Постанова № 61263167, 23.06.2016, Приморський районний суд м. Одеси

23.06.2016

Справа№522/10732/16-к

1-кс/522/11310/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., розглянув клопотання слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узун М.Ю., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учителем Г.О., по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000356 від 07.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015160000000356 від 07.12.2015 за фактом ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ «Роско Трейд» (ЄДРПОУ 36673556) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Роско Трейд» (ЄДРПОУ 36673556) в період з 01.01.2014 - 31.12.2014 р.р .при здійснені фінансово-господарських операцій з ТОВ «Блатфон» (ЄДРПОУ 39081993), Долина ТД ТОВ (ЄДРПОУ 37287269), ТОВ «Нертус Схід» (ЄДРПОУ 37998954), ТОВ «Новоферт» (ЄДРПОУ 34086363), ТОВ «НФ Трейдінг Україна» (ЄДРПОУ 37883328), ТОВ «Форкіада Група Компаній» (ЄДРПОУ 37702961), ПФ «Каскад ТСВ» (ЄДРПОУ 25609699) ухилились від сплати податку на прибуток на суму 2 283 073 грн. та податку на додану вартість в сумі 2 139 775 грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що засновниками ТОВ «Роско Трейд» 14.01.2016 прийнято рішення щодо ліквідації вказаного підприємства.

Документи первинного бухгалтерського обліку перебувають у володінні та зберігаються лише у ТОВ «Роско Трейд» та містять відомості щодо обставин здійснення фінансово - господарських обставин між ТОВ «Роско Трейд» та іншими СПД.

Враховучи вище викладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають в ТОВ «Роско Трейд» (ЄДРПОУ 36673556).

Розглянувши клопотання слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження за № №32015160000000356 від 07.12.2015 року, вважаю необхідним у задоволенні клопотання слідчого відмовити з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи: перебувають, або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ст. 160 КПК України, в клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів крім іншого, зазначаються, речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходу забезпечення кримінального провадження.

Ст. 132 КПК України встановлені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 3 зазначеної статті, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

1)Існує обґрунтована підозра у вчиненні кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2)Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3)Може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

В своєму клопотанні слідчий не достатньо обґрунтовує наявність підстав для тимчасового доступу до документів, які перебувають у ТОВ «Роско Трейд» (ЄДРПОУ 36673556).

Враховуючи вищевикладене, вважаю, що у задоволенні клопотання слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узун М.Ю., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учителем Г.О., по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000356 від 07.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - необхідно відмовити.

На підставі викладеного вище, керуючись ст.ст.160,163 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС першого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Узун М.Ю., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учителем Г.О., по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015160000000356 від 07.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Д.В. Осіік