Ухвала суду № 61339547, 02.09.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/5727/2016

Справа № 428/9406/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 вересня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Горбатенко О.М., при секретарі Циганок А.В., за участі слідчого Шаповала А.В.,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Сєвєродонецька клопотання старшого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до інформації, яка містить банківську таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області знаходиться кримінальне провадження №32016130000000016 від 13.05.2016 року за фактом ухилення від сплати ПДВ посадовими особами ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130).

Так, службові особи ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) у період з 01.01.2015 року по 29.02.2016 року по взаємовідносинам з ТОВ «Транспортір» (код ЄРДПОУ 39429197) та ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797) ухилилися від сплати ПДВ на суму 3583,9 тис. грн.

Згідно дослідження фінансово-господарської діяльності №7/16-36954130 від 28.04.2016 посадовими особами ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) до кола постачальників деталей та запасних частин для залізничного транспорту були залучені ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797) та ТОВ «Транспортір» (код ЄРДПОУ 39429197), які вірогідно здійснювали безтоварні операції та оформлювали їх документами, які не містять реальної господарської операції.

Крім того ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) задекларувало в додатках 5 та в податкових деклараціях з податку на додану вартість за період грудень 2015 лютий 2016 обсяги придбання податкового кредиту від ТОВ «Транспортір» (код ЄРДПОУ 39429197) на загальну суму 264602,04 грн., які відсутні в реєстрації в ЄРПН.

Встановлено що ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797) у період 2015 року в фінансово-господарській діяльності з ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) використовували рахунок №26002000116292 відкритий в філії АТ "Укрексімбанк" у м.Дніпропетровську (МФО 305675)

Беручи до уваги вищевикладене, в клопотанні ставиться питання про надання тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю, які знаходяться у розпорядженні філії АТ "Укрексімбанк" (МФО 305675), м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, б.26, щодо банківського рахунку ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797), а саме руху грошових коштів (усіх видів валют) за №26002000116292 із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день по кожному рахунку.

Заслухавши слідчого, який в судовому засіданні повністю підтримав вимоги, викладені в клопотанні, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні філії АТ "Укрексімбанк" (МФО 305675).Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної установи.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи, мають істотне значення для подальшого розслідування вказаного кримінального провадження, а саме містять необхідну інформацію для обєктивного та всебічного досудового розслідування, та можуть мати значення у якості речових доказів у кримінальному провадженні, забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_6, начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_7, а також оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_8, оперуповноваженому ОСОБА_9, оперуповноваженому ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх копіювання, які знаходяться у розпорядженні філії АТ "Укрексімбанк" (МФО 305675), розташованій за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, б.26, а саме про рух грошових коштів на банківському рахунку ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797) за №26002000116292 із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день по кожному рахунку за період з 01.01.2015 року до моменту отримання філії АТ "Укрексімбанк" ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей i документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якщо надано право на доступ до речей i документа на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей i документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко