Ухвала суду № 61621603, 28.09.2016, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/3430/16-к

Провадження № 1-кс/591/2631/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 вересня 2016 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми Капкін О.Б. за участю секретаря - Формова В.В., слідчого в ОВС СВ прокуратури Сумської області Місюра М.М., розглянувши клопотання слідчого в ОВС СВ прокуратури Сумської області Місюра М.М. у кримінальному провадженні №42016200000000110 від 15.04.2016 за ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1, 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 368, ч. 1 ст. 272 КК України про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий в ОВС СВ прокуратури Сумської області Місюра М.М. звернувся до суду з погодженим прокурором клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за місцем реєстрації ОСОБА_2 за адресою АДРЕСА_1, з метою відшукання наступних документів: Документи ведення фінансово-господарської діяльності за період 2015-2016 років; Документи щодо придбання та продажу лісоматеріалів за період 2015-2016 років; Договори щодо експортування лісоматеріалів за період 2015-2016 років; Печатки, штампи інших підприємств, залучених до схеми ухилення від сплати податків та придбання товарів за підробленими документами для оформлення експорту лісової продукції; Комп'ютерна техніки та носі інформації на яких зберігається інформація щодо ведення господарської діяльності підприємців, у тому числі пов'язаної з купівлею та продажем лісової продукції за період 2015-2016 роки; Грошові кошти, речі та інші цінності підприємства здобуті злочинним шляхом; Чернові записи щодо діяльності ПП "Завод "Сател", ФОП "ОСОБА_3 та ОСОБА_2

Слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Розглянувши клопотання, дослідивши матеріали справи, заслухавши пояснення слідчого, суд дійшов наступного.

Судом встановлено, що слідчим відділом прокуратури Сумської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016200000000110 від 15.04.2016 за ч. 1 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1, 4 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 368, ч. 1 ст. 272 КК України щодо вчинення посадовими особами Сумської митниці ДФС за попередньою змовою з службовими особами ряду суб'єктів господарювання, у тому числі ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_3, ПП Завод "Сател", ФОП "ОСОБА_2", ФОП "ОСОБА_6", ФОП "ОСОБА_7, ФОП "ОСОБА_8" та ФОП "ОСОБА_9" протиправних дій щодо ухилення від сплати податків та вивезення лісоматеріалів за кордон за підробленими документами, що заподіяло тяжкі наслідки державним інтересам.

Розслідуванням встановлено, що службові особи Митного поста «Шостка» Сумської митниці ДФС, спільно з посадовими особами ТОВ СЛГ «АВАНГАРДЛІС», ДП «Шосткинське лісове господарство», «Кролевецький агролісгосп» та ДП «Середино-Будський агролісгосп», за участю митних брокерів, упродовж 2015-2016 років здійснювали митне оформлювання експортних операцій та використовували документи з завідомо неправдивими відомостями, метою яких було створити уяву про легальне походження товару. При цьому працівники Сумської митниці ДФС не вживали належних перевірочних заходів. Відповідно до ч. 1 ст. 3 Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб'єктів підприємницької діяльності, пов'язаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів» (від 8 вересня 2005 року N 2860-ІУ), реалізація за межі митної території України в митному режимі експорту суб'єктами підприємницької діяльності лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, допускається за наявності сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів. У якості підстави для проведення митного оформлення митних декларацій ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_3 надавали до митного контролю сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій видані Сумським обласним управлінням лісового та мисливського господарства, в яких зазначалось, що лісокористувачем - продавцем товару «лісоматеріали» є ТОВ СЛГ «Авангардліс». При цьому, ТОВ СЛГ «Авангардліс» не підтвердило факту відправки або продажу лісоматеріалів на підставі товарно-транспортних накладних, що вказані у сертифікатах про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій. Вищезазначені сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій були одержані ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_3 в Сумському обласному управлінні лісового та мисливського господарства на підставі недостовірних документів (ТТН), тобто незаконним шляхом.

Таким чином, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_3 вчинили дії, спрямовані на переміщення лісоматеріалів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, з поданням органу доходів і зборів як підстави для переміщення товарів документів, одержаних незаконним шляхом, а саме, сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

За даними виявленими фактами співробітниками УБМП Сумської митниці ДФС складено відповідні протоколи про порушення митних правил за ч. 1 ст. 483 МК України.

Крім того, відповідно до вилученої бухгалтерської документації, комп'ютерної техніки та руху коштів по банківських рахунках встановлено, що ПП Завод "Сател", ФОП "ОСОБА_2", ФОП "ОСОБА_6", ФОП "ОСОБА_7 ФОП "ОСОБА_8" та ФОП "ОСОБА_9" залучені до незаконної діяльності ОСОБА_4 та ОСОБА_3 як суб'єкти господарювання для документального оформлення через них операцій з придбання та реалізації пиломатеріалів, у тому числі невстановленого походження.

Зокрема, ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, мешканка АДРЕСА_1, зареєстрована як фізична особа-підприємець 30.09.2015 в органах державної реєстрації, статистики та податкової служби. При цьому, у реєстраційних документах як засіб зв'язку зазначений номер телефону, який належить ФОП "ОСОБА_5" та використовується у документах діяльності ФОП "ОСОБА_4" В подальшому 06.10.2015 нею укладено контракт з фірмою Великобританії про поставку будівельної балки на суму 117 360 доларів США.

09.10.2015 від імені ОСОБА_2 до митного органу направлено митну декларацію на вантаж на суму 4500 доларів США. До декларації додано сертифікат від 08.10.2015 про походження лісоматеріалів із зазначенням товарно-транспортних накладних, за якими пиловник та баланси, з яких виготовлялись пиломатеріали на експорт, отримані ПП ОСОБА_3 від ДП "Глухівське лісове господарство" 27.06.2015 та 01.10.2015.

Протягом 2015 року через ФОП "ОСОБА_2" документально оформлено експорт продукції на суму 2 266 276,83 грн., а у 2016 році - на 560 744,82 грн. При цьому, остання не має трудових та виробничих ресурсів для ведення такого виду діяльності у таких обсягах.

Встановлено, що будинок за адресою: АДРЕСА_1, належить на праві власності ОСОБА_2

За вказаною адресою можуть міститись документи та предмети, які можуть бути використані у провадженні як докази неправомірної діяльності ОСОБА_4, ОСОБА_5, ПП "Завод "Сател", ФОП "ОСОБА_3 та ОСОБА_2, а саме, документи ведення фінансово-господарської діяльності за період 2015-2016 років; документи щодо придбання та продажу лісоматеріалів за період 2015-2016 років; договори щодо експортування лісоматеріалів за період 2015-2016 років; печатки, штампи інших підприємств, залучених до схеми ухилення від сплати податків та придбання товарів за підробленими документами для оформлення експорту лісової продукції; комп'ютерна техніки на якій зберігається інформація щодо ведення господарської діяльності підприємців, у тому числі пов'язаної з купівлею та продажем лісової продукції за період 2015-2016 роки; грошові кошти, речі та інші цінності підприємства здобуті злочинним шляхом; чорнові записи щодо діяльності зазначених суб'єктів господарювання.

Відповідно до ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обов'язковою умовою для винесення слідчим суддею ухвали про проведення обшуку є доведеність того факту, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи (п.4. ч.5 ст.234 КПК України).

Проведення обшуку без відповідних правових підстав може порушити конституційні права громадян.

Отже, з контексту ч.3 ст.234 КПК України клопотання не відповідає вимогам закону, тому не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 30 Конституції України, ст. 234 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання слідчого в ОВС СВ прокуратури Сумської області Місюра М.М. про надання дозволу на проведення обшуку за місцем реєстрації ОСОБА_2 за адресою АДРЕСА_1, з метою відшукання наступних документів: Документи ведення фінансово-господарської діяльності за період 2015-2016 років; Документи щодо придбання та продажу лісоматеріалів за період 2015-2016 років; Договори щодо експортування лісоматеріалів за період 2015-2016 років; Печатки, штампи інших підприємств, залучених до схеми ухилення від сплати податків та придбання товарів за підробленими документами для оформлення експорту лісової продукції; Комп'ютерна техніки та носі інформації на яких зберігається інформація щодо ведення господарської діяльності підприємців, у тому числі пов'язаної з купівлею та продажем лісової продукції за період 2015-2016 роки; Грошові кошти, речі та інші цінності підприємства здобуті злочинним шляхом; Чернові записи щодо діяльності ПП "Завод "Сател", ФОП "ОСОБА_3 та ОСОБА_2 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Б.Капкін