Ухвала суду № 61406322, 16.09.2016, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

16.09.2016 Справа № 642/5821/16-к;

Провадження 1кс/642/1581/16

Ленінський районний суд м. Харкова

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 вересня 2016 року

Суд в складі: слідчого судді Євтіфієва В.М.,

секретаря Пшеничної Т.М.,

За участю слідчого Логвіненко А.М.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 7-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення за № 32015100110000189 від 21.07.2015 року за ч.1 ст.212 КК України.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, а також вилучити речі і оригінали документів, які перебувають у володінні ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627, адреса: 01601, м. Київ, вул.Володимирська,46) та становлять банківську таємницю, а саме: документи юридичної справи клієнта банку ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121), передбачені «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», яка затверджена Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 року №492, розширені відомості про рух коштів за період з 01.01.2013 р. по 31.12.2015 року по розрахункових рахунках № 26008050034739, № 26004010034739,№ 26049020034739, № 26101010034739,№ 26059010034739, № 26007040034739, кредитні справи, картки зі зразками підписів службових осіб та всіх документів на підставі яких відкрито ці рахунки та здійснюється їх обслуговування які необхідно дослідити в ході досудового розслідування, провести експертні дослідження та без яких неможливо іншим способом довести обставини, які мають значення для встановлення обєктивної істини у кримінальному провадженні, які є банківською таємницею, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України та ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність».

Як вбачається з наданих матеріалів, у провадженні сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП знаходиться кримінальне провадження за № 32015100110000189, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.07.2015 року, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Підставами для реєстрації кримінального провадження послужили висновки планової документальної перевірки ДП завод «Електроважмаш» викладені в акті № 2/28-09-22-02-04/00213121 від 15.06.2015 року складеному СДПІ ОВП у м. Харкові МГУ ДФС.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП завод «Електроважмаш» при здійсненні фінансово господарської діяльності підприємства в період 2013-2014 років, при взаємовідносинах з ТОВ «Укрпромторг-88» (код ЄДРПОУ 37874711), ТОВ «НПП Укренергострой» (код ЄДРПОУ 3367118), ТОВ «Промтехтранс-М» (код ЄДРПОУ 37187754), ПП «Промтранспоставка» (код ЄДРПОУ 34330452), ТОВ «Компанія «Статус практика» (код ЄДРПОУ 35858719), ТОВ «НВП «Інструментальний центр» (код ЄДРПОУ 35500108), ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код ЄДРПОУ 36815058), ФОП ОСОБА_3 (іпн НОМЕР_1), занизили податок на прибуток на суму 416,6 тис. грн. та неправомірно включили до податкового кредиту ПДВ 438,6 тис. грн. Також встановлено заниження податку на прибуток по взаємовідносинам з нерезидентом МetAlliance LLP на суму 355,5 тис. грн. Таким чином службові особи ДП завод «Електроважмаш» ухилились від сплати податків на загальну суму 1 183 143 грн.

Згідно з базами даних ДФС ТОВ ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121) з 2011 року по теперішній час користується розрахунковими рахунками

№ 26008050034739, № 26004010034739,№ 26049020034739, № 26101010034739,№ 26059010034739, № 26007040034739 відкритими у ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627, адреса: 01601, м. Київ, вул. Володимирська 46).

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчий вважає, що отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо.

Також, враховуючи матеріали кримінального провадження, з яких вбачається наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення (передача на зберігання в невідомому напрямку) вищевказаних оригіналів документів, слідчий вважає, що клопотання слід розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, тобто представника ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627, адреса: 01601, м. Київ, вул. Володимирська 46).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що зазначені дані мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

ПАТ "Сбербанк" повідомлено про розгляд клопотання слідчого, представник не зявився. За таких обставин відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття представника не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вислухавши думку слідчого щодо заявленого клопотання, дослідивши надані матеріали, встановив.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, може бути виконане.

Слідчим доведено, що інформація про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати в ПАТ "Сбербанк", за адресою: 01601, м. Київ, вул. Володимирська,46, і у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані не можливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст. 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, суд-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 7-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1, старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_4, старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_5 або за дорученням уповноваженим на те особам, тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627, адреса: 01601, м. Київ, вул. Володимирська,46) та становлять банківську таємницю, а саме:

- заяв ДП завод «Електроважмаш» (код за ЄДРПОУ 00213121), про відкриття та закриття рахунків № 26008050034739, № 26004010034739,№ 26049020034739, № 26101010034739,№ 26059010034739, № 26007040034739, в т.ч. картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк" з додатками, акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, тощо;

- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повним розшифруванням кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам № 26008050034739, № 26004010034739,№ 26049020034739, № 26101010034739,№ 26059010034739, № 26007040034739, відкритих у ПАТ "Сбербанк" (МФО 320627, адреса: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, 46) з 01.01.2013 року по 31.12.2015 рокую

Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Євтіфієв В.М.