Ухвала суду № 61571939, 26.09.2016, Київський районний суд м. Полтави

Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/4524/16-к

Провадження № 1-кс/552/900/16

У Х В А Л А

іменем України

26 вересня 2016 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., при секретарі Кондра Ю.Ю., за участю слідчого Боцула М.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Боцула М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майор податкової міліції Боцула М.М звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Миколаївської міської ради.

В клопотанні вказував, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження № 32016170000000023 від 24.06.2016 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Зазначав, що протягом 2014-2016 років службові особи ТОВ «Енерго-Дон» (код ЄДРПОУ 33018842) під час здійснення фінансово-господарської діяльності з ПАТ «ПЗЕМБ» (код ЄДРПОУ 114086), ПАТ «Київсільелектро» (код ЄДРПОУ 132457), ТОВ «Укрелектромережбуд» (код ЄДРПОУ 31534814), ТОВ «ВТК «ВЛ-Комплект» (код ЄДРПОУ 32316022), ПАТ «ДТЕК Донецькобленерго» (код ЄДРПОУ 131268), ПП «Мет-Ал» (код ЄДРПОУ 31377000), ДП «НЕК «Укренерго» (код ЄДРПОУ 100227), ПАТ «Кіровоградобленерго» (код ЄДРПОУ 23226362), ПП «Гарант-Енерго» (код ЄДРПОУ 30577113), ПАТ «Електро» (код ЄДРПОУ 132486), ПРАТ «ДЗВО» (код ЄДРПОУ 33135718), ТОВ «Комплектенергопоставка» (код ЄДРПОУ 36531619), ТДВ «ОДЕБП» (код ЄДРПОУ 14276579), ТОВ «ДТЕК Високовольтні Мережі» (код ЄДРПОУ 31018149), ТОВ «НВК «Електроспецмонтаж» (код ЄДРПОУ 37234479), безпідставно відобразили в податковому та бухгалтерських обліках безтоварні операції із суб'єктами господарювання, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «Крісмас Трейд» (код ЄДРПОУ 39477214), ТОВ «Нормаком Плюс» (код ЄДРПОУ 39477172), ТОВ «Агро-Дім» (код ЄДРПОУ 37436993), ТОВ «Парада» (код ЄДРПОУ 38160597) (за результатами перевірки складено акт від 06.01.2015 року №310/22.01/38160597, згідно якого не підтверджено суми ПК та ПЗ), ТОВ «Корес ЛТД» (на даний час має назву ТОВ «Фірма «Лєгата», код ЄДРПОУ 39421580), ТОВ «Домус-Альянс» (на даний час має назву ТОВ «Амінтранс», код ЄДРПОУ 39815354), ТОВ «Юніон-СТ» (код ЄДРПОУ 39924706), ТОВ «НПЛ Ком» (код ЄДРПОУ 39729391) та ТОВ «Олімпіакос» (код ЄДРПОУ 39876113), внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податків у значних розмірах.

В подальшому було встановлено, що ТОВ «Енерго-Дон» окрім вище перелічених відобразило взаємовідносини з підприємствами ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «ВТК «ВЛ-Комплект Трейдинг» (код 39227856), ТОВ «Гермес-Арсенал» (код 39244604), ТОВ «Созидатель» (код 32332987), ТОВ «Базіс Плюс» (код 32819291) та ТОВ «Юкон Союз» (код 39181314).

Тому, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення, просив надати тимчасовий доступ до документів ТОВ «Созидатель» (код 32332987), які знаходяться у володінні Миколаївської міської ради (м.Миколаїв, вул. Адміральська, 20), що, на думку слідчого, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідні для проведення судових експертиз.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В поданого слідчим клопотання вбачається наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.212 КК України.

Разом з тим, як вбачається з наданих до слідчого судді матеріалів, до ЄРДР внесена інформація щодо вчинення кримінального правопорушення, яке виразилося в здійсненні фінансово-господарської діяльності ТОВ «Енерго-Дон» з рядом підприємств, які мають ознаки фіктивності. Так фінансово-господарські правовідносини між ТОВ «Енерго-Дон» (код ЄДРПОУ 33018842) та ТОВ «Созидатель» (код 32332987) не є предметом досудового розслідування, ці правовідносини знаходяться поза межами кримінального провадження, оскільки відповідні дані не внесені до ЄРДР.

Витребовувані документи не мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні, інформація про яке внесена до ЄРДР за № 32016170000000023 .

Тому клопотання слідчого є таким, що подане поза межами кримінального провадження та є таким, що не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Боцула М.М. про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Н.Л.Яковенко

26.09.2016