Ухвала суду № 61137593, 06.09.2016, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/11742/16-к

1-кс/295/4820/16

У Х В А Л А

06.09.2016 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м.Житомира Кузнєцов Д.В., при секретарі Білінській Л.С., за участю старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області - Яновича К.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 32016060000000042 старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновичем К.В., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Левченко Р.Ю., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м.Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 02.09.2016 за, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, № 32016060000000042 щодо службових осіб ДП «Городницьке лісове господарство» (код ЄДР 13552379), ДП «Коростишівське лісове господарство» (код ЄДР 00991858), ДП «Овруцьке лісове господарство» (код ЄДР 00991887), ДП «Олевське лісове господарство» (код ЄДР 00991901), ДП «Бердичівське лісове господарство» (код ЄДР 00991806), ДП «Новоград - Волинське дослідне лісомисливське господарство» (код ЄДР 00991947), ДП Баранівське лісомисливське господарство (код ЄДР 13554881), ДП Білокоровицьке лісове господарство (код ЄДР 00991798), ДП Ємільчинське лісове господарство (код ЄДР 00991829), ДП «Попільнянське лісове господарство» (код ЄДР 13549845), ДП «Радомишильське ЛМГ» (код ЄДР 13568251), ДП «Словечанське лісове господарство» (код ЄДР 00991953), ДП «Житомирське лісове господарство» (код ЄДР 22050949), ДП Коростенське ЛМГ (код ЄДР 00991841) та службові особи інших лісових господарств Житомирської області, в період 2014 року по теперішній час, шляхом використання підконтрольних підприємств - нерезидентів при проведенні експортних операцій по реалізації лісоматеріалів та пиломатеріалів, ухилились від сплати податків на суму 3,4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Відповідно до інформації, яка надійшла від ОУ ГУ ДФС у Житомирський області встановлено, що службові особи ДП «Городницьке лісове господарство», ДП «Коростишівське лісове господарство», ДП «Овруцьке лісове господарство», ДП «Олевське лісове господарство», ДП «Бердичівське лісове господарство», ДП «Новоград - Волинське дослідне лісомисливське господарство», ДП Баранівське лісомисливське господарство, ДП Білокоровицьке лісове господарство, ДП Ємільчинське лісове господарство, ДП «Попільнянське лісове господарство», ДП «Радомишильське ЛМГ», ДП «Словечанське лісове господарство», ДП «Житомирське лісове господарство», ДП Коростенське ЛМГ протягом І півріччя 2016 року проводили експорт паливної деревини та пиловника хвойних порід для «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP» (контрактоутримувачі), які знаходяться за юридичною адресою: 20-22 BEDFORD ROW WC1R 4JS, London United Kingdom (Великобританія - країна з пільговим оподаткуванням) які в подальшому реалізовують для SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, по європейським цінам які набагато вищі від експортної ціни держлісгоспів Житомирської області.

Слідчий зазначає, що на ДП «Попільнянське лісове господарство» (код ЄДР 13549845) зберігаються наступні документи: договори (угоди) укладені між ДП «Попільнянське лісове господарство» та «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ДП «Попільнянське лісове господарство», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ДП «Попільнянське лісове господарство», накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ДП «Попільнянське лісове господарство» товарів, робіт (послуг) на «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з ДП «Попільнянське лісове господарство» доставлялися товари реалізовані на «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, специфікації стосовно реалізації на «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія деревини від ДП «Попільнянське лісове господарство».

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться тільки на ДП «Попільнянське лісове господарство», тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Яновичу Костянтину Вячеславовичу та особам, які будуть діяти за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у ДП «Попільнянське лісове господарство» (код ЄДР 13549845), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ДП «Попільнянське лісове господарство» та «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія за період часу з 01.01.2014 по 05.09.2016, у тому числі: договори (угоди) укладені між ДП «Попільнянське лісове господарство» та «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів ДП «Попільнянське лісове господарство», в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, накладні та податкові накладні, що свідчать про реалізацію ДП «Попільнянське лісове господарство» товарів, робіт (послуг) на «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, товарно-транспортні накладні, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг), рахунки-фактури, журнал реєстрації в'їзду та виїзду автотранспорту, яким з ДП «Попільнянське лісове господарство» доставлялися товари реалізовані на «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, документи підтверджуючі місце вирощення та екологічну чистоту деревини, сертифікат походження, фітосанітарний сертифікат (сертифікат безпеки), специфікації форми ЛГ-25, документи, що стосуються участі ДП «Попільнянське лісове господарство» у проведені торгів по реалізації деревини на «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія, специфікації стосовно реалізації на «OSUNA Holding LLP», « GLD TRADE Holding LLP», SC HOLZINDUSTRIE SCHWEIGOFER S.R.L ( Румунія ), Egger Romania SRL Radauti Str Austriei 2 (Румунія), EGGER ROMANIA S.R.L. Radauti Romania Jud Suceava Radauti str. Austriei 2 Румунія деревини від ДП «Попільнянське лісове господарство».

Встановити строк дії ухвали до 06.10.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, окрім випадку вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність. У цьому разі ухвала може бути оскаржена протягом 5 (п'яти) днів з дня отримання її копії шляхом подання апеляційної скарги безпосередньо до Апеляційного суду Житомирської області.

Слідчий суддя: Д.В. Кузнєцов