Ухвала суду № 61506699, 19.09.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/19540/16-к

Провадження 1-кс/127/7000/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 вересня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Юзепольського Є.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, що зберігаються у ПАТ КБ «Правекс-Банк», за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що зберігаються у ПАТ КБ «Правекс-Банк», мотивуючи свої вимоги тим, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32016020000000053 від 17.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи та засновники ТОВ «Роська» (код за ЄДРПОУ 39761917, Київська обл., м. Бровари, вул. Черняховського, 21) на території по вул. Заводська, 43 у с. Якимівка, Оратівського району, Вінницької області організували здійснення незаконного виготовлення підакцизних товарів з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів, а саме відкрили цех по переробці меляси на спиртовмісну рідину, яка у відповідності до ст. 215 Податкового кодексу України відноситься до групи підакцизних товарів. Основним видом господарської діяльності ТОВ «Роська» (код за ЄДРПОУ 39761917) є виробництво інших основних неорганічних хімічних речовин (КВЕД № _20.13).

Встановлено, що ТОВ «Роська» (код за ЄДРПОУ 39761917) зареєстровано та фактично знаходиться за адресою: Київська обл., м. Бровари, вул. Черняховського, 21, засновником являється: ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1

З метою документального підтвердження виявлених порушень чинного законодавства службовими особами ФОП ОСОБА_2 (код ІПН НОМЕР_1) при проведенні фінансово-господарської діяльності за період 2015-2016 років та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні відомостей щодо підтвердження чи спростування фактів проведення безготівкових розрахунків товариства з придбання/реалізації товарів, робіт (послуг), які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги викладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному провадженні, які потрібні для встановлення схеми мінімізації податкових зобовязань, підтвердження факту ухилення від сплати податків, та які неможливо витребувати іншим шляхом, у звязку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по рахунках ФОП ОСОБА_2 (код ІПН НОМЕР_1) №26253700344086 (українська гривня), №26007799997418 (українська гривня), №26050700291718 (українська гривня), №26000700089356 (долар США), які відкриті у ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838, адреса: 01021, м. Київ, Кловзький узвіз, 9/2), та які перебувають у володінні службових осіб Головного офісу ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838, адреса: 01021, м. Київ, Кловзький узвіз, 9/2, конт. тел. (044) 201-17-80), тому слідчий звернувся до суду.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ КБ «Правекс-Банк» в судове засідання не зявився з невідомих суду причин, хоча про місце та час розгляду справи повідомлявся своєчасно та належним чином.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній, що зберігаються у ПАТ КБ «Правекс-Банк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 та іншим особам, які будуть проводити процесуальні (слідчі) дії за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації ФОП ОСОБА_2 (код ІПН НОМЕР_1), яка містить банківську таємницю, на тимчасовий доступ до документів та здійснення їх вилучення в Головного офісу ПАТ КБ «Правекс-Банк» (МФО 380838, адреса: 01021, м. Київ, Кловзький узвіз, 9/2, конт. тел. (044) 201-17-80), в завірених належним чином копіях, а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду вищевказаного провадження судом по суті:

Відомостей про рух грошових коштів по рахункам №26253700344086 (українська гривня), №26007799997418 (українська гривня), №26050700291718 (українська гривня), №26000700089356 (долар США) ФОП ОСОБА_2 в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період із 01.01.2015 по 10.09.2016;

Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26253700344086 (українська гривня), №26007799997418 (українська гривня), №26050700291718 (українська гривня), №26000700089356 (долар США) відкритого ФОП ОСОБА_2, а саме: документів обліково-реєстраційної справи; статуту (установчого договору); карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка; заяв на відкриття рахунків; договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта; копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально; ксерокопій паспортів уповноважених осіб; оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Роська»; договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ «Роська»; оригіналу довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками; заяви на видачу чекових книжок; документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період із 01.01.2015 по 30.05.2016; заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»; договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»; акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію; документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»; документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів; інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку; платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період із 01.01.2015 по 30.05.2016; чеків на отримання готівки за період із 01.01.2015 по 30.05.2016, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: