Ухвала суду № 61406324, 16.09.2016, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

16.09.2016

Справа № 642/5821/16-к;

Провадження 1кс/642/1583/16

Ленінський районний суд м. Харкова

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 вересня 2016 року

Суд в складі: слідчого судді Євтіфієва В.М.,

секретаря Пшеничної Т.М.,

За участю слідчого Логвіненко А.М.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 7-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення за № 32015100110000189 від 21.07.2015 року за ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий просить надати старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1, старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2, старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 або за дорученням уповноваженим на те особам, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме: угод (договорів), контрактів, усіх додатків до них, рахунків фактур; прибуткових та видаткових накладних; актів приймання передачі, актів виконаних робіт; товарно-транспортних накладних; податкових накладних; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; доручень; виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; договорів із перевізниками; сертифікатів якості; інших документів, які складалися під час виконання даних договірних зобовязань та являються невідємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій ДП завод «Електроважмаш» з ТОВ «Укрпромторг-88» (код ЄДРПОУ 37874711), ТОВ «НПП Укренергострой» (код ЄДРПОУ 3367118), ТОВ «Промтехтранс-М» (код ЄДРПОУ 37187754), ПП «Промтранспоставка» (код ЄДРПОУ 34330452), ТОВ «Компанія «Статус практика» (код ЄДРПОУ 35858719), ТОВ «НВП «Інструментальний центр» (код ЄДРПОУ 35500108), ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код ЄДРПОУ 36815058), ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1) та з нерезидентом МetAlliance LLP за період з 01.01.2013 по 31.12.2014, які перебувають у володінні ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121, юридична адреса: м. Харків, пр-т. Московський, буд. 299). Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та документів, що підтверджують вилучення оригіналів.

Як вбачається з наданих матеріалів, підставами для реєстрації кримінального провадження послугували висновки планової документальної перевірки ДП завод «Електроважмаш», викладені в акті № 2/28-09-22-02-04/00213121 від 15.06.2015 року, складеному СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП завод «Електроважмаш» при здійсненні фінансово господарської діяльності підприємства в період з 01.01.2013 по 31.12.2014, при взаємовідносинах з ТОВ «Укрпромторг-88» (код ЄДРПОУ 37874711), ТОВ «НПП Укренергострой» (код ЄДРПОУ 3367118), ТОВ «Промтехтранс-М» (код ЄДРПОУ 37187754), ПП «Промтранспоставка» (код ЄДРПОУ 34330452), ТОВ «Компанія «Статус практика» (код ЄДРПОУ 35858719), ТОВ «НВП «Інструментальний центр» (код ЄДРПОУ 35500108), ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код ЄДРПОУ 36815058), ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1), занизили податок на прибуток на суму 416,6 тис. грн. та неправомірно включили до податкового кредиту ПДВ 438,6 тис. грн. Також встановлено заниження податку на прибуток по взаємовідносинам з нерезидентом МetAlliance LLP на суму 355,5 тис. грн. Таким чином службові особи ДП завод «Електроважмаш» ухилились від сплати податків на загальну суму 1 183 143 грн.

Документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121) з ТОВ «Укрпромторг-88» (код ЄДРПОУ 37874711), ТОВ «НПП Укренергострой» (код ЄДРПОУ 3367118), ТОВ «Промтехтранс-М» (код ЄДРПОУ 37187754), ПП «Промтранспоставка» (код ЄДРПОУ 34330452), ТОВ «Компанія «Статус практика» (код ЄДРПОУ 35858719), ТОВ «НВП «Інструментальний центр» (код ЄДРПОУ 35500108), ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код ЄДРПОУ 36815058), ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1) та з нерезидентом МetAlliance LLP мають доказове значення та можуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ДП завод «Електроважмаш».

В клопотанні слідчий посилається на те, що вбачається наявність достатніх підстав вважати, що угоди (договори), контракти, усі додатки до них, рахункифактури; прибуткові та видаткові накладні; акти прийманняпередачі, акти виконаних робіт; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстр виданих та отриманих податкових накладних; доручення; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; договори із перевізниками; сертифікати якості; інші документи, які складалися під час виконання даних договірних зобовязань та являються невідємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій ДП завод «Електроважмаш» з ТОВ «Укрпромторг-88» (код ЄДРПОУ 37874711), ТОВ «НПП Укренергострой» (код ЄДРПОУ 3367118), ТОВ «Промтехтранс-М» (код ЄДРПОУ 37187754), ПП «Промтранспоставка» (код ЄДРПОУ 34330452), ТОВ «Компанія «Статус практика» (код ЄДРПОУ 35858719), ТОВ «НВП «Інструментальний центр» (код ЄДРПОУ 35500108), ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код ЄДРПОУ 36815058), ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1) та з нерезидентом МetAlliance LLP за період з 01.01.2013 по 31.12.2014, які перебувають у володінні ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121, юридична адреса: м. Харків, пр-т Московський, буд. 299), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення експертних досліджень та можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів та можливість їх вилучити.

ДП завод «Електроважмаш» повідомлено про розгляд клопотання слідчого, представник не зявився. За таких обставин відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття представника не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вислухавши думку слідчого щодо заявленого клопотання, дослідивши надані матеріали, встановив.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Слідчим доведено, що інформація про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати в ДП завод «Електроважмаш», за адресою: м. Харків, пр.-т. Московський, буд. 299, і у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані не можливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст. 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, суд-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 7-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1, старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2, старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_3 або за дорученням уповноваженим на те особам, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме: угод (договорів), контрактів, усіх додатків до них, рахунків фактур; прибуткових та видаткових накладних; актів приймання передачі, актів виконаних робіт; товарно-транспортних накладних; податкових накладних; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних; доручень; виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень; договорів із перевізниками; сертифікатів якості; інших документи, які складалися під час виконання даних договірних зобовязань та являються невідємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій ДП завод «Електроважмаш» з ТОВ «Укрпромторг-88» (код ЄДРПОУ 37874711), ТОВ «НПП Укренергострой» (код ЄДРПОУ 3367118), ТОВ «Промтехтранс-М» (код ЄДРПОУ 37187754), ПП «Промтранспоставка» (код ЄДРПОУ 34330452), ТОВ «Компанія «Статус практика» (код ЄДРПОУ 35858719), ТОВ «НВП «Інструментальний центр» (код ЄДРПОУ 35500108), ТОВ «ОСОБА_4 ЛТД» (код ЄДРПОУ 36815058), ФОП ОСОБА_5 (іпн НОМЕР_1) та з нерезидентом МetAlliance LLP за період з 01.01.2013 по 31.12.2014, які перебувають у володінні ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121, юридична адреса: м. Харків, пр-т Московський, буд. 299).

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та документів, що підтверджують вилучення оригіналів.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Євтіфієв В.М.