійшли на рахунок ТОВ «Ей ОСОБА_12» по ланцюгу ТОВ «СИНЕЛЬНИКІВСЬКА СЕЛЕКЦІЙНО-ДОСЛІДНА СТАНЦІЯ 2000» - ТОВ «Агроцентр» Раївський», ТОВ «Степова-Агромех», ТОВ «Торговий Дiм «Степова», ТОВ «НПАК «Степова», ТОВ «НДI АГРАРНОГО БIЗНЕСУ», у звязку з чим виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження засвідчених копій документів, які можуть містити банківську таємницю та свідчать про відкриття, обслуговування та рух коштів по рахунках ТОВ «Агроцентр» Раївський», ТОВ «Степова-Агромех», ТОВ «Торговий Дiм «Степова», ТОВ «НПАК «Степова», ТОВ «НДI АГРАРНОГО БIЗНЕСУ» відкритих у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро».

Згідно відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців засновником ТОВ «Агроцентр» Раївський», ТОВ «Степова-Агромех», ТОВ «Торговий Дiм «Степова», ТОВ «НПАК «Степова», ТОВ «НДI АГРАРНОГО БIЗНЕСУ» є ТОВ «Степова-агротехнології» та всі названі підприємства знаходяться за однією адресою: м. Дніпро, вул. Березинська, 80.

Документи, що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунку мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: осіб, які мали право розпоряджатись рахунками; які документи були надані для відкриття рахунків; дату і час надходження та вибуття коштів з рахунків; від яких фізичних або юридичних осіб отримано кошти, які у подальшому перераховано на підприємство з ознаками фіктивності ПП «Фронтех»; інші обставини, які можуть сприяти розкриттю злочину та встановленню усіх його обставин.

Відомості, які містяться у названих документах та відстеження руху коштів по рахунках у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання підприємств з ознаками фіктивності для прикриття незаконної діяльності.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є розкриття банківської таємниці, одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення у ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро».

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, ст. ст. 159-164 КПК України, слідчий в судовому засіданні просив суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749, м. Київ, вул. Мечникова, 3), в судове засідання не зявився, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином. Слідчий суддя вислухавши думку учасників судового розгляду ухвалив продовжити розгляд клопотання у відсутність представника.

Заслухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749, м. Київ, вул. Мечникова, 3).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749, м. Київ, вул. Мечникова, 3).

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1, на тимчасовий доступ до оригіналів та виїмку належним чином завірених копій документів ПАТ «ОСОБА_2 Дніпро» (МФО 305749, м. Київ, вул. Мечникова, 3), що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках:

№2600730369901 відкритого ТОВ «Агроцентр» Раївський» (код 34359005).

№2600430369201 відкритого ТОВ «Степова-Агромех» (код 31705766).

№2600130348001 відкритого ТОВ «Торговий Дiм «Степова» (код 32241921).

№2600530369101 відкритого ТОВ «НПАК «Степова» (код 32193229).

№2600930696201 відкритого ТОВ «НДI АГРАРНОГО БIЗНЕСУ» (код 37555536), а саме:

- інформації на паперових носіях про рух коштів по названому рахунку за період з 01.01.2016 по 09.02.2016 з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом (годиною, хвилиною, секундою) проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- документів, на підставі яких було відкрито та використовувались названий рахунок (договори банківського рахунку; картки із зразками підписів та відбитком печатки; копії статутних документів; накази про призначення службових осіб; копії паспортів службових осіб та їх реєстраційних номерів облікової картки платника податків; довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; угоди та документи, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»; опитувальники юридичних осіб; заяви про відкриття/закриття рахунків; документи по відкриттю та обслуговуванню рахунків).

- документів, які були подані названими підприємствами відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів.

- протоколів системи «Клієнт-банк» («Банк-Клієнт») на паперовому та електронному носіях по названих рахунках за період з 01.01.2016 по 09.02.2016 з зазначенням дати та часу зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронного імені користувача, назви операції, ІР адреси клієнта.

В іншій частині клопотання слідчого відмовити.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя