Ухвала суду № 61203513, 08.09.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/19005/16-к

Провадження 1-кс/127/6777/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 вересня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., секретаря Дацюк Ю.Ю., за участі слідчого Семенюк О.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ Національної поліції у Вінницькій області майора поліції Семенюк Оксани Анатоліївни, про надання дозволу Державній Фінансовій Інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні №12016020000000279 від 01.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності «Дошкільного начального закладу № 37» (ЄДРПОУ 26243562, адреса: м. Вінниця, вул. Некрасова, 47 а) щодо проведення капітального ремонту з реконструкції приміщень та інженерних мереж будівлі ДНЗ із правом проведення одночасної зустрічної звірки з підрядником ТОВ «Спредом» (ЄДРПОУ 39177989, адреса: м. Вінниця, вул. 600-річчя, 25) в період з 02.11.2015 по 08.09.2016, за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:

06.09.2016, слідчий Семенюк О.А. звернулася до суду із вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Чабаном С.В., мотивуючи його тим, що нею провадиться досудове розслідування в кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12016020000000279 від 01.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, у зв'язку із чим в органу досудового розслідування виникла необхідність у збиранні доказів, отримання яких можливе у результаті проведення ревізії.

Під час розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що відповідно до дослідження Головного управління ДФС у Вінницькій області від 25.08.2016 за № 54/02-32-16/39177989 щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Спредом» (ЄДРПОУ 39177989, адреса: м. Вінниця, вул. 600-річчя, 25) за період з 01.11.2015 по 31.12.2015 під час виконання робіт з реконструкції приміщень та інженерних мереж будівлі ДНЗ № 37 в м. Вінниця, вул. Некрасова, 47 а, ймовірно вбачається розтрата державних коштів на суму 361 014 грн.

Згідно договору підряду на виконання робіт по об'єкту: капітального ремонту з реконструкції приміщень та інженерних мереж будівлі Дошкільного начального закладу № 37 від 02.11.2015 № 37 ДНЗ - «Замовник» в особі завідуючої ОСОБА_2 та ТОВ «Спредом» - «Генпідрядник» в особі директора ОСОБА_3, підрядник в межах договірної ціни виконує власними та залученими силами і засобами всі передбачені замовленням роботи.

Однак, службові особи ТОВ «Спредом» отримуючи кошти від державного бюджету проводили ремонтні роботи на державній установі, при цьому відобразили придбання будівельних послуг від підприємства, що містить ознаки фіктивності - ТОВ «Бонпассаж».

Відповідно до зареєстрованих податкових накладних протягом листопада 2015 року ТОВ «Спредом» від ТОВ «Бонпассаж» (ЄДРПОУ 39926939, адреса: м. Київ, пр. Возз»єднання, 7 Б кв. 26) придбало послуги щодо капітального ремонту з реконструкції приміщень та інженерних мереж будівлі Дошкільного начального закладу № 37 по вул. Некрасова, 47 а в м. Вінниці на загальну суму 64 176,61 грн., в т.ч. ПДВ 10 696,1 грн.

Від ДПІ у Дніпропетровському районі ГУ ДФС м. Києві отримано податкову інформацію № 512/26-53-15-01/39926939 від 17.12.2015, якою не підтверджено проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «Бонпассаж» з контрагентами постачальниками та покупцями за листопад 2015 року.

З метою з'ясування факту розтрати державних коштів під час виконання робіт з капітального ремонту реконструкції приміщень та інженерних мереж будівлі ДНЗ № 37, виникла необхідність у дослідженні окремих питань фінансово - господарської діяльності Дошкільного начального закладу № 37 по вул. Некрасова, 47 а м. Вінниці з одночасною зустрічною звіркою із підрядником ТОВ «Спредом», у зв'язку з чим слідчим винесено постанову про призначення позапланової виїзної ревізії Дошкільного начального закладу № 37.

Згідно відомостей, які містяться у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, Дошкільний начальний заклад № 37 (ЄДРПОУ 26243562, адреса: м. Вінниця, вул. Некрасова, 47 а) є органом державної влади.

На підставі викладеного, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, керуючись ст.ст. 40, 93 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» № 2939-XII від 26.01.1993 (в редакції від 19.04.2014) та спільного наказу ГКРУ, МВС, СБУ, ГПУ «Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України» N 346/1025/685/53 від 19.10.2006, слідчий в судовому засіданні просила суд дане клопотання задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вислухавши учасників судового розгляду, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності, незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Оскільки здійснення державного фінансового контролю за використанням і збереженням державних фінансових ресурсів, ефективним використанням коштів і майна, станом і достовірністю бухгалтерського обліку і фінансової звітності у суб'єктах господарювання, незалежно від форми власності, відноситься до головних завдань органу державного фінансового контролю, а забезпечення розслідування кримінального провадження є можливим лише при проведенні позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності «Дошкільного начального закладу № 37» (ЄДРПОУ 26243562, адреса: м. Вінниця, вул. Некрасова, 47 а), тому слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 40, 93 КПК України, ст. ст. 2, 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУ Національної поліції у Вінницькій області майора поліції Семенюк Оксани Анатоліївни - задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області на проведення у кримінальному провадженні № 12016020000000279, позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності «Дошкільного начального закладу № 37» (ЄДРПОУ 26243562, адреса: м. Вінниця, вул. Некрасова, 47 а) щодо проведення капітального ремонту з реконструкції приміщень та інженерних мереж будівлі ДНЗ із правом проведення одночасної зустрічної звірки з підрядником ТОВ «Спредом» (ЄДРПОУ 39177989, адреса: м. Вінниця, вул. 600-річчя, 25) в період з 02.11.2015 по 08.09.2016.

Встановити строк проведення позапланової виїзної ревізії тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 19.09.2016.

Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя