Ухвала суду № 61339540, 02.09.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/5728/2016

Справа № 428/9407/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 вересня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Горбатенко О.М., при секретарі Циганок А.В., за участі слідчого Шаповала А.В.,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Сєвєродонецька клопотання старшого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до інформації, яка містить банківську таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що службові особи ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) у період з 01.01.2015 року по 29.02.2016 року по взаємовідносинам з ТОВ «Транспортір» (код ЄРДПОУ 39429197) та ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797) ухилилися від сплати ПДВ на суму 3583,9 тис. грн.

Згідно дослідження фінансово-господарської діяльності №7/16-36954130 від 28.04.2016 року посадовими особами ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) до кола постачальників деталей та запасних частин для залізничного транспорту були залучені ТОВ «Украгролінк» (код ЄРДПОУ 39663797) та ТОВ «Транспортір» (код ЄРДПОУ 39429197), які вірогідно здійснювали безтоварні операції та оформлювали їх документами, які не містять реальної господарської операції.

Крім того ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) задекларувало в додатках 5 та в податкових деклараціях з податку на додану вартість за період грудень 2015 лютий 2016 року обсяги придбання податкового кредиту від ТОВ «Транспортір» (код ЄРДПОУ 39429197) на загальну суму 264602,04 грн., які відсутні в реєстрації в ЄРПН.

Встановлено що ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130) у період 2015 року в фінансово-господарській діяльності використовували рахунки №26001360565, №26006320771, №26001498125, №2604865136, №26005498024 відкриті в АТ «ОСОБА_3 Аваль» м. Київ (МФО 380805).

Беручи до уваги вищевикладене, в клопотанні ставиться питання про надання тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю, які відкриті в АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805) та знаходяться у розпорядженні ПАТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805), м. Київ вул. Лєскова 9, щодо банківських рахунків ТОВ ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130), а саме руху грошових коштів по ним: №26001360565 за період з 01.01.2015 по теперішній час, №26006320771 за період з 01.01.2015 по теперішній час, №26001498125 за період з 01.01.2015 по теперішній час, №2604865136 за період з 01.01.2015 по теперішній час, №26005498024 за період з 01.01.2015 по теперішній час, із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день по кожному рахунку.

Заслухавши слідчого, який в судовому засіданні повністю підтримав вимоги, викладені в клопотанні, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні АТ «ОСОБА_3 Аваль».Отже, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної установи.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи, мають істотне значення для подальшого розслідування вказаного кримінального провадження, а саме містять необхідну інформацію для обєктивного та всебічного досудового розслідування, та можуть мати значення у якості речових доказів у кримінальному провадженні, забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_7, начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_8, а також оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_9, оперуповноваженому ОСОБА_10, оперуповноваженому ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх копіювання, які знаходяться у володінні ПАТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805), розташованому за адресою: м. Київ, вул. Лєскова 9, а саме про рух грошових коштів на банківських рахунках ТОВ «Вагон ремонт комплект донбас» (код ЄРДПОУ 36954130), №26001360565, №26006320771, №26001498125, №2604865136, №26005498024 за період з 01.01.2015 року до моменту отримання ПАТ «ОСОБА_3 Аваль» ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю, із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день по кожному рахунку.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей i документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якщо надано право на доступ до речей i документа на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей i документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко