Вирок № 6096398, 22.12.2008, Шевченківський районний суд м. Запоріжжя

1-110\08

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

22 декабря 2008г.

Шевченкрвский районный суд г. Запорожья

В составе: председательствующего Голубковой М.А.

Секретаря Мадинской Е.В.

Прокурора Авраменко А.С.

Адвокатов ОСОБА_1

ОСОБА_2

Рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, украинца, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, холостого, не работающего, проживающего ІНФОРМАЦІЯ_4, ранее не судимого,

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_11 г. рожденяи, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_5, украинца, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_6, холостого, работающего автокомлекс « Шана» водителем, проживающего ІНФОРМАЦІЯ_7, ранее не судимого в порядке ст. 89 УК Украины,

В совершении преступлений, предусмотренных ст. ч.3 ст.28 ст. 209 ч.3, ч.3 ст. 28 ст.205 ч.2. 366 ч.2 УК Украины, суд-

У С Т А Н О В И Л :

В период времени с августа 2005 по ноябрь 2006 года, нигде не работающий житель г. Запорожья ОСОБА_5, материалы, в отношении которого выделены в отдельное производство, действуя умышлено из корысти, имея умысел на получение незаконного дохода, решил, создать ряд предприятий для легализации (отмывания) денежных средств, добытых преступным путем.

Реализуя свои преступные намерения, лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производсьтво, совместно с ОСОБА_3 разработали план совершения преступных действий, согласно которого ему необходимо было подыскать источники приобретения металлолома, создать или приобрести фиктивные субъекты предпринимательской деятельности - физические и юридические лица, с последующей конвертации денежных средств из безналичного в наличный расчет ,с использованием регистрационных документов, печатей и расчетных счетов частных предприятий, где участниками выступали физические и юридические лица.

Так, в августе 2005 г. лицо, материалы, в отношении которого выделены в отдельное производство, стремясь реализовать свой преступный умысел, обратился к ОСОБА_3, которого он посвятил в разработанный им преступный план и объяснил отведенную ему роль в совершении преступлений, которую последний осознал как соорганизаторство и участие в создании и приобретении фиктивных предприятий, с последующей конвертацией денежных средств, добытых преступным путем , с последующей передачей их организатору - ОСОБА_5, а так же придание легальности проводимой ими незаконной деятельности.

ОСОБА_3, осознав суть отведенной ему роли соорганизатора и активного исполнителя в осуществлении, разработанного лицом, материалы, в отношении которого выделены в отдельное производство, преступного плана достиг договоренности с ним, о размере вознаграждения за выполнение отведенной ему роли, которая зависела от размера конвертируемой суммы.

В это же время, лицо, материалы, в отношении которого выделены в отдельное производство, совместно с ОСОБА_3,, стремясь реализовать свой преступный умысел, действуя, с целью подыскания пособников и исполнителей совершения преступлений, обратились к ОСОБА_4, которого посвятили в разработанный ими преступный план и объяснили отведенную ему роль в совершении преступлений, которую последний осознал как участие в создании и приобретении фиктивных предприятий, последующей конвертацией денежных средств, добытых преступным путем, с последующей передачей их организаторам и придании легальности проводимой ими незаконной деятельности.

ОСОБА_4, осознав суть отведенной ему роли исполнителя в осуществлении, разработанного лицом, матери алы в отношении которого выделены в отдельное производство,, преступного плана достиг договоренности с ним, о размере вознаграждения за выполнение отведенной ему роли, которая зависела от размера конвертируемой суммы.

Таким образом, в августе 2005 г., лицо , материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 объединенные единым умыслом, действуя согласно разработанного преступного плана, сорганизовались в устойчивое объединение для совершения преступлений, с распределением функций между участниками группы, направленных на достижение общей цели, известной всем участникам группы.

Лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, являясь соорганизатором и активным членом преступной группы осуществлял общее руководство преступной группы, подыскивал из числа своих знакомых - лиц, которых оформлял частными предпринимателями, создавал и приобретал субъекты предпринимательской деятельности (юридические лица), подыскивал лиц и предприятия, привлекал лиц, способствовавших осуществлению преступного плана, не посвящая их в свою преступную деятельность, устанавливал размер вознаграждения для членов преступной группы от незаконной деятельности по конвертации безналичных средств в наличность, определял размер легализованных (отмытых) денежных средств и формы совершаемых с ними финансовых операций.

Так примерно, в феврале 2006 г., лицо, материалы, в отношении которого выделены в отдельное производство, обратился к ОСОБА_6 и, не посвящая ее в свой преступный план, и не рассказывая ей о конечных целях своей деятельности, предложил ей за денежное вознаграждение вести бухгалтерский учет предприятий и частных предпринимателей, созданных организованной преступной группой, на что ОСОБА_6 дала свое согласие.

Кроме того, в мае 2006 г., лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, в связи с увеличением количества фиктивных предприятий и частных предпринимателей, обратился к ОСОБА_7, и так же, не посвящая ее в свой преступный план, предложил ей, за денежное вознаграждение осуществлять помощь ОСОБА_6 в ведении бухгалтерского учета предприятий и частных предпринимателей, созданных членами организованной группы.

Таким же образом в августе 2006 г. лицо, материалы, в отношении которого выделены в отдельное производство, привлек в качестве помощниц ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, которых не посвятил в сущность своих преступных действий.

ОСОБА_3, являясь соорганизатором, исполнителем и активным членом организованной группы, создавал и приобретал субъекты предпринимательской деятельности (юридические лица), подыскивал должностных лиц предприятий- контрагентов, осуществлял контроль за оформлением бухгалтерской документации и налоговой отчетности, подыскивал лиц и утверждал назначение на должности директоров предприятий, а также лиц, которых оформляли частными предпринимателями, давал указания ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, о том какие именно необходимо составить заведомо ложные документы, и давал указания о внесении ими подписей от имени иных лиц, выполнял иные действия необходимые для достижения преступной цели.

ОСОБА_4, являясь исполнителем и активным членом преступной группы подыскивал лиц, которых назначали директорами предприятий, являясь директором ЧП «ВЗФ - Металлпром» и выполняя в связи с этим организационно-распорядительные и финансово-хозяйственные функции, составлял и предоставлял в банковские учреждения заведомо ложные денежные чеки иные официальные документы, осуществлял доставку банковских платежных поручений из банка в офис, осуществлял непосредственное снятие наличных денежных средств с расчетных счетов частных предпринимателей.

Стремясь реализовать свой преступный замысел, лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, действуя умышленно, из корыстных побуждений, в составе организованной группы, совместно с ОСОБА_3 и с ведома ОСОБА_4, с целью получения возможности составлять заведомо ложные документы первичного учета для прикрытия своей незаконной деятельности, решили создать субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) ЧП «ВЗФ - Металлпром».

С этой целью ОСОБА_3, действуя с умыслом, направленным на создание субъекта предпринимательской деятельности без цели осуществления коммерческой и хозяйственной деятельности, выступил учредителем субъекта предпринимательской деятельности ЧП «ВЗФ - Металлпром».

При этом, ОСОБА_3 создал и утвердил устав ЧП «ВЗФ - Металлпром», местонахождение г. АДРЕСА_15, которое зарегистрировано исполнительным комитетом Запорожского городского Совета 16.08.2005 г. регистрационный номер 11031020000007361, открыв расчетные счета № 26002000030175 в Запорожском филиале АБ «Факториал - ОСОБА_9», № 26004001236001 в Запорожском филиале банка ООО «Финансы и кредит», № 2600202886001 в АБ «ТАС-Бизнесбанк», № 26002055892532 в ЗРУ КБ «Приватбанк», представил уставные и регистрационные документы предприятия в соответствующие органы для постановки их на учет в ГНИ, управлении статистики, пенсионном фонде, соцстрахе, заказал и получил печать ЧП «ВЗФ-Металлпром». Таким образом, ОСОБА_3, выполняя свою роль в преступной деятельности организованной группы, 16.08.2005 года создал фиктивный субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ЧП «ВЗФ - Металлпром».

После чего, 22.09.2005 года, действуя согласно отведенной роли в преступлении, с целью конспирации и, избежания возможного привлечения к уголовной ответственности как, должностного лица ЧП «ВЗФ-Металлпром», ОСОБА_3, согласованно и с ведома ОСОБА_4, подыскал и принял на должность директора ЧП «ВЗФ-Металлпром» подставное лицо - ОСОБА_10, который фактически не осуществлял руководство предприятием и не вел финансово-хозяйственной деятельности, так как регистрационные документы и печати предприятия находились в распоряжении членов организованной группы. В дальнейшем, с целью контроля за деятельностью предприятия, ОСОБА_3, согласованно и с ведома ОСОБА_4, на должность директора ЧП «ВЗФ-Металлпром» назначил ОСОБА_4 (решение №3 от 24.02.06)

С целью более тщательного прикрытия незаконной деятельности ЧП «ВЗФ-Металпром» с ломом черного металла, лицо , материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, действуя согласованно и с ведома соучастников, с целью получения лицензии на заготовку и переработку металлолома черных металлов подыскал в г. Одесса промышленную площадку, принадлежащую МП «Айрон», которая в последствии в соответствие с договором арены № 11-01 от 03.10.2005 г. была арендована ЧП «ВЗФ-Металлпром» без цели использования по назначению, и 22.12.2005 года в Министерстве промышленной политики Украины, получил лицензию на заготовку, переработку лома черных металлов.

ОСОБА_3, действуя повторно, из корыстных побуждений, в составе организованной преступной группы, с ведома ОСОБА_4, в январе 2006 года стал подыскивать лиц, регистрационными документами которых, участники организованной группы могли бы воспользоваться для реализации разработанного преступного плана. ОСОБА_3, как один из соорганизаторов преступной группы обратился к ОСОБА_11, с которым был ранее знаком, с предложением передать ему за денежное вознаграждение полный пакет регистрационных документов ООО «КВИ-2006», без надлежащего оформления договора купли-продажи, которое было создано 25.01.2006 года, пообещав ему вести законную деятельность от его имени, вести всю бухгалтерскую и налоговую отчетность, на что получил согласие ОСОБА_11

После чего, ОСОБА_3, используя регистрационные документы и печать ООО «КВИ-2006» открыл расчетные счета № НОМЕР_18 в Запорожском филиале АБ «Факториал - ОСОБА_9», № НОМЕР_16 в АБ «ТАС-Бизнесбанк», № НОМЕР_17 в Запорожском филиале банка ООО «Финансы и кредит».

Таким образом, участники организованной преступной группы приобрели субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) - ООО «КВИ - 2006».

Как и ранее, желая избежать возможного привлечения к уголовной ответственности, ОСОБА_3 был подыскан и 23.01.2006 года назначен на должность директора ООО «КВИ-2006» - подставное лицо ОСОБА_12, который фактически участия в руководстве финансово-хозяйственной деятельностью предприятия не принимал и не планировал этого делать. Кроме того, печать и регистрационные документы предприятия ОСОБА_12 не передавались, а находились в распоряжении соучастников, которые использовали их для составления фиктивных договоров и первичной бухгалтерской документации, дающие основания для проводки денежных средств по расчетным счетам и обналичивались при помощи частных предпринимателей, регистрационные документы и печати которых находились у лица, материалы в отношении которого выделены в отдельное произвоство, ОСОБА_3 и ОСОБА_4

В дальнейшем ОСОБА_12, осознав незаконные действия со стороны лица, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, ОСОБА_3 и ОСОБА_4, о том, что он будучи директором ООО «КВИ-2006» не ведет никакой финансово - хозяйственной деятельности предприятия, решил уволиться с занимаемой должности.

После увольнения ОСОБА_12, ОСОБА_4В, действуя согласно отведенной ему роли в преступлениях, с ведома ОСОБА_3, подыскал на должность директора ООО «КВИ-2006» подставное лицо - ОСОБА_13, который фактически финансово-хозяйственной деятельности предприятия не вел, так как регистрационные документы и печати предприятия находились в распоряжении участников организованной группы.

Кроме того, ОСОБА_3, действуя повторно, умышленно, из корыстных побуждений, в составе организованной преступной группы, и с ведома ОСОБА_4 в мае 2006 года приобрел без надлежащего оформления договора купли-продажи, у ОСОБА_14 общество с ограниченной ответственностью «ДнепроПромРесурс» местонахождение г. Запорожье, ул. Лермонтова д. 21 «а», кв. 23, зарегистрированное в отделе регистрации и единого реестра Орджоникидзевской районной администрации Запорожского городского совета под № 110310500010013342, у которого открыты счета в Запорожском ОД «ОСОБА_15 ОСОБА_16» № НОМЕР_1, в Запорожском филиале ОАО КБ «Надра» № НОМЕР_19, в ЗРУ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_20 и получил печать ООО «ДнепроПромРесурс», в котором сам выступил в должности директора.

После чего, действуя согласно отведенной роли в преступлении, ОСОБА_3, действуя согласованно и с ведома лица, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, и ОСОБА_4, подыскал на должность директора ООО «Днепропромресурс» подставное лицо - ОСОБА_16, который фактически финансово-хозяйственной деятельности предприятия не вел, так как регистрационные документы и печати предприятия находились в распоряжении участников организованной группы.

Продолжая формировать преступную схему для проведения конвертации и легализации денежных средств, добытых преступным путем ОСОБА_3 с ведома соучастников подыскал ОСОБА_9 и ОСОБА_17, которых соответственно 24.10.2005 года и 22.11.2005 года, зарегистрировал частными предпринимателями, с целью оформления поддельных приходных документов первичного бухгалтерского учета для предприятия ЧП «ВЗФ-Металлпром», не посвящая их в разработанный преступный план и не передавая им их печати и регистрационные документы, которые остались у участников организованной группы.

Действуя согласно разработанного плана, используя факт получения ЧП «ВЗФ-Металпром» лицензии на переработку металлолома № 270834,лицо , материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, совместно с ОСОБА_3 и ОСОБА_4, реализовывали лом черного металла, приобретенного у не установленных по делу лиц за наличный расчет, на различные предприятия Запорожской области, а денежные средства, полученные ими по безналичному расчету за поставку металлолома, переводили на расчетные счета частных предпринимателей ОСОБА_17 и ОСОБА_9 в последствии конвертируя их в наличные денежные средства и используя их в интересах участников организованной группы.

Таким образом, лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, ОСОБА_3, ОСОБА_4, кроме уже созданных,приобретенных фиктивных предприятий - ЧП «ВЗФ-Металлпром», ООО «КВИ-2006», ООО «ДнепроПромРесурс», подыскали и зарегистрировали без цели осуществления коммерческой деятельности, следующих частных предпринимателей: ОСОБА_17 (ИНН № НОМЕР_2), ОСОБА_9 (ИНН № НОМЕР_3), ОСОБА_18 (ИНН № НОМЕР_21), ОСОБА_19 (ИНН № НОМЕР_4), ОСОБА_20 (ИНН № НОМЕР_5), ОСОБА_21 (ИНН № НОМЕР_6), ОСОБА_22 (ИНН № НОМЕР_7), ОСОБА_23 (ИНН № НОМЕР_8), ОСОБА_24 (ИНН № НОМЕР_9), ОСОБА_25 (ИНН № НОМЕР_10).

На указанные предприятия и частных предпринимателей участниками группы были открыты следующие расчетные счета:

- в Запорожском филиале АБ «Факториал - ОСОБА_9» № 26002000030175 - ЧП «ВЗФ - Металлпром», № НОМЕР_18 - ООО «КВИ-2006», № НОМЕР_22 - ЧП ОСОБА_18, № 26001000030284 - ЧП ОСОБА_22, № 26003000030282 - ЧП ОСОБА_23, № 26002000030272 - ЧП ОСОБА_19, № 26004000030281 - ЧП ОСОБА_24, № НОМЕР_25 - ЧП ОСОБА_25, № НОМЕР_28 - ЧП ОСОБА_17, № НОМЕР_23 - ЧП ОСОБА_9; - в Запорожском филиале банка ООО «Финансы и кредит» № 26004001236001 - ЧП «ВЗФ - Металлпром», № НОМЕР_17 - ООО «КВИ-2006», № 26003051527501 - ЧП ОСОБА_22, № 26006051527401 - ЧП ОСОБА_23, № 26001051526601 - ЧП ОСОБА_24, № 26000051527601 - ЧП ОСОБА_25, № НОМЕР_29 - ЧП ОСОБА_17, № 26006051236101 - ЧП ОСОБА_9; - в АБ «ТАС-Бизнесбанк» № 2600202886001 - ЧП «ВЗФ - Металлпром», № НОМЕР_16 - ООО «КВИ-2006», № НОМЕР_36 - ЧП ОСОБА_18, № НОМЕР_34 - ЧП ОСОБА_20, № НОМЕР_40 - ЧП ОСОБА_17, № 26009028890001 - ЧП ОСОБА_9, № НОМЕР_37 - ЧП ОСОБА_21; - в ЗРУ КБ «Приватбанк» № 26002055892532 - ЧП «ВЗФ - Металлпром», № НОМЕР_20 - ООО «Днепропромресурс»; - в Запорожском ОД «ОСОБА_15 ОСОБА_16» № НОМЕР_1 - ООО «Днепропромресурс»; - в Запорожском филиале ОАО КБ «Надра» №26004001192001 - ООО «Днепропромресурс», а также открыты карточные расчетные счета на вышеуказанных частных предпринимателей.

Стремясь реализовать свой преступный умысел по переводу безналичных денежных средств, полученных от контрагентов за бестоварные операции по приобретению металлолома в наличность, ОСОБА_4 ОСОБА_5 и ОСОБА_3, имея умысел на создание и использование поддельных документов - денежных чеков, пользуясь тем обстоятельством, что чековые книжки частных предпринимателей ОСОБА_17, ОСОБА_9, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21, ОСОБА_22, ОСОБА_23, ОСОБА_24, ОСОБА_25, находились в распоряжении членов организованной группы, заполняли и подписывали денежные чеки, вместо вышеуказанных лиц.

После чего, поддельные денежные чеки ЧП ОСОБА_9 - ЛА 4583969, ЛА 5251558, ЛА 5251556, ЛА 5251559, ЛА 9234041, ЛА 0603554, ЛА 0603553, ЛБ 0458848, ЛБ 0458849, ЛБ 0458850, ЛБ 5106554, ЛБ 5106555, ЛБ 5106556, ЛБ 5106557, ЛБ 5106558, ЛБ 5106559, ЛБ 5106560, ЛБ 5106561, ЛБ 5106562, ЛБ 5106563, ЛБ 5106564, ЛБ 5106566, ЛБ 0458844, ЛБ 0458845, ЛБ 0458846, ЛА 9231255, ЛА 9231256, ЛА 9231262, ЛА 9231252, ЛА 9231257, ЛА 9231258, ЛА 9231275, ЛА 9231274, ЛА 9231330, ЛА 9231329, ЛА 9231331, ЛА 9231347, ЛА 9231264, ЛА 9231263, ЛА 9234031, ЛА 9234030, ЛА 9234034, ЛА 9234032, ЛА 9234036, ЛА 9234026, ЛА 8568149, ЛА 8568148, ЛА 9231259, ЛА 9234035, ЛА 9231266, ЛА 9231254, ЛА 9231251, ЛА 9231326, ЛА 9231328, ЛА 9231334, ЛА 9231332, ЛА 9231337, ЛА 9231335, ЛА 9231336, ЛА 9231338, ЛА 9231339, ЛА 9231340, ЛА 9231343, ЛА 9231341, ЛА 9231342, ЛА 9231346, ЛА 9231344, ЛА 9231345, ЛА 9231350, ЛА 9231349, ЛА 8568130, ЛА 8568129, ЛА 8568126, ЛА 8568133, ЛА 8568131, ЛА 8568134, ЛА 8568132, ЛА 8568136, ЛА 8568135, ЛА 8568138, ЛА 8568139, ЛА 8568137, ЛА 8568144, ЛА 8568142, ЛА 8568143, ЛА 8568146, ЛА 9231270, ЛА 9231265, ЛА 9231268, ЛА 9234040, ЛА 9234027, ЛА 8568147, ЛА 9234028, ЛА 4583958, ЛА 4583957, ЛА 4583960, ЛА 4583962, ЛА 4583961, ЛА 4583963, ЛА 4583965, ЛА 4583964, ЛА 4583966, ЛА 4583967, ЛА 4583968, ЛА 4583970, ЛА 4583971, ЛА 4583972, ЛА 4583973, ЛА 4583975, ЛА 4583974, ЛА 0603552, ЛА 0603551, ЛА 0603555, ЛА 0603559, ЛА 0603557, ЛА 0603561, ЛА 0603556, ЛА 0603562, ЛА 0603560, ЛА 0603564, ЛА 0603566, ЛА 0603565, ЛА 0603563, ЛА 4587377, ЛА 4587378, ЛА 4587376, ЛА 0603573, ЛА 0603572, ЛА 0603574, ЛА 0603571, ЛА 0603569, ЛА 0603575, ЛА 0603568, ЛА 0603567, ЛА 0603570, ЛА 5251571, ЛА 5251568, ЛА 5251567, ЛА 5251566, ЛА 5251565, ЛА 5251564, ЛА 5251563, ЛА 5251562, ЛА 5251557, ЛА 5251561, ЛА 5251560, ЛА 5251555, ЛА 5251554, ЛА 5251553, ЛА 5251551, ЛА 5251552, ЛА 9234049, ЛА 9234050, ЛА 9234048, ЛА 9234045, ЛА 9234042, ЛА 9234047, ЛА 9234046, ЛА 9234043, ЛА 4583954, ЛА 4583952, ЛА 4583953, ЛА 4583954, ЛА 5251574, ЛА 5251575, ЛА 4583951, ЛА 5251572, ЛА 5251573, ЛА 5251570, ЛА 5251569, ЛА 9234037, ЛА 9234038, ЛА 4583956, ЛА 4583955, ЛА 4583959, ЛА 9234029;

ЧП ОСОБА_17 - ЛА 9234146, ЛА 9234133, ЛА 9234134, ЛА 9234140, ЛА 9234144, ЛА 9234147, ЛА 9234141, ЛА 5251663, ЛА 0603664, ЛА 0603665, ЛА 0603742, ЛБ 0458776, ЛБ 0458777, ЛБ 0458778, ЛБ 0458780, ЛБ 0458781, ЛБ 0458783, ЛА 0458784, ЛБ 0458785, ЛБ 0458786, ЛБ 0458787, ЛБ 0458788, ЛБ 0458789, ЛБ 0458790, ЛБ 0458791, ЛБ 0458792, ЛБ 0458793, ЛБ 0458794, ЛБ 0458796, ЛБ 0458799, ЛБ 5106627, ЛБ 5106626, ЛБ 5106629, ЛБ 5106628, ЛА 4586577, ЛА 9234132, ЛА 9234131, ЛА 4586578, ЛА 5251651, ЛА 5251654, ЛА 9234149, ЛА 4586579, ЛА 4586580, ЛА 4586581, ЛА 4586582, ЛА 4586583, ЛА 4586584, ЛА 4586585, ЛА 4586587, ЛА 4586586, ЛА 4586588, ЛА 4586592, ЛА 4586589, ЛА 4586590, ЛА 4586594, ЛА 4586593, ЛА 4586591, ЛА 4586595, ЛА 4586597, ЛА 4586596, ЛА 4586598, ЛА 4586600, ЛА 4586599, ЛА 5251653, ЛА 5251652, ЛА 5251657, ЛА 5251655, ЛА 5251659, ЛА 5251658, ЛА 5251656, ЛА 5251665, ЛА 5251661, ЛА 5251666, ЛА 5251667, ЛА 5251669, ЛА 5251674, ЛА 5251671, ЛА 5251668, ЛА 5251675, ЛА 4583926, ЛА 5251672, ЛА 5251670, ЛА 4583927, ЛА 4583928, ЛА 4587418, ЛА 4587414, ЛА 4587413, ЛА 4587407, ЛА 4587415, ЛА 4587417, ЛА 4587401, ЛА 4587403, ЛА 4587402, ЛА 4587406, ЛА 4587404, ЛА 4587405, ЛА 4587409, ЛА 4587408, ЛА 4587410, ЛА 4587412, ЛА 0603671, ЛА 4587411, ЛА 0603672, ЛА 0603675, ЛА 0603673, ЛА 0603669, ЛА 0603670, ЛА 0603668, ЛА 0603663, ЛА 0603666, ЛА 0603667, ЛА 0603661, ЛА 0603660, ЛА 0603656, ЛА 0603659, ЛА 0603657, ЛА 0603658, ЛА 0603655, ЛА 0603750, ЛА 0603653, ЛА 0603654, ЛА 0603652, ЛА 0603747, ЛА 0603651, ЛА 0603748, ЛА 0603744, ЛА 0603749, ЛА 0603745, ЛА 0603746, ЛА 0603740, ЛА 0603743,ЛА 0603741, ЛА 0603739, ЛА 0603737, ЛА 0603738, ЛА 0603733, ЛА 0603726, ЛА 0603732, ЛА 0603736, ЛА 0603735, ЛА 0603734, ЛА 0603731, ЛА 0603729, ЛА 0603730, ЛА 0603728, ЛА 4583949, ЛА 0603727, ЛА 4583947, ЛА 4583950, ЛА 4583948, ЛА 4583946, ЛА 4583945, ЛА 4583944, ЛА 4583942, ЛА 4583943, ЛА 4583941, ЛА 4583940, ЛА 4583929, ЛА 4583930, ЛА 4583931, ЛА 4583933, ЛА 4583934, ЛА 4583932, ЛА 4583937, ЛА 4583936, ЛА 4583935, ЛА 4583938, ЛА 4583939, ЛА 9234127, ЛА 9234129, ЛА 9234137, ЛА 9234138, ЛА 9234150, ЛА 9234143, ЛА 9234139;

ЧП „ВЗФ-Металлпром" - ЛА 7904594, ЛА 7904585, ЛА 7904584, ЛА 7904592, ЛА 7904591, ЛА 7904590, ЛА 7904593, ЛА 7904586, ЛА 7904588, ЛА 7904582, ЛА 7904579, ЛА 7904577, ЛА 7904580, ЛА 7904587, предоставляли в банковские учреждения, в которых находились расчетные счета частных предпринимателей.

На основании предъявленных поддельных денежных чеков, ОСОБА_4 в период времени с 01.08.05 по 01.12.06 получил наличные денежные средства, а именно с расчетного счета ОСОБА_17 в сумме 11 215 006 грн., ОСОБА_9 в сумме 18 420 218 грн., ОСОБА_18 в сумме 14 029 891,76 грн., ОСОБА_19 в сумме 769 825 грн., ОСОБА_20 в сумме 14 443 910 грн., ОСОБА_21 в сумме 3 824 172 грн., ОСОБА_22 в сумме 2 473 578 грн, ОСОБА_23 в сумме 2 310 274 грн., ОСОБА_24 в сумме 2 728 579 грн., ОСОБА_25 в сумме 1 468 323 грн., а всего в общей сумме 71 683 776, 76 грн.

Кроме того, лицо, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, ОСОБА_3 и ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору, группой лиц в составе организованной группы, действуя умышленно, из корыстных побуждений, по итогам своей преступной деятельности по созданию и приобретению фиктивных субъектов предпринимательской деятельности (юридические лица), а также частных предпринимателей, используя должностное положение ОСОБА_4, который являлся директором ЧП «ВЗФ-Металлпром», обладающий организационно - распорядительными и финансово - хозяйственными функциями деятельности предприятия, самостоятельно, а также отдавая незаконные указания ОСОБА_6, ОСОБА_7, имея умысел на составление заведомо ложных документов в период времени с 01.08.05 по 01.12.06 находясь в офисе ЧП «ВЗФ-Металлпром», расположенном по адресу АДРЕСА_14, составили ряд заведомо ложных документов - декларации по налогу , а также в графах «Руководитель» подделывали подписи вместо директоров ООО «КВИ-2006» ОСОБА_12 и ОСОБА_13

При указанных обстоятельствах ими были составлены и предоставлены в налоговый орган следующие налоговые декларации ЧП «ВЗФ-Металлпром», а именно:

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 12.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 11.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2005

ОСОБА_26 налога на прибыль предприятия за 3 квартал 2005 года

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2005

ОСОБА_26 налога на прибыль за 2005 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 12.2005

ОСОБА_26 налога на прибыль за 2005 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 11.2005 года

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2005

Налоговый расчет коммунального налога за 10.2005 года

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 09.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 08.2005

а также налоговые декларации ООО «КВИ-2006», а именно:

ОСОБА_26 о налоге на прибыль предприятия ООО «КВИ-2006» за полугодие 2006 года

ОСОБА_26 о налоге на прибыль предприятия ООО «КВИ-2006» за 3 квартал 2006 года

ОСОБА_26 о налоге на прибыль предприятия ООО «КВИ-2006» за 1 квартал 2006 года

Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 09.2006 года

Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 08.2006 года

Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 07.2006 года

Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 06.2006 года

Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 05.2006 года

Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 04.2006 года

Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 03.2006 года

Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 02.2006 года

Таким образом, ОСОБА_5, ОСОБА_3 и ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору, группой лиц в составе организованной группы завысили налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость, подлежащую уплате в бюджет государства за указанный период ЧП «ВЗФ-Металлпром» в сумме 10 393 013,00грн., ООО «КВИ-2006» в сумме 10 960 110,00грн., ООО «ДнепроПромРесурс» в сумме 1 209 843,00грн.

При указанных обстоятельствах ими были составлены и предоставлены в налоговый орган следующие налоговые декларации частных предпринимателей, а именно:

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_21 за 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_21 за 2006 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_22 за 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_22 за 2006 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_24 за 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_24 за 2006 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_25 за 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_25 за 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_25 за 2006 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_20 за 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_20 за 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_20 за 2006 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_18 за 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_18 за 2006 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_23 за 2006 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_19 за 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_19 за 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_19 за 2006 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_17 за 1 полугодие 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_17 за 2 полугодие 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_17 за 2005 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 11.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 12.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 01.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 02.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 1 полугодие 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 1 квартал 2006 год

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 2005 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 02.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 01.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 2005 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 12.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 11.2005

Таким образом, завысили налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость подлежащую уплате в бюджет государства ЧП ОСОБА_18 в сумме 2 104 343,00грн., ЧП ОСОБА_22 в сумме 418 901,00грн., ЧП ОСОБА_23 в сумме 384 863,00грн., - по ЧП ОСОБА_19 в сумме 198 830,00грн.; - по ЧП ОСОБА_20 в сумме 2 402 169,00грн.; ЧП ОСОБА_24 в сумме 455 583,00грн.; - по ЧП ОСОБА_25 в сумме 331 504,00грн.; ЧП ОСОБА_17 в сумме 1 873 390,00грн.; - по ЧП ОСОБА_9 в сумме 3 085 829,00грн.; ЧП ОСОБА_21 в сумме 151 831,00грн.

С этой целью указанные лица накопили на расчетных счетах ЧП «ВЗФ-Металлпром, ООО «КВИ-2006», ООО «ДнепроПромРесурс» и частных предпринимателей ОСОБА_18, ОСОБА_22 и ОСОБА_25 денежные средства в виде вознаграждения, полученного от незаконных услуг по конвертации безналичных денежных средств из безналичного расчета в наличность.

В связи с тем, что вследствие создания и приобретения фиктивных субъектов предпринимательской деятельности, лицо, материалы в отношении которого выделены выделены в отдельное производство, ОСОБА_3 и ОСОБА_4 пользовались и распоряжались расчетными счетами ЧП «ВЗФ-Металлпром», ООО «КВИ-2006», ООО «ДнепроПромРесурс» и предпринимателей ОСОБА_18, ОСОБА_22 и ОСОБА_25, в период времени с 01.05.06 по 01.10.06 заключили договора о приобретение товарно - материальных ценностей у ООО «ВИП Потенциал» и у ООО «Шутаф», а также совершили финансовые операции по их оплате.

При указанных обстоятельствах ОСОБА_4 в соответствие с отведенной ему ранее ролью с ведома ОСОБА_3 и лица, материалы в отношении которого выделены в отдельное производство, заключил от имени ЧП «ВЗФ-Металлпром» следующие договора купли-продажи с ЧП «ВИП Потенциал» №2 от 26.05.06, №7 от 10.07.06 и совершил оплату по ним.

При указанных обстоятельствах , лицо материлы в отношении кот орого выделены в отдельное производство, в соответствие с отведенной ему ранее рольи заключил, от имени ЧП ОСОБА_18, ЧП ОСОБА_25 и ОСОБА_22А следующие договора купли-продажи № 0000006 от 01.07.06, № 0000016 от 31.08.06, № 0000737 от 07.08.06, № 00007/1 от 30.08.06, № 00007/2 от 30.08.06 и совершил оплату по ним.

Таким образом, с расчетных счетов ЧП «ВЗФ-Металпром» открытых в АБ «ТАС - Бизнесбанк», АБ «Финансы и кредит» и ЗРУ КБ «Приватбанк» были совершены финансовые операции по оплате поставленной продукции ЧП «ВИП Потенциал» и ООО «Шутаф» на сумму 960359.49 грн.

С расчетных счетов ООО «КВИ-2006», открытых в АБ «ТАС - Бизнесбанк», АБ «Финансы и кредит» и ЗРУ КБ «Приватбанк» были совершены финансовые операции по оплате поставленной продукции ЧП «ВИП Потенциал» и ООО «Шутаф» на сумму 1945668,9 грн.

С расчетных счетов ООО «Днепропромресурс», открытых в АБ «ТАС - Бизнесбанк», АБ «Финансы и кредит» и ЗРУ КБ «Приватбанк» были совершены финансовые операции по оплате поставленной продукции ЧП «ВИП Потенциал» и ООО «Шутаф» на сумму 696910,67 грн.

С расчетного счета ЧП ОСОБА_18, открытого в АБ «ТАС - Бизнесбанк» были совершены финансовые операции по оплате поставленной продукции ЧП «ВИП Потенциал» и ООО «Шутаф» на сумму 533324, 80 грн., с расчетного счета ЧП открытого в АБ «Факториал - ОСОБА_9» были совершены финансовые операции на сумму 361511, 4 грн., с расчетного счета ЧП ОСОБА_25 открытого в АБ «Факториал - ОСОБА_9» были совершены финансовые операции на сумму 520390 грн.

Подсудимый ОСОБА_3 свою вину не признал, пояснил, что примерно в августе 2005 года он создал частное предприятие «ВЗФ-Металлпром», для проведения операций с отходами лома черных металлов. Для занятия операциями с ломом черных металлов ему необходимо было получить лицензию на заготовку и переработку лома. Так как, он не знал, как ее получить, то с этой целью, он обратился к своему знакомому ОСОБА_5, который имел опыт работы в данной отрасли, а именно знал порядок получения лицензии. Одним из оснований для получения лицензии на заготовку и переработку лома черных металлов, наличие промышленной площадки. На тот момент, он являлся в одном лице основателем и директором ЧП «ВЗФ-Металлпром». ОСОБА_5 по его просьбе занимался подысканием промышленной площадки, которую нашел в г. Одесса, после чего от его имени был заключен договор аренды промышленной площадки. Однако насколько ему известно, на данной площадке не велись никакие работы в соответствии с лицензионными условиями, то есть заготовка и переработка лома черных металлов.

Оформлением всех документов занимался непосредственно ОСОБА_5 После того как был заключен договор аренды на промышленную площадку, ОСОБА_5 все документы были направлены в г. Киев, а именно в Министерство промышленной политики для решения вопроса о получении лицензии на заготовку и переработку лома черных металлов, которую они получили примерно в декабре 2005 года.

Получив лицензию, он пытался заниматься операциями с ломом черных металлов, но так как у него не было опыта и навыков в данной отрасли, то решил обратиться к своему знакомому ОСОБА_5, который как он знал от последнего, занимался подобным видом деятельности.

Выслушав его, ОСОБА_5 пояснил, что существует ряд предприятий - фирм, которые желают продать лом черных металлов, а они как фирма, которая имеет лицензию, можем выступить посредником, так как имеем право на заготовку и переработку лома черных металлов, и продавать его как металлургическим, так и другим предприятиям. На предложение ОСОБА_5, он ответил согласием.

ОСОБА_5 начал заниматься подысканием предприятий, у которых можно будет закупить лом черных металлов. Он же, не имея высшего образования, и не имея опыта общения с руководителями предприятий, организаций, и физических лиц, уволился с должности директора, и назначил на должность директора ЧП «ВЗФ-Металлпром» ОСОБА_10, которого ему посоветовали как имеющего опыт на руководящих должностях. Он как учредитель частного предприятия «ВЗФ-Металлпром», примерно 3- 4 раза в месяц приезжал на предприятие и узнавал у бухгалтеров о ведении бухгалтерского и налогового учета, то есть, вовремя ли сдавались отчеты в налоговую. Насколько он помнит, то первичной бухгалтерской и налоговой документацией занимались ОСОБА_6 и ОСОБА_7, а также была еще одна девочка, которая помогала бухгалтерам, однако данных ее он не знает. Кто подыскал вышеуказанных бухгалтеров, он не помнит.

Кто из них вел, и какие предприятия он не знаю. На данный момент он не помнит, привозил ли он им какие либо документы. После того как он назначил на должность директора ОСОБА_27, он отошел от дел ЧП «ВЗФ-Металлпром» и занимался своими делами, которые заключались в посреднических услугах, то есть он выступал посредником между физическими лицами и предприятиями в операциях связанных с ломом черных металлов. Посредником в вышеуказанных операциях, при участии ЧП «ВЗФ-Металлпром», он не выступал.

Так как он видел, что ОСОБА_10 не справляется со своими обязанностями, которые заключались в своевременной сдачи отчетов, постоянные опоздания на работу его не компетентности, то решил уволить его с занимаемой должности.

Примерно в конце 2005 года - начале 2006 года, ОСОБА_5 познакомил его с ОСОБА_4, О ОСОБА_4, он знал лишь то, что в своей деятельности занимался операциями с ломом черных металлов, чем еще он занимался, ему не известно. ОСОБА_4 неоднократно обращался к нему с предложениями по продаже лома черных металлов, так как хотел работать с ними, однако у них ничего не получилось, так как они не сошлись в ценовой политике.

В связи с тем, что ОСОБА_10 не устраивал его по своим профессиональным качествам, как директор предприятия, то ОСОБА_5 предложил ему назначить на должность директора ЧП «ВЗФ-Металлпром» ОСОБА_4, при этом пояснив, что он порядочный человек, что и было ним сделано При этом он уточнил, что ОСОБА_4 появился в период времени примерно с появлением ОСОБА_10, а может быть и раньше.

Перед тем как поставить на должность ОСОБА_4 он разъяснил ему, чем конкретно он будет заниматься, а именно его обязанности заключались в контроле за ведением операций с ломом черных металлов, а также общее руководство предприятием.

В конце 2005 года - начало 2006 года, точного времени он не помнит, их общий знакомый с ОСОБА_5, по имени ОСОБА_16 подыскал двух частных предпринимателей ОСОБА_17 и ОСОБА_9, как он пояснил, данные предприниматели необходимы нам для проведения операций с ломом. Как ему объяснили, то данные предприниматели в их деятельности не помешают. Каким образом данные частные предприниматели будут сотрудничать с ЧП «ВЗФ-Металлпром», ему никто не пояснил, но в его понятии это отразилось как «купил - продал».

В 2006 году он встретился со своими знакомыми - братьями ОСОБА_11, с которыми знаком уже продолжительное время, от которых узнал, что на их имя зарегистрировано ООО «КВИ - 2006», при этом они не поясняли ему, с какой целью они создали данное предприятие. Между ними существуют приятельские отношения. Он не предлагал братьям ОСОБА_11, передать ему за вознаграждение учредительные и уставные документы ООО «КВИ-2006». С ОСОБА_12, а также ОСОБА_13 он не знаком, и видел ли он их ранее, не помнит. Кто был директором на ООО «КВИ-2006», он не знает. В целом по предприятию ООО «КВИ-2006» он ничего не может сказать, так как не знает и не помнит.

Изначально офис ЧП «ВЗФ-Металлпром» находился по адресу г. АДРЕСА_15. в дальнейшем, в связи с тем, что по данному адресу у них возникли проблемы с канализацией, то временно офис ЧП «ВЗФ-Металлпром» перенесли по адресу АДРЕСА_1.

Зимой 2006 года, он познакомился с ОСОБА_14, через общего знакомого с ОСОБА_5 - ОСОБА_16. С ОСОБА_14 у них был план деятельности по электроприборам, который в дальнейшем не реализовался. От ОСОБА_28 ему стало известно, что он является учредителем ООО «Днепропромресурса», однако данное предприятие никаким видом деятельности уже несколько лет, с момента основания не вело. Насколько он помнит, то именно ОСОБА_14 познакомил его с ОСОБА_7 и ОСОБА_6, которые в дальнейшем вели деятельность их предприятий.

В дальнейшем на предложение ОСОБА_14 о вступлении в состав учредителей ООО «Днепропромресурс», он дал свое согласие, так как с его слов, он понял, что данный шаг необходим с той целью, что в случае если им придется делить прибыль предприятия, то у них не возникало бы претензий друг к другу, при разделе прибыли. Помимо этого, одним из учредителей стала жена ОСОБА_5 - ОСОБА_29. В последствии ОСОБА_14 передал ему все учредительные и уставные документы, а также печать предприятия, которые хранились в офисе ЧП «ВЗФ-Металлпром».

Так как на ООО «Днпропромресурс», на тот момент не было директора, то ОСОБА_5 выступил с предложением назначить на должность директора ОСОБА_16, который общим собранием был назначен на должность. После того, как ОСОБА_16 был назначен на должность директора ООО «Днепропромресурс», то он ему лично передал все уставные и учредительные документы предприятия, а также печать предприятия.

По поводу того, вел ли вообще финансово - хозяйственную деятельность ОСОБА_16, он ничего не может сказать, так как его не интересовала деятельность данного предприятия. Помимо этого он не вникал, в деятельность ЧП «ВЗФ-Металлпром» досконально, и не знает вело ли оно деятельность с ООО «Днепропромресурс», так как занимался совсем другими делами.

В дальнейшем, то есть в 2006 году, были моменты, когда у него с ОСОБА_5 возникали разногласия, в связи с чем они некоторое время не общались, поэтому о существовании новых частных предпринимателей, которых подыскал ОСОБА_5, он узнал уже позже, когда они уже были зарегистрированы. ОСОБА_5 ему лишь сказал, что у них появились новые партнеры. Он не знал, как данные предприниматели сотрудничали с ЧП «ВЗФ-Металпром», ООО «КВИ-2006», ООО «Днепропромресурс», а также с ЧП ОСОБА_104, ЧП ОСОБА_9.

По поводу операций, которые происходили между ЧП «ВЗФ-Металлпром», ООО «КВИ-2006», ООО «Днепропромресурс», он ничего не может сказать, так как в это просо не вникал. Он лишь может сказать, что ЧП «ВЗФ-Металлпром» занималось скупкой металлоконструкций. Вело ли оно переработку вышеуказанных металлоконструкций, он не знает.

Частные предприниматели, которых зарегистрировал ОСОБА_5, он не видел, и кто за них вел финансово - хозяйственную деятельность, он не знает.

Кто мог снимать в банковских учреждениях денежные средства вместо частных предпринимателей, а также директоров ООО «КВИ-2006», ООО «Днепропромресурс», он не знает, и сам лично этого не делал.

На вопрос, какой процент им, ОСОБА_4 и ОСОБА_5 оставлялся\ себе при снятии денежных средств со счетов как частных предпринимателей и предприятий он не знает.

С его стороны никаких указаний бухгалтерам ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_6 по составлению и подписанию каких - либо документов вместо частных предпринимателей и директоров предприятий он не давал.

В своей деятельности взаимоотношений с ООО «Шутаф», ООО «ВИП Потенциал» он лично не имел, а также ему не известно велась ли какая-либо деятельность между ООО «Днепропромресурс», ООО «КВИ-2006», ЧП «ВЗФ-Металпром» и указанными предприятиями

Подсудимый ОСОБА_4 свою вину признал частично, пояснил, что на протяжении с осени 2005 по ноябрь 2006 года он совместно с ОСОБА_3 и знакомым ОСОБА_5 организовали и приобрели ЧП «ВЗФ-Металпром», ООО «КВИ-2006» и ООО «Днепропромресурс», которые использовали для прикрытия противоправной деятельности, а именно обналичивания денежных средств поступивших от рази личных предприятий Запорожской области. В это же время ОСОБА_3 и ОСОБА_5 были подысканы и оформлены частными предпринимателями ЧП ОСОБА_104, ЧП ОСОБА_9, ЧП ОСОБА_27, ЧП ОСОБА_112. ЧП ОСОБА_113, ЧП ОСОБА_114, ЧП ОСОБА_19, ЧП ОСОБА_115, ЧП ОСОБА_18 и ЧП ОСОБА_116. Через расчетные счета указанных частных предпринимателей им лично обналичивались денежные средства, которые впоследствии за вычетом 1.5-3 % передавались контрагентом. Данный процент передавался им ОСОБА_5 и ОСОБА_3, которые распределяли в дальнейшем эти деньги между собой. Все проводимые операции между фиктивными предприятиями и частными предпринимателями проводились бухгалтером ОСОБА_7 по системе Банк-Клиент. Бухгалтерию перечисленных предприятий вела как ОСОБА_7, так и ОСОБА_6 Все налоговые отчеты формировались по банковским выпискам, которые он забирал с банков и доставлял бухгалтерам. Кроме того, он совместно с ОСОБА_5 и ОСОБА_3 приобретали у ООО «Шутаф» и ООО «ВИП-ПОТЕНЦИАЛ» автозапчасти за деньги, которые были легализованы от продажи приобретенного лома за наличный расчет.

Виновность подсудимых доказана показаниями :

- свидетеля ОСОБА_20, пояснившего в судебном заседании, что который примерно в 1999 году он познакомился с ОСОБА_5, когда он проживал в г. Луцке. С тех пор он поддерживает с ним товарищеские отношения.

В марте - апреле 2006 года к нему на мобильный телефон позвонил ОСОБА_5 и предложил заняться совместно бизнесом в г. Запорожье, который связан с продажей металлоконструкций. Данное предложение его заинтересовало и они договорились о встрече в г. Ковель.

Спустя несколько дней в г. Ковель приехал ОСОБА_5. При встречеон сказал ему, что для начала бизнеса ему необходимо зарегистрироваться частным предпринимателем. ОСОБА_30 ОСОБА_5 пояснил, что бизнес связан с приобретением и продажей металлоконструкций. Все действия будут происходить в г. Запорожье. ОСОБА_30 ОСОБА_5 добавил, что этим будут заниматься его бухгалтер и директор фирмы (он не назвал имен директора и бухгалтера.) В процессе разговора он спросил, что будет требоваться от него, на что ОСОБА_5 ответил, что на данном этапе ему нужно будет зарегистрироваться частным предпринимателем, а затем дождаться пока ОСОБА_5 со своими компаньонами получит лицензию на занятие металлоломом. Так же он заметил, что ОСОБА_5 не называл фамилий компаньонов. Ничего не подозревая, он согласился.

Получив от него согласие, ОСОБА_5 попросил помочь ему подыскать еще людей, которые смогут зарегистрироваться частными предпринимателями и сотрудничать с ним. В ответ на это он позвонил своему куму ОСОБА_18, ІНФОРМАЦІЯ_8, который проживает в г. Ковель и рассказал ему о предложении ОСОБА_5, на что получил от него согласие на сотрудничество. Об этом он сразу же уведомил ОСОБА_5

ОСОБА_31 дал ему деньги в сумме примерно 250 гривен на оформление ОСОБА_18 частными предпринимателями. После этого они расстались, договорившись о встречи в г. Запорожье, когда он и ОСОБА_18 оформятся частными предпринимателями. Больше в г. Ковель он с ОСОБА_31 не встречался.

Так же свидетель пояснил, что от ОСОБА_5 ему стало известно, что в г. Ковель ОСОБА_5 переговорил еще с несколькими парнями, которым предложил оформиться частными предпринимателями и получил от них согласие. Их данные он не знает, но ему известно, что одного из них зовут ОСОБА_2.

Регистрацией частных предпринимателей занимались он и ОСОБА_18 лично. Это заняло у них примерно 2 или 3 дня. ОСОБА_30 по их заказу были изготовлены печати частных предпринимателей (их изготавливали длительное время, после чего они отправили их ОСОБА_5 поездом).

После того, как он и ОСОБА_18 были оформлены частными предпринимателями, он созвонился с ОСОБА_5 и сообщил ему об этом. В ответ на это ОСОБА_5 сказал ему, что бы он и ОСОБА_18 приехали в г. Запорожье. Для того чтобы открыть расчетные счета в банке. В один из следующих дней он и ОСОБА_18 выехали в г. Запорожье.

По приезду в указанный населенный пункт они на ЖД «Запорожье-1» встретились с ОСОБА_5, который приехал на автомобиле ОСОБА_32 серебристого цвета. Так как уже было поздно, он отвез их в одну из гостиниц, которая расположена за г. Запорожье, где они и ОСОБА_18 переночевали. На следующее утро ОСОБА_5 приехал за ними и забрав, отвез в кафе (наименование и место расположение не помнит), где передал их ранее неизвестному ОСОБА_4 Затем он, ОСОБА_18 и ОСОБА_4 сели в автомобиль ВАЗ 2101 синего цвета (госномер не помнит) и направились в банк. В начале они приехали в банк «Тас-Бизнесбанк». ОСОБА_4 завел его и ОСОБА_18 в один из кабинетов и подвел к девушке, которой они пояснили, что им необходимо открыть расчетные счета. Данная девушка (ее имени и примет не помнит) помогла заполнить им необходимые документы. После этого она выдала им какие-то бумаги (какие именно не знает). Выйдя из кабинета, он и ОСОБА_18 передали данные бумаги ОСОБА_4

Затем, они поехали в банк «Факториал», где проходила та же процедура, все произошло намного быстрее они заполнили какие-то анкеты и подписали документы. Им дали какие-то бумаги, которые они впоследствии передали ОСОБА_4

После этого, они встретились с ОСОБА_5, которому передали его и ОСОБА_18 регистрационные документы частных предпринимателей. В дальнейшем ОСОБА_5 сказал, что теперь нужно подождать оформления других документов и когда все будет готово, он позвонит им, и они переговорят о предстоящей работе. На этом они попрощались и направились в г. Ковель. ОСОБА_5 оплатил ему и ОСОБА_18 билеты на обратную дорогу.

В последствии они не однократно звонили ОСОБА_5 и интересовались по поводу предстоящей работы, однако он отвечал, что еще не оформлены все необходимые документы , ОСОБА_5 говорил, что им необходимо дать доверенность, чтобы кто-то мог вести их финансово-хозяйственную деятельность. Кому именно они должны были дать данную доверенность ОСОБА_5 ,не говорил.

Никаких документов по ведению финансово-хозяйственной деятельности он не подписывал, так как фактически никакой деятельности он не вел. Только один раз примерно 19 ноября 2006 года он подписал какую-то бумагу в МГНИ г. Ковель, когда его туда вызвали. Тогда же ему стало известно, что он как частный предприниматель осуществляет предпринимательскую деятельность. Никаких регистрационных документов частного предпринимателя, печати, договоров с различными предприятиями и первичной документации подтверждающие происхождения, приобретения и поставку товара у него нет, так как он никаких операций по приобретению и поставке товаров не вел и ему об этом ничего не известно.

- показаниями свидетеля ОСОБА_21, который показал, чтоОСОБА_5 он знает, т.к. не однократно встречался с ним на соревнованиях по боксу.

Примерно в начале 2006 года ОСОБА_5 находился в г. Ковеле и предложил ему заняться бизнесом, связанным с закупкой и продажей лома черных металлов.

ОСОБА_5 объяснил, что ему необходимо зарегистрироваться частным предпринимателем и стать на учет в налоговой инспекции как плательщик НДС.

В течении нескольких дней он самостоятельно зарегистрировался частным предпринимателем и стал на учет в Ковельской ГНИ. Все обязательные платежи, связанные с регистрацией он оплачивал самостоятельно.

Параллельно с этим была изготовлена печать частного предпринимателя на его имя.

При очередной встрече с ОСОБА_5 он поинтересовался у него, в чем будет заключаться сущность его деятельности, на что ОСОБА_5 ответил, что всем будет заниматься он и в дальнейшем, когда бизнес будет налажен, он будет ему платить определенный процент от прибыли.

ОСОБА_5 также сказал, что деятельность, которую он собирается вести, абсолютно легальная и никаким образом не связана с криминалом.

При этом ОСОБА_5 сказал, что ему необходимо оформить на его имя нотариальную доверенность на право осуществления всех действий связанных с предпринимательством за него, что он и сделал в нотариальной конторе, расположенной в гостинице «Лесная песня» в г. Ковель.

ОСОБА_30 сказал, что ему необходимо отдать ему мою печать, что он и сделал.

После этого ОСОБА_30 уехал в г. Запорожье и через некоторое время он позвонил ему и сказал, что ему вместе с ОСОБА_18, ОСОБА_19 и ОСОБА_20 необходимо приехать в г. Запорожье и открыть счета в банке.

Их всех в Запорожье встречал на вокзале ОСОБА_5.

После этого он на своем автомобиле «Фольксваген Поло» ОСОБА_5 повез их «ТАС бизнесбанк» где на их имена были открыты счета, после чего они подписали все необходимые документы.

После этого он повез их в еще один банк (названия он не помнит), где также были открыты на их имена счета.

Подписывали ли они незаполненные чеки в чековой книжке, он не помнит.

После этого, они вчетвером уехали обратно в г. Ковель. Деньги за проезд им давал ОСОБА_5

В дальнейшем он созванивался с ОСОБА_5, но тот говорил, что не ведет никакой хозяйственной деятельности от их имени, при этом может сказать, что кроме регистрационных документов в Ковельском горисполкоме и налоговой инспекции, а также доверенности у нотариуса и документов на открытие счетов он никаких документов как частный предприниматель не подписывал.

Он не знал, что от его имени ведется какая либо хозяйственная деятельность связанная с закупкой и продажей металлолома.

Так же он никогда не получал в банках как частный предприниматель наличные денежные средства.

Никаких документов связанных с ведением хозяйственной деятельности (договоры, счета, накладные) как частный предприниматель он никогда не подписывал и соответственно они у него отсутствуют.

ОСОБА_3 и ОСОБА_4 - жителей г. Запорожье он не знает.

О том, что от его имени ведется хозяйственная деятельность, он узнал, после вызова его в конце октября 2006 года ОГСБЭП г. Ковель для дачи пояснений по поводу ведения хоз. деятельности.

После этого им были поданы документы гос.регистратору на отмену регистрации его как частного предпринимателя.

ОСОБА_30 в конце ноября к нему пришел вызов из налоговой инспекции.

Он как частный предприниматель никакой деятельности никогда не вел и не собирался вести т.к. согласился зарегистрироваться предпринимателем только за обещанное ОСОБА_5 вознаграждение.

О том, что кроме него, ОСОБА_18, ОСОБА_19 и ОСОБА_20 ОСОБА_5 еще кого-то из числа жителей г. Ковель просил зарегистрироваться частными предпринимателями ему ничего не известно.

- свидетеля ОСОБА_25, который показал, чтоОСОБА_5 он знает, т.к. когда он проживал в г. Луцке и он вместе с ним занимался спортом.

Примерно в начале 2006 года ОСОБА_5 находился в г. Ковеле и предложил ему и моему знакомому ОСОБА_33 заняться бизнесом связанным с закупкой и продажей лома черных металлов.

ОСОБА_5 объяснил, что им необходимо зарегистрироваться частными предпринимателями и стать на учет в налоговой инспекции как плательщики НДС.

В течении нескольких дней они с ОСОБА_33 самостоятельно зарегистрировались частными предпринимателями и стали на учет в Ковельской ГНИ. Все обязательные платежи связанные с регистрацией они оплачивали самостоятельно.

Параллельно с этим были изготовлены печати частных предпринимателей на их имена.

При очередной встрече с ОСОБА_5 он поинтересовался у него в чем будет заключаться сущность его деятельности, на что он ответил, что всем будет заниматься он и в дальнейшем, когда бизнес будет налажен, он будет ему платить определенный процент от прибыли.

ОСОБА_5 также сказал, что деятельность,которую он собирается вести абсолютно легальная и никаким образом не связана с криминалом.

При этом ОСОБА_5 сказал, что им с ОСОБА_33 необходимо оформить на его имя нотариальную доверенность на право осуществления всех действий связанных с предпринимательством за них, что они и сделали в одной из нотариальных контор, расположенных в центре города по ул. Независимости г. Ковеля.

ОСОБА_30 сказал, что им необходимо отдать ему печати, что они и сделали.

После этого ОСОБА_30 уехал в г. Запорожье, через некоторое время он ему позвонил и сказал, что необходимо приехать вместе с ОСОБА_33 в г. Запорожье, для того, чтобы открыть текущие счета в банках. По приезду в Запорожье его и ОСОБА_33 на вокзале встретил ОСОБА_30, с которым они в течении дня ездили в банк (каким именно не помнит), где открывали текущие счета и подписывали необходимые документы. После этого они вернулись в г. Ковель.

В дальнейшем он созванивался с ОСОБА_30, но тот говорил, что не ведет никакой хозяйственной деятельности от их имени, с уверенностью может сказать, что кроме регистрационных документов в Ковельском горисполкоме и налоговой инспекции, а также доверенности у нотариуса он больше никаких документов как частный предприниматель не подписывал.

Он не знал, что от его имени ведется какая либо хозяйственная деятельность, связанная с закупкой и продажей металлолома.

Он никогда не открывал счетов в банках в том числе и Запорожских как частный предприниматель и соответственно никогда не получал в них наличные денежные средства.

Никаких документов связанных с ведением хозяйственной деятельности как частный предприниматель он никогда не подписывал и соответственно они у него отсутствуют.

ОСОБА_3 и ОСОБА_4 - жителей г. Запорожье он не знает.

О том, что от его имени ведется хозяйственная деятельность, он узнал, после получения вызова в налоговую инспекцию в конце ноября 2006 года, он как частный предприниматель никакой деятельности никогда не вел и не собирался вести т.к. согласился зарегистрироваться предпринимателем только за обещанное ОСОБА_5 вознаграждение.

О том, что кроме их с ОСОБА_33 ОСОБА_5 еще кого-то из числа жителей г. Ковель просил зарегистрироваться частными предпринимателями ему ничего не известно.

- свидетеля ОСОБА_24, который показал, чтоОСОБА_5 он знает, т.к. он неоднократно приезжал в г. Ковель. Примерно в начале 2006 года ОСОБА_5 находился в г. Ковеле и предложил ему заняться бизнесом, связанным с закупкой и продажей лома черных металлов.

ОСОБА_5 объяснил, что ему необходимо зарегистрироваться частным предпринимателем и стать на учет в налоговой инспекции как плательщик НДС.

В течении нескольких дней он самостоятельно зарегистрировался частным предпринимателем и стал на учет в Ковельской ГНИ. Все обязательные платежи, связанные с регистрацией он оплачивал самостоятельно.

Параллельно с этим была изготовлена печать частного предпринимателя на его имя.

При очередной встрече с ОСОБА_5 он поинтересовался у него , в чем будет заключаться сущность его деятельности, на что он ответил, что всем будет заниматься он и в дальнейшем, когда бизнес будет налажен, он будет платить ему определенный процент от прибыли.

ОСОБА_5 также сказал, что деятельность, которую он собирается вести ,абсолютно легальная и никаким образом не связана с криминалом.

При этом ОСОБА_5 сказал, что ему необходимо оформить на его имя нотариальную доверенность на право осуществления всех действий связанных с предпринимательством за него, что он и сделал в нотариальной конторе, расположенной в гостинице «Лесная песня» в г. Ковель.

ОСОБА_30 сказал, что ему необходимо отдать печать, что он и сделал.

После этого ОСОБА_30 уехал в г. Запорожье и через некоторое время он позвонил и сказал, что ему вместе с ОСОБА_22 необходимо приехать в г. Запорожье и открыть счета в банке.

Его и Юрия в Запорожье встречал на вокзале ОСОБА_5.

После этого он на своем автомобиле «Субару Форестер» повез его с ОСОБА_22 в один из банков (точного названия он не помнит), где на их имена были открыты счета и подписаны все необходимые документы.

ОСОБА_30 попросил его и ОСОБА_22 подписать незаполненные чеки в чековой книжке.

После, этого он с ОСОБА_22 уехали обратно в г. Ковель. Деньги за проезд им давал ОСОБА_5

В дальнейшем он созванивался с ОСОБА_5, но тот говорил, что не ведет никакой хозяйственной деятельности от их имени.

С уверенностью может сказать, что кроме регистрационных документов в Ковельском горисполкоме и налоговой инспекции, а также доверенности у нотариуса и документов на открытие счета он как частный предприниматель не подписывал. Он не знал, что от его имени ведется какая либо хозяйственная деятельность, связанная с закупкой и продажей металлолома. Он никогда не получал в банках как частный предприниматель наличные денежные средства.

Никаких документов связанных с ведением хозяйственной деятельности (договоры, счета, накладные) как частный предприниматель он никогда не подписывал и соответственно они у него отсутствуют.

ОСОБА_3 и ОСОБА_4 - жителей г. Запорожье он не знает.

О том, что от его имени ведется хозяйственная деятельность, он узнал, после получения вызова в налоговую инспекцию в конце ноября 2006 года.

Таким образом, он как частный предприниматель никакой деятельности никогда не вел и не собирался вести т.к. согласился зарегистрироваться предпринимателем только за обещанное ОСОБА_5 вознаграждение.

-свидетеля ОСОБА_22, который показал, чтос ОСОБА_5 он познакомился, когда учился в г. Луцк, где он проживал.

Примерно в начале 2006 года ОСОБА_5 находился в г. Ковеле и предложил ему заняться бизнесом, связанным с закупкой и продажей лома черных и цветных металлов и металлоконструкций.

ОСОБА_5 объяснил, что ему необходимо зарегистрироваться частными предпринимателям и стать на учет в налоговой инспекции как плательщик НДС.

В течении нескольких дней он самостоятельно зарегистрировался частным предпринимателем и стал на учет в Ковельской ГНИ. Все обязательные платежи, связанные с регистрацией он оплачивал самостоятельно.

Параллельно с этим была изготовлена печать частного предпринимателя на его имя.

При очередной встрече с ОСОБА_5 он поинтересовался у него, в чем будет заключаться сущность его деятельности, на что он ответил, что всем будет заниматься он и в дальнейшем, когда бизнес будет налажен, он будет ему платить определенный процент от прибыли.

ОСОБА_5 также говорил, что деятельность, которую он собирается вести, абсолютно легальная и никаким образом не связана с криминалом.

При этом ОСОБА_5 сказал, что необходимо оформить на его имя нотариальную доверенность на право осуществления всех действий связанных с предпринимательством за него, что он и сделал в нотариальной конторе, расположенной в гостинице «Лесная песня» в г. Ковель. ОСОБА_30 сказал, что ему необходимо отдать печать, что он и сделал.

После этого ОСОБА_30 уехал в г. Запорожье и через некоторое время он позвонил ему и сказал, что ему вместе с ОСОБА_24 необходимо приехать в г. Запорожье и открыть счета в банке. Их в Запорожье встречал на вокзале ОСОБА_5.

После этого он на своем автомобиле «Субару Форестер» ОСОБА_5 повез их в один из банков г. Запорожье (название он не помню), где на их имена были открыты текущие счета ..

После этого они с ОСОБА_24 уехали обратно в г. Ковель. Деньги за проезд им давал ОСОБА_5

В дальнейшем он созванивался с ОСОБА_5, но тот говорил, что не ведет никакой хозяйственной деятельности от их имени.

С уверенностью может сказать, что кроме регистрационных документов в Ковельском горисполкоме и налоговой инспекции, а также доверенности у нотариуса и документов на открытие счетов он как частный предприниматель не подписывал. Он не знал, что от его имени ведется какая либо хозяйственная деятельность, связанная с закупкой и продажей металлолома и металлоконструкций. Он никогда не получал в банках как частный предприниматель наличные денежные средства.

Никаких документов связанных с ведением хозяйственной деятельности (договоры, счета, накладные) как частный предприниматель он никогда не подписывал и соответственно они у него отсутствуют. ОСОБА_3 и ОСОБА_4 - жителей г. Запорожье он не знаю.

О том, что от его имени ведется хозяйственная деятельность, он узнал, после получения вызова из Ковельской ГНИ в конце ноября 2006 года.

Таким образом, он как частный предприниматель никакой деятельности никогда не вел и не собирался вести, т.к. согласился зарегистрироваться предпринимателем только за обещанное ОСОБА_5 вознаграждение.

- свидетеля ОСОБА_33, который показал, чтоОСОБА_5, он знает через своих знакомых. Он раньше проживал в г. Луцке и часто приезжал в г. Ковель, где они и познакомились (при каких обстоятельствах точно не помнит).

Примерно в начале 2006 года ОСОБА_5 находился в г. Ковеле и предложил ему и его знакомому ОСОБА_25 заняться бизнесом, связанным с закупкой и продажей лома черных металлов.

ОСОБА_5 объяснял, что им необходимо зарегистрироваться частными предпринимателями и стать на учет в налоговой инспекции как плательщики НДС.

В течениенескольких дней они с ОСОБА_25 зарегистрировались частными предпринимателями и стали на учет в Ковельской ГНИ.

Параллельно с этим были изготовлены печати частных предпринимателей на их имена.

При очередной встрече с ОСОБА_5 они поинтересовались у него, в чем будет заключаться сущность нашей деятельности, на что он ответил, что всем будет заниматься он и в дальнейшем, когда бизнес будет налажен, он будет им платить определенный процент от прибыли.

ОСОБА_5 также сказал, что деятельность ,которую он собирается вести абсолютно легальная и никаким образом не связана с криминалом.

При этом ОСОБА_5 сказал, что им необходимо оформить на его имя нотариальную доверенность на право осуществления всех действий связанных с предпринимательством за них, что они и сделали в одной из нотариальных контор, расположенных в центре города.

ОСОБА_30 сказал, что им необходимо отдать ему наши печати, что они и сделали.

После этого ОСОБА_30 уехал в г. Запорожье, через некоторое время ему позвонил ОСОБА_25 и сказал, что ему позвонил ОСОБА_30 и сказал, что им необходимо приехать вместе в г. Запорожье, для того, чтобы открыть текущие счета в банке. По приезду в Запорожье его и ОСОБА_25 на вокзале встретил ОСОБА_30, с которым они в течении дня ездили в банк (какой именно он не помнит), где открывали текущие счета и подписывали необходимые документы. После этого они вернулись в г. Ковель. Он знает, что ОСОБА_25 в дальнейшем созванивался с ОСОБА_30, но тот сказал, что не ведет никакой хозяйственной деятельности от их имен.

Он с уверенностью говорит, что кроме регистрационных документов в Ковельском горисполкоме и налоговой инспекции, он никаких документов как частный предприниматель не подписывал.

Он не знал, что от его имени ведется какая либо хозяйственная деятельность, связанная с закупкой и продажей металлолома

Так же он с уверенностью говорит, что после открытия текущих счетов, он больше не посещал банк и соответственно никогда не получал в них наличные денежные средства.

Никаких документов связанных с ведением хозяйственной деятельности как частный предприниматель он никогда не подписывал и соответственно они у него отсутствуют.

ОСОБА_3 и ОСОБА_4 - жителей г. Запорожье он не знаю.

О том, что от его имени ведется хозяйственная деятельность,он узнал, после получения вызова в налоговую инспекцию в конце ноября 2006 года.

Таким образом, он как частный предприниматель никакой деятельности никогда не вел и не собирался вести т.к. согласился зарегистрироваться предпринимателем только за обещанное ОСОБА_5 вознаграждение.

- свидетеля ОСОБА_18, который показал, что ОСОБА_5 он знает т.к. не однократно встречался с ним на соревнованиях по боксу. Примерно в начале 2006 года ОСОБА_5 находился в г. Ковеле и предложил ему и его знакомому ОСОБА_19 заняться бизнесом, связанным с закупкой и продажей лома черных и цветных металлов и металлоконструкций. ОСОБА_5 объяснил, что им необходимо зарегистрироваться частными предпринимателями и стать на учет в налоговой инспекции как плательщик НДС. В течении нескольких дней они самостоятельно зарегистрировались частными предпринимателями и стали на учет в Ковельской ГНИ. Все обязательные платежи, связанные с регистрацией они оплачивали самостоятельно. Параллельно с этим были изготовлены печати частных предпринимателей на их имя. При очередной встрече с ОСОБА_5 они поинтересовались у него, в чем будет заключаться сущность их деятельность, на что он ответил, что всем будет заниматься он и в дальнейшем, когда бизнес будет налажен, он будет им платить определенный процент от прибыли. ОСОБА_5 также сказал, что деятельность, которую он собирается вести, абсолютно легальная и никаким образом не связана с криминалом. При этом ОСОБА_5 сказал, что им необходимо оформить на его имя нотариальную доверенность на право осуществления всех действий связанных с предпринимательством за них, чтоони и сделали в нотариальной конторе, расположенной в гостинице «Лесная песня» в г. Ковель. ОСОБА_30 сказал, что им необходимо отдать ему печати, что они и сделали. После этого ОСОБА_30 уехал в г. Запорожье и через некоторое время он позвонил и сказал что ему вместе с ОСОБА_19, ОСОБА_21 и ОСОБА_20 необходимо приехать в г. Запорожье и открыть счета в банке. Их всех в Запорожье встречал на вокзале ОСОБА_5. После этого он на своем автомобиле «Фольксваген Поло» повез их в «ТАС бизнесбанк» где на их имя были открыты счета и они подписали все необходимые документы. После этого он повез их в еще один банк (названия он не помнит), где также были открыты на их имя счета. Чеки в чековых книжках они не подписывали. После этого они вчетвером уехали обратно в г. Ковель. Деньги за проезд им давал ОСОБА_5 В дальнейшем он созванивался с ОСОБА_5 и узнал, что он не ведет никакой хозяйственной деятельности от их имени. Кроме регистрационных документов в Ковельском горисполкоме и налоговой инспекции, а также доверенности у нотариуса и документов на открытие счетов он никаких документов как частный предприниматель не подписывал. Он не знал, что от его имени ведется какая-либо хозяйственная деятельность, связанная с закупкой и продажей металлолома и металлоконструкций. Он никогда не получал в банках как частный предприниматель наличные денежные средства. Никаких документов связанных с ведением хозяйственной деятельности (договоры, счета, накладные) как частный предприниматель он никогда не подписывал, и соответственно они у него отсутствуют. ОСОБА_3 и ОСОБА_4 - жителей г. Запорожье он не знает. О том, что от его имени ведется хозяйственная деятельность, он узнал, после получения вызова из налоговой инспекции в конце ноября 2006 года. Отчетность в ГНИ он никогда не подавал , он как частный предприниматель никакой деятельности никогда не вел и не собирался вести т.к. согласился зарегистрироваться предпринимателем только за обещанное ОСОБА_5 вознаграждение. О том, что кроме него, ОСОБА_19, ОСОБА_20, ОСОБА_21 ОСОБА_5 еще кого-то из числа жителей г. Ковеля просил зарегистрироваться частными предпринимателями ему ничего не известно.

- свидетеля ОСОБА_19, который показал, что ОСОБА_5 он знает, т.к. его с ним познакомил ОСОБА_18. Примерно в начале 2006 года ОСОБА_5 находился в г. Ковеле и предложил ОСОБА_18 и ему заняться бизнесом ,связанным с закупкой и продажей лома черных и цветных металлов и металлоконструкций. ОСОБА_5 объяснил, что им необходимо зарегистрироваться частными предпринимателями и стать на учет в налоговой инспекции как плательщик НДС. В течении нескольких дней они самостоятельно зарегистрировались частными предпринимателями и стали на учет в Ковельской ГНИ. Все обязательные платежи ,связанные с регистрацией они оплачивали самостоятельно. Параллельно с этим были изготовлены печати частных предпринимателей на их имя. При очередной встрече с ОСОБА_5 они поинтересовались у него, в чем будет заключаться сущность их деятельности, на что он ответил, что всем будет заниматься он и в дальнейшем, когда бизнес будет налажен, он будет им платить определенный процент от прибыли. ОСОБА_5 также сказал, что деятельность, которую он собирается вести, абсолютно легальная и никаким образом не связана с криминалом. При этом ОСОБА_5 сказал, что им необходимо оформить на его имя нотариальную доверенность на право осуществления всех действий связанных с предпринимательством от их имени, что они и сделали в нотариальной конторе, расположенной в гостинице «Лесная песня» в г. Ковель. ОСОБА_30 сказал, что им необходимо отдать ему печати, что они и сделали. После этого ОСОБА_30 уехал в г. Запорожье и через некоторое время ему позвонил ОСОБА_18 и сказал что ему вместе с ним, ОСОБА_21 и ОСОБА_20 необходимо приехать в г. Запорожье и открыть счета в банке. Их всех в Запорожье встречал на вокзале ОСОБА_5. После этого он на своем автомобиле «Фольксваген Поло» ОСОБА_5 повез их «ТАС бизнесбанк» где на их имя были открыты счета и они подписали все необходимые документы. После этого он повез их в еще один банк (названия я не помню), где также были открыты на их имя счета. Чеки в чековых книжках они не подписывали. После этого онм вчетвером уехали обратно в г. Ковель. Деньги за проезд им давал ОСОБА_5 В дальнейшем он спрашивал у ОСОБА_18 созванивался ли он с ОСОБА_5 ,и он сказал, что ОСОБА_5 не ведет никакой хозяйственной деятельности от их имени. Он уверен, что кроме регистрационных документов в Ковельском горисполкоме и налоговой инспекции , а также доверенности у нотариуса и документов на открытие счетов он никаких документов как частный предприниматель не подписывал. Он не знал, что от его имени ведется какая-либо хозяйственная деятельность, связанная с закупкой и продажей металлолома и металлоконструкций. Он никогда не получал в банках как частный предприниматель наличные денежные средства. Никаких документов связанных с ведением хозяйственной деятельности (договоры, счета, накладные) как частный предприниматель он никогда не подписывал, и соответственно они у него отсутствуют. ОСОБА_3 и ОСОБА_4 - жителей г. Запорожье он не знает. О том, что от его имени ведется хозяйственная деятельность, он узнал после получения вызова из налоговой инспекции в конце ноября 2006 года. Отчетность в ГНИ он никогда не подавал. Таким образом, он как частный предприниматель никакой деятельности никогда не вел и не собирался вести т.к. согласился зарегистрироваться предпринимателем только за обещанное ОСОБА_5 вознаграждение. О том, что кроме него, ОСОБА_18, ОСОБА_20, ОСОБА_21 ОСОБА_5 еще кого-то из числа жителей г. Ковель просил зарегистрироваться частными предпринимателями ему ничего не известно.

-свидетеля ОСОБА_14, который показал, чтов конце 2005 года у него произошла случайная встреча в кафе на пр. Металлургов с ОСОБА_5, с которым он знаком с 2001 года по бизнесу. ОСОБА_5 находился в кафе с ранее не известным ему мужчиной, которого представил, как ОСОБА_3. Он поинтересовался у ОСОБА_5 о наличии для него какой- то работы в сфере документооборота. Он ему сказал, то в настоящее время он не может предложить работу, после чего они расстались, предварительно обменявшись номерами мобильных телефонов с ОСОБА_5

В феврале 2006 года к нему позвонил ОСОБА_3 и сказал, что у него есть предложение для него по поводу работы. Он договорились с ним встретиться на пр. Металлургов возле кафе «Брау-Хаус». При встрече он сел в машину к ОСОБА_3, после чего последний сказал, что предлагает ему работу по проведению сверок банковских и бухгалтерских документов по его предприятиям, которые осуществляют деятельность в сфере торговли металлоломом, среди которых были следующие предприятия: ООО «ВЗФ-Металлпром» (лицензия на заготовку и переработку лома черных металлов), ЧП «КВИ-2006», ЧП ОСОБА_9, ЧП ОСОБА_17 За эту работу он предложил ему материальное вознаграждение в размере 0,1 % от ежемесячного оборота по вышеуказанным предприятиям. Он на его предложение согласился и, кроме этого, предложил ОСОБА_3 бухгалтера для ведения бухгалтерской и налоговой отчетности по его предприятиям. Бухгалтером он предложил свою давнюю знакомую ОСОБА_6, которая ранее спрашивала его о возможности заработка. ОСОБА_3 сказал, что подумает о моем предложении поводу бухгалтера и ответ скажет позже.

После этого ОСОБА_3 созванивался с ним по телефону и говорил, чтобы он подъезжал в кафе «Нирвана», расположенное в районе театра им. Глинки, где передавал ему в сумке банковские выписки по его предприятиям. Он брал эти документы, и дома на личном компьютере , осуществлял сверку взаиморасчетов по вышеуказанным предприятиям ОСОБА_3 , при этом уточняет, что все вышеперечисленные предприятия ОСОБА_3 обслуживались в Филиале АКБ «Финансы и Кредит» и «Факториал Банк».

В конце февраля 2006 года ОСОБА_3 позвонил ему и сказал, что согласен использовать в работе, предложенного им бухгалтера ОСОБА_6 ОСОБА_23 встретились с ОСОБА_3 и проехали к ОСОБА_6 домой, где они представил ОСОБА_3 ОСОБА_6, после чего они договорились о сотрудничестве. Таким образом, ОСОБА_3 поручил ОСОБА_6 осуществлять подготовку бухгалтерской и налоговой отчетности по его предприятиям с последующим предоставлением этих документов в ГНИ, по месту регистрации предприятий. Кто непосредственно проводил работу в системе Клиент - ОСОБА_9 и готовил платежные поручения, он не знает, но может предполагать, что данными вопросами занимались банковские работники, так как среди известных ему лиц, окружавших ОСОБА_3, не было специалистов в данной сфере.

После проведения анализа и сверки по, предоставленным ОСОБА_3 выпискам, он встречался с ним в кафе «Нирвана» и сообщал полученные результаты, указывая на имеющиеся недостатки (неверно начислены суммы НДС; неверное назначение платежей).

В апреле 2006 года при одной из встреч ОСОБА_3 сообщил ему, что хочет получить в Филиале АКБ «Финансы и Кредит» кредит - овердрафт на сумму около 120 тысяч гривен по ООО «ВЗФ-Металлпром». Кредит ему необходим был для дальнейшего использования в обороте, либо для закупки продукции, не являющейся металлоломом (ОСОБА_3 назвал сахар), либо для закупки недвижимости. Так как, на тот момент он являлся учредителем и директором ООО «Днепропромресурс» (данное предприятие он зарегистрировал самостоятельно в 2004 году совместно с гр. ОСОБА_34 с целью осуществления посреднической деятельности) , и предприятие не осуществляло никакой деятельности, он предложил ОСОБА_3 использовать данное предприятие поручителем по будущему кредиту ООО «ВЗФ-Металлпром», потому что необходимость поручительства было обязательным требование банка для выдачи кредита. При этом поручителем должно было выступать предприятие, которое смогло бы гарантировать возврат кредита недвижимостью, которая находилась на балансе.

Так как на балансе предприятий ОСОБА_3 не было недвижимого имущества, и он хотел путем задействования его предприятия ООО «Днепропромрересурс» при получении кредита ООО «ВЗФ-Металлпром» , иметь для себя в последствии дополнительные финансовые возможности, он предложил использовать поручителем по кредиту ООО «Днепропромресурс», на что ОСОБА_3 согласился.

Таким образом, в конце апреля 2006 года я совместно с ОСОБА_34 посетили нотариуса, где оформили протокол вывода ОСОБА_34 из состава учредителей ООО «Днепропроресурс». После этого уже у другого нотариуса на ул. Сталеваров он совместно с ОСОБА_5 и ОСОБА_3 оформили их вхождение в состав учредителей ООО «Днепропромресурс» и потом осуществили официальную перерегистрацию ООО «Днепропромресурс» в соответствующих инстанциях (перерегистрацию осуществляли сотрудники предприятия «Штерн» (в районе пл. Пушкина)). Затем ОСОБА_3 за наличный расчет купил 2-х комнатную квартиру на ул. Лермонтова, которая была поставлена на баланс ООО «Днепропромресурс».

Где-то в мае 2006 года в Филиале АКБ «Финансы и кредит» были окончательно подготовлены все необходимы документы для выдачи кредита - овердрафт ООО «ВЗФ-Металлпром», том числе и документы поручителя ООО «Днепропромресурс», в соответствии с которыми вышеуказанная квартира выступала залоговым имуществом по кредиту ООО «ВЗФ-Металлпром». Каким образом в дальнейшем ОСОБА_3 использовались кредитные средства, он не знает.

После получения ОСОБА_3 кредита, он перестал ему оплачивать обещанное ранее вознаграждение за работу, поясняя этот факт возникновением финансовых трудностей. Его этот факт не устраивал, но его недовольства по данному поводу не были приняты во внимание ОСОБА_3

В связи с этими обстоятельствами он сказал ОСОБА_3 на одной из встреч, что отказываюсь в дальнейшем сотрудничать с ним в плане проведения анализа и сверок его банковских выписок, а также сообщил ему, что готов передать ОСОБА_3 должность директора ООО «Днепропромресурс» и выйти из состава учредителей данного предприятия. Таким образом, он совместно с ОСОБА_3 нотариально оформили акты приема-передачи документов и печати ООО «Днепропромресурс», а также банковские карточки с образцами подписи ОСОБА_3, как нового директора ООО «Днепропромресурс» в «Приватбанке». После этого мы расстались с ОСОБА_3 (вопрос вывода его из состава учредителей ООО «Днепропромресурс» на время был отложен.). До настоящего времени вопрос о выводе его из состава учредителей оставался открытым.

В ходе проведенного обыска 20.11.2006 года по месту его жительства, расположенного в г. Запорожье в квартире АДРЕСА_2 был изъят СД диск, на котором содержаться папки со следующими наименованиями: «ОСОБА_9.»; «ДПР 2004»; «ДПР 2005»; «ДПР 2006»; «ВЗФ-Металпром»; «ОСОБА_17.»; « КВИ-2006», который он составил примерно в сентябре 2006 года, т.е. данная информация была переписана с его компьютера на указанный диск. Ранее все документы, которые хранятся на данном диске, были составлены им, когда он сотрудничал с ОСОБА_3, ОСОБА_5 и ОСОБА_4, в период с февраля по май 2006 года , на данном диске в папках хранятся сведения о договорах и спецификациях; накладных на поставку товара; налоговых накладных; письма в различные организации и учреждения; счета фактуры. Все эти данные, а именно сумма денег, количество товара, цена за товар и наименование предприятий, на который поставлялся товар, ему предоставляли либо ОСОБА_3, либо ОСОБА_4 ОСОБА_27 он пояснил, все предоставленные данные он вносил в указанные документы и отдавал их обратно ОСОБА_3 и ОСОБА_35 уже надлежаще оформленными.

Так же он пояснил, что ОСОБА_35 был директором в «ВЗФ-Металпром». Несмотря на это, он выполнял все указания, которые ему давал либо ОСОБА_3 либо ОСОБА_5. Вместе с этим он отвечал за посещение банков, а именно снятие денежных средств со счетов частных предпринимателей (ЧП ОСОБА_17, ЧП ОСОБА_9, в последствии жителей г. Ковель ЧП ОСОБА_18, ЧП ОСОБА_115, ЧП ОСОБА_19 и других данных которых не помню). После обналичивания денежных средств ОСОБА_35 доставлял данные наличные деньги контрагентам за вычетом своего процента за легализацию денежных средств. Все эти действия ОСОБА_35 выполнял по указанию ОСОБА_5 и ОСОБА_3 Кроме ОСОБА_35 никто не осуществлял снятие денежных средств в банках. Снятие денежных средств происходило всегда в присутствии частных предпринимателей, которые фактически деятельности никакой не вели.

Так же свидетель пояснил, что он знаком с ОСОБА_7 ОСОБА_23 работала у ОСОБА_3 с середины мая 2006 года бухгалтером и проводила платежи по системе банк-клиент. Было ли ей известно, что она проводит фиктивные сделки ему достоверно не известно, однако он считает, что она знала это. Так же свидетель пояснил, что в состав учредителей ООО «Днепромресурс» была введена ОСОБА_29 по требованию ОСОБА_5 По его мнению в состав учредителей была введена жена ОСОБА_5 в связи с тем, что ОСОБА_5 был очень осторожный и не желал нигде светиться. ОСОБА_5 в данной схеме , по его мнению, был главным и управлял всем процессом. Всех контрагентов, по его мнению, подыскивал либо ОСОБА_3, либо

- свидетеля ОСОБА_36, который показал, чтопримерно в феврале 2006 года он решил открыть фирму с целью занятия сельским хозяйством. Через фирму, которая предоставляет услуги по регистрации СПД, он открыл фирму ООО «КВИ-2006». В данной фирме он стал учредителем, другим учредителем по моей просьбе стал его брат ОСОБА_11. В силу определенных причин, работать данная фирма так и не начала.

Через определенное время он решил продать данную фирму. Через своих знакомых он предлагал всем купить фирму. Через некоторое время ему позвонил ОСОБА_3 (его старый знакомый, с которым он знаком около 20 лет), который и выступил покупателем фирмы. Продажа фирмы происходила следующим образом: при встрече он предал ОСОБА_3 полный пакет документов и печать фирмы, за фирму ОСОБА_3 заплатил ему 700 долларов США. Никаких нотариальных документов при продаже фирмы они не подписывали. С какой целью ОСОБА_3 покупал фирму, и для чего она нужна была ОСОБА_3 ему не известно. Так же при продаже фирмы ОСОБА_3 сказал, что когда его фирма будет работать, он буду получать с этого определенный процент, т.к. он являлся и является учредителем данной фирмы.

Через несколько месяцев, он позвонил ОСОБА_3 и предложил официально переоформить фирму, т.е. вывести его и брата из состава учредителей, т.к. никаких денег он не получал. На это ОСОБА_3 ему отвечал, что они сделаем это, только позже. До настоящего времени он так и является с братом учредителем ООО «КВИ - 2006».

При продаже фирмы ОСОБА_3 приезжал с ОСОБА_5 (ОСОБА_5 он знает как хорошего друга ОСОБА_3).

- свидетеля ОСОБА_37, которая показала, что 13 сентября 2006 года она была принята на работу в ОАО КБ ЗРУ «Надра» на должность менеджера по операциям. В ее обязанности входит проведение платежных поручений, подготовка расходных и приходных кассовых документов при выдаче денег по чековым книжкам, выдачи денежных переводов, выдачи процентов по депозитным вкладам физических лиц.

9 ноября 2006 года после обеденного перерыва, когда она вернулась на свое рабочее место, от ОСОБА_38 ей стало известно, что у них появились новые клиенты ООО «ДнепроПромРесурс». На следующий день ОСОБА_38 показала ей двух мужчин, которые согласно ее слов, были представителями ООО «ДнепроПромРесурс». Одного из них, как впоследствии ей стало известно, зовут ОСОБА_39 - директор данного предприятия. Второго мужчину зовут ОСОБА_40. Кем именно он был на данном предприятии ей не известно. Что именно они делали в этот день в банке ей не известно. Она заметила, и у нее сложилось мнение, что все решения принимал ОСОБА_40, так как ОСОБА_39 делал, все то, что ему говорил ОСОБА_40.

В эти же дни у ООО ДнепроПромРесурс» была установлена система «Клиент-Банк», в связи с чем, все проведения операций проводились по нему. За выписками движения по счету с мокрыми печатями никто из представителей данного предприятия не приходил. Предоставлять подтверждения с мокрой печатью предприятия о проведенных платежах клиенты не обязаны и не делали этого.

С момента установления ООО «ДнепроПромРесурс» системы «Клиент-Банк» в банк стала звонить женщина, которая представилась ОСОБА_7 - бухгалтером ООО «ДнепроПромРесурс». Она каждый день по несколько раз звонила ей или ОСОБА_38 и выясняла , получены ли или отправлены платежи ООО «ДнепроПромРесурс» и в каком статусе находятся они (под термином статус понимается - проведен ли платеж через НБУ или нет).

За время обслуживания ООО «ДнепроПромРесурс» в банке она видела несколько раз ОСОБА_40 и ОСОБА_39, когда они приходили к главному менеджеру корпоративного отдела ОСОБА_41. По какому поводу они приходили к ней, ей не известно. Это было в самом начале их деятельности в банке. После наложения ареста на расчетный счет ООО «ДнепроПромРесурс» она не встречала указанных в допросе лиц.

- свидетеля ОСОБА_8, которая показала, что примерно в августе 2006 года она по объявлению вышла на женщину по имени ОСОБА_41, которая предложила ей пройти собеседование на должность бухгалтера.

Они договорились, что она приеду в офис, расположенный по адресу: АДРЕСА_3.

Когда она подъехала в оговоренное время в указанный офис, где находилась, как она узнала позже, ОСОБА_7.

Юлия предложила ей работать ее помощницей. С ее слов она должна была вести банковские документы ряда частных предпринимателей, оказывать помощь в ксерокопировании документов, сдавать отчетность в налоговые органы и иные органы государственной власти.

Ей предложили заработную плату в 50 грн. за рабочий день. Она согласилась с ОСОБА_7 предложением и через некоторое время вышла на работу в указанный офис.

В первый же день, ОСОБА_41 предоставила ей определенный объем банковских выписок ряда частных предпринимателей и попросила ее систематизировать их, согласно требований бухгалтерского учета.

С этого дня ,(примерно с середины сентября) , она ежедневно приходила на работу в офис и работала с банковским выписками по частным предпринимателям.

Среди частных предпринимателей, документы которых она систематизировала, она называет:

ЧП «ОСОБА_115», ЧП «ОСОБА_19», ЧП «ОСОБА_18», ЧП «ОСОБА_112», ЧП «ОСОБА_27», ЧП «ОСОБА_114», ЧП «ОСОБА_113».

Работая с документами указанных предпринимателй она пояснила, что у них были открыты счета в «ТАС Бизнесбанк», «Факториалбанк». Так она систематизировала деньги, которые приходили на расчетные счета частных предпринимателей, (судя по банковским выпискам, деньги на текущие банковские счета поступали от ООО «КВИ 2006», ООО «Днепропромресурс») т.е. составляла сводные ведомости. Т.к. приходно-расходная документация по частным предпринимателям не велась, ей приходилось систематизировать денежные средства на основании предоставленных ОСОБА_4 банковских выписок по текущим счетам частных предпринимателей. После составления мной сводных ведомостей она передавала их ОСОБА_42, которая на основании их составляла декларации по прибыли и НДС, после чего по почте либо ОСОБА_42, либо она отсылала их в г. Ковель, по месту регистрации частных предпринимателей.

По поводу того, почему не ведется приходно-расходная документация у частных предпринимателей, ОСОБА_42 отвечала, что это не ее дело. Больше этот вопрос она никому не задавала. За все время ее работы она не оформляла ни налоговых накладных, ни товарно-транспортных накладных, так же она поясняет, что она не видела платежных документов на оказание услуг по грузоперевозкам.

ОСОБА_30 она видела, что у части из них ранее были открыты счета в АБ «Финансы и кредит».

Насколько ей известно, указанные частные предприниматели были зарегистрированы в ІНФОРМАЦІЯ_9 ,так как она отправляла их налоговую отчетность, заполненную ОСОБА_7 по почте в ГНИ по месту регистрации.

Лично она этих частных предпринимателей никогда не видела.

Согласно документов, к которым она имела доступ было видно, что деньги на счета частных предпринимателей заходили со счетов фирм: «ВЗФ Металлпром», «КВИ 2006» и в последнее время со счетов «Днепропромресурс» за металлоконструкции и в дальнейшем, в основном, снимались со счетов предпринимателей в виде наличности на закупку товара.

По поводу лиц, которые являлись директорами ОСОБА_42 и соответственно моими, могу сказать, что мне были представлены ОСОБА_43, как директор ЧП «ВЗФ - Металлпром» и ОСОБА_3 как его учредитель. Насколько она поняла, они являлись директорами в том офисе, в котором она работала. Все финансовые операции, которые осуществляла ОСОБА_42 , проводились с их прямого указания. ОСОБА_30, офис часто посещал ОСОБА_5, который как она поняла, являлся также одним из директоров, судя по тому, что он отдавал ОСОБА_42 указания по перечислению денежных средств по расчетным счетам вышеуказанных предпринимателей и предприятий.

Примерно в начале октября 2006 года они переехали в другой офис, расположенный по адресу: АДРЕСА_4.

Туда же была перевезена вся бухгалтерия частных предпринимателей и уставные документы: ЧП «ВЗФ Металлпром», ООО «КВИ 2006», ООО «Днепропромресурс».

Бухгалтерию ЧП «ВЗФ Металлпром», ООО «КВИ 2006» на дому вела женщина по имени ОСОБА_44, которую она видела всего пару раз.

ОСОБА_30 на новый офис были перевезены печати всех указанных выше частных предпринимателей, которые хранились в столе у ОСОБА_42 , и которыми она пользовалась. Иногда печати забирали с собой руководители, но потом снова возвращали их.

Куда печати делись позже, ей не известно, но она слышала, что кто-то из руководителей хотел их забрать.

Она также один раз сдала отчетность в Пенсионный фонд за ООО «Днепропромресурс», директором которого является некто ОСОБА_16, которого она видела только один раз. О том, что на вышеперечисленных предприятиях есть промышленная площадка по переработке металла, она никогда не слышала.

-свидетеля ОСОБА_45, который показал, чтопримерно осенью 2005 года через своего знакомого ОСОБА_46 он познакомился с ОСОБА_3, который через некоторое время после их знакомства предложил ОСОБА_10 стать директором фирмы за денежное вознаграждение, сказал, что он будет директором только на бумаге, т.е. формально и никакой финансово- хозяйственной деятельности ему вести не нужно будет. На вопрос чем будет заниматься фирма, ОСОБА_3 ответил, что операциями с металлоломом. За то, что он будет директором, ОСОБА_3 пообещал 1000 гривен ежемесячно. ОСОБА_10 согласился.

Позже при встрече с ОСОБА_3, при оформлении фирмы они заезжали на фирму в район ул. Гагарина г. Запорожья, сотрудники которых помогали им с регистрацией фирмы, так же они заезжали в «Факториал банк» и в банк «Финансы и кредит», где открыли на имя ОСОБА_10 текущие счета. Спустя некоторое время, он стал директором ЧП «ВЗФ-Металлпром».

ОСОБА_30 ОСОБА_3 говорил, что ОСОБА_10 необходимо будет с ним посещать банки, где он будет должен подписывать различные банковские документы и чеки на получение денег в кассе банка. В течении 4-5 месяцев, каждый день он выполнял вышеуказанные указания Полищука- подписывал банковские чеки на снятие наличных денег, также он подписывал платежные поручения на перевод денег с ЧП «ВЗФ-Металлпром» на счета различных частных предпринимателей. Снятие денежных средств в кассе » Факториал банка» происходило следующим образом : ОСОБА_10 звонили либо ОСОБА_3, либо ОСОБА_4 (его с ним познакомил ОСОБА_3) и говорили когда именно и к какому банку нужно подъехать. Когда ОСОБА_46 встречался с ними, они вместе с ОСОБА_4 заходили в банк (ОСОБА_3 всегда находился на улице либо в кафе возле банка), подходили к операционному отделу, где ОСОБА_46 в присутствии ОСОБА_4 подписывал банковские документы, после чего они подходили к кассе банка, где он подписывал банковский чек, который к тому моменту был уже заполнен неизвестным ОСОБА_10 лицом. ОСОБА_47 он предъявлял свой паспорт и отдавал чек кассиру. После того как кассир возвращал ОСОБА_10 паспорт, он выходил из здания банка, а ОСОБА_4 получал деньги. После того, как ОСОБА_4 выходил из банка, они вместе с ОСОБА_3 на машине отъезжали для того, чтоб пересчитать деньги. В это время ОСОБА_46 ждал их возле банка или в кафе, спустя некоторое время они подъезжали и рассчитывались с ним. В банке «Финансы и кредит» такая же ситуация повторялась примерно около 3-4 раз.

Так как ОСОБА_10 не устраивали те деньги, которые платил ОСОБА_3, он попросил уволить его с должности директора ЧП «ВЗФ-Металлпром». ОСОБА_3 пообещал ему это сделать. После этого ОСОБА_46 с ОСОБА_3 больше не встречался.

ОСОБА_10 утверждает, что согласился стать частным предпринимателем и директором ЧП «ВЗФ-Металлпром» только из-за денежного вознаграждения, никакой финансово- хозяйственной деятельности он не вел и вести не собирался.

По поводу предъявленного ему договора аренды № 11-01 (на 3 листах) ОСОБА_46 пояснил, что на них стоят его подписи, однако он данный документ не подписывал. При этом ОСОБА_46 утверждает, что ОСОБА_3 давал ему подписывать чистые листы бумаги, на которых уже стояла печать ЧП «ВЗФ-Металлпром» и просил ставить подпись возле печати. По поводу описи документов, которые подаются для получения лицензии, ОСОБА_46 пояснил, что на данном документе стоит его подпись. По поводу доверенности Я ЛИ № 087356 и заявления на выдачу лицензии № 4828 от 20.12.2005 года с уверенностью, что данные документы он не подписывал и не заполнял.

- свидетеля ОСОБА_48, которая показала, что 2 сентября 2005 года она устроилась экономистом операционного отдела в ЗФ АБ «Факториал». В ее обязанности входило ведение корпоративных счетов клиентов; реализация банковских продуктов; ведение валютных операций.

Примерно в октябре 2005 года в банке был открыт расчетный счет ЧП «ВЗФ-Металпром». Принятие документов по открытию счета осуществляла ОСОБА_49, которая на тот момент была начальником операционного отдела. ОСОБА_48 также принимала несколько бумаг на открытие счета. Данные документы приносили учредитель ЧП «ВЗФ-Металпром» - ОСОБА_3 и директор - ОСОБА_10. В это же время были открыты счета ЧП ОСОБА_17 и ЧП ОСОБА_9. Как именно, и в присутствии кого происходило открытие их счетов ей не известно.

До января 2006 года обслуживала ЧП «ВЗФ-Металпром» операционист ОСОБА_50, которая в настоящее время уволилась из банка.

Начиная с января 2006 года ,ей было передано ведение счетов ЧП «ВЗФ-Металпром». На это время директором был ОСОБА_10. Примерно в это же время в банке был открыт счет ООО «КВИ-2006». Кто именно открывал счет, она не помнит. Ведение расчетного счета ООО «КВИ- 2006» было поручено ей.

По поводу процесса перевода денег по расчетным счетам от одного клиента другому, что клиент предоставляет реквизиты платежного поручения, в которое входит данные получателя, данные отправителя, сумма и назначение платежа. После того как набрано платежное поручение ( в 2-х экземплярах) оно предоставляется клиенту, который подписывает их и заверяет мокрой печатью предприятия при этом подпись и оттиск печати должен соответствовать данным в карточках образцов подписей и печатей, которые находятся у операциониста.

Платежное поручение может быть составлено как самим клиентов, так и операционистом. Данная услуга банка платная. В ходе ведения расчетных счетов указанных предприятий ей стало известно, что ЧП «ВЗФ-Металпром» получало от различных предприятий по расчетным счетам денежные средства за поставленный им металлолом и другой товар. В последствии эти денежные средства ЧП «ВЗФ Металпром» перечисляло по расчетным счетам ООО «КВИ 2006» за поставленную металлоконструкцию и другой товар. ОСОБА_47 ООО «КВИ-2006» перечисляло эти деньги на расчетные счета ЧП ОСОБА_17 и ЧП ОСОБА_9 за поставленные им металлоконструкции и другой товар. Как правило, все перечисления происходили в один банковский день и когда доходили до указанных частных предпринимателей, то сразу же обналичивались.

Для проведения банковских операций по указным предприятий всегда приходил ОСОБА_3, с которым приходили ОСОБА_47, ОСОБА_9, директора ЧП «ВЗФ-Металпром» - ОСОБА_46 и директор ООО «КВИ 2006» - ОСОБА_12. Они все вместе становились возле ее рабочего места и ОСОБА_3 говорил ей составить платежные поручение по переводу денежных средств с ЧП «ВЗФ-Металпром» на ООО «КВИ-2006». После того как она составляла платежное поручение, она давала ему на подпись. Данный документ в присутствии ОСОБА_3 подписывался директором ЧП «ВЗФ-Металпром» и ставилась печать предприятия. Кто именно ставил печать, она не помнит. После подписания платежные поручения возвращались ей, и она переводила деньги на ООО «КВИ 2006». После этого ОСОБА_3 говорил ей оформить платежное поручение от ООО «КВИ-2006» на частного предпринимателя, а именно на ОСОБА_9 или ОСОБА_17. Выписав данное платежное поручение, она передавала его на подпись, и его подписывал директор ООО «КВИ - 2006». Данная подпись заверялась печатью предприятия. Кто ставил печать, она не видела. ОСОБА_47, когда деньги были переведены на счета ЧП ОСОБА_104 и ЧП ОСОБА_9, они в присутствии ОСОБА_3, предоставляли ей паспорт и расчетный чек, в которой были вписаны следующие данные: наименование предприятия, текущий счет, дата получения, данные получателя, назначение снятия денег, сумма (цифрами и прописью) подпись и печать. Взяв чек, она заносила его в компьютерную программу и проводила сверку подписей и оттиска печати. На чеке она делала отметку о сверке и отдавала его вместе с паспортом клиенту - ОСОБА_47 или ОСОБА_9. Они же вместе с ОСОБА_3 направлялись в кассу, где получали деньги согласно предоставленному чеку. ОСОБА_3 же в это время находился в зале и ожидал их. Затем они все вместе выходили с помещения банка. Как правило, данные операции проходили одна за другой. Разрыва во времени между ними не было.

Таким образом, продолжалось примерно до февраля 2006 года. В это время директором ЧП «ВЗФ-Металпром» был назначен ОСОБА_4. Проводка денежных средств по счетам указанных предприятий происходила как и прежде, только теперь вместо ОСОБА_3 приходил ОСОБА_4 ОСОБА_45 и ОСОБА_3 он говорил ей от кого и кому нужно было перевести деньги. При этом всегда присутствовали: директор ООО «КВИ-2006» и частные предприниматели. По мнению ОСОБА_48 у них была общая хозяйственная деятельность. ОСОБА_30 она несколько раз видела вместе с ними ОСОБА_3, который в момент проведения данных банковских операций находился возле банка.

Примерно в марте 2006 года данные предприятия и частные предприниматели были подключены к системе «Клиент-Банк». Согласно данной программы , все платежи приходили в банк в электронном виде. Задачей операциониста, согласно инструкций НБУ № 22 «О безналичных расчетах» , проверка указаний всех реквизитов. Никаких других подтверждений по проведенным операциям не требуется. По всем проведенным операциям по каждому клиенту в конце дня формируется банковская выписка, которая предоставляется на следующий день клиентам. Забирать данную выписку клиент ежедневно не обязан. После того, как ЧП «ВЗФ-Металпром» и ООО «КВИ-2006» в марте 2006 года перешли на систему «Клиент-Банк», их представители перестали приходить в банк для проводки операций. Однако ОСОБА_4 продолжил приходить вместе с ЧП ОСОБА_47 и ЧП ОСОБА_9 и присутствовал в зале до конца обналичивания указанными предпринимателями денежных средств. После снятия денег они вместе уходили из банка.

В конце марта 2006 года она увидела , как ОСОБА_35 приходил с двумя ранее неизвестными ей парнями, с целью оформления в банке на их имя расчетные счета. Впоследствии она узнала, что их фамилии ОСОБА_19 и ОСОБА_18. Когда все бумаги по оформлению их расчетных счетов были все собраны, то ей были переданы карточки с образцами их подписи и оттеска печати. Согласно предоставленной документации ей стало известно, что у них открыт текущий счета и карточный счет, к которому открывается корпоративная пластиковая карта - аналог чековой книжки. Имея данную карту, деньги можно снимать как в банке, так и в любом банкомате.

После открытия счетов указанных лиц она заметила, как деньги стали перечислять с счетов ЧП «ВЗФ-Металпром» на ООО «КВИ-2006», а затем на частных предпринимателей: ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_17 и ОСОБА_9. Все данные операции происходили по системе «Клиент-Банк». В момент проведения операций ей, как правило, на мобильный телефон звонил ОСОБА_35 и интересовался, поступили ли платежи с контрагентов на ЧП «ВЗФ-Металпром». ЧП ОСОБА_104 и ЧП ОСОБА_9 обналичивали деньги в банке в присутствии ОСОБА_35. Что касается ОСОБА_19 и ОСОБА_18, то сказать точно где именно происходило снятие с пластиковых карт, она не смогла, так как это ей не известно.

Примерно в мае 2006 года в банке были открыты текущие и карточные счета частных предпринимателей ОСОБА_22, ОСОБА_25, ОСОБА_24 и ОСОБА_33. Как именно и в присутствии кого они открывали расчетные счета ОСОБА_48 не известно. Все потоки денежных средств от ООО «КВИ-2006» на них перечислялись по системе «Клиент-Банк». Где и в присутствии кого снимались с пластиковых карт деньги указанных лиц ей не известно.

Примерно в это же время к ней на работу пришел ОСОБА_4 вместе с девушкой, которую представил ОСОБА_49. В последствии мне стало известно, что ее фамилия ОСОБА_42. Он сказал, что ОСОБА_42 будет вести бухгалтерию ЧП «ВЗФ-Металпром», ООО «КВИ-2006», а также частных предпринимателей ОСОБА_22, ОСОБА_25, ОСОБА_24, ОСОБА_33, ОСОБА_18, ОСОБА_19, ОСОБА_24 и ОСОБА_9. Так, начиная с этого времени, к ОСОБА_48 начала постоянно звонить на мобильный телефон ОСОБА_42 и интересоваться прошли ли платежи по вышеперечисленным предприятиям и частных предпринимателей. Периодически звонил ОСОБА_4 и интересовался поступлением денежных средств на счет «ВЗФ-Металпром». ОСОБА_30 были случаи, когда он звонил и интересовался, есть ли в кассе наличные деньги, на что она отвечала, что такой информации не может предоставить.

Все банковские выписки по счетам названных предприятий и частных предпринимателей, как правило, забирала ОСОБА_42 или ОСОБА_4. Забирали они крайне редко, а именно могли забрать один раз в месяц или в два месяца.

После того, как ОСОБА_4 стал директором ЧП «ВЗФ-Металпром», ОСОБА_3 практически не принимал участие в банковских операциях названных предприятий и частных предпринимателей.

- свидетеля ОСОБА_38, которая показала, что 17 июля 2006 года она была принята на работу в ОАО КБ ЗРУ «Надра» на должность менеджера по операциям. Ее рабочее место расположено в 12 отделении, которое находиться по адресу: г. Запорожье, бул. ОСОБА_51 12. В ее обязанности входит проведение платежных поручений, подготовка расходных и приходных кассовых документов при выдачи денег по чековым книжкам, выдачи денежных переводов, выдачи процентов по депозитным вкладам физических лиц.

9 ноября 2006 года она находилась на своем рабочем месте. Ей позвонила или заместитель главного бухгалтера ЗРУ «Надра» ОСОБА_52, или главный бухгалтер ЗРУ «Надра» ОСОБА_51 (точно не помнит) и сказала, чтобы она встретила новых корпоративных клиентов ООО «ДнепроПромРесурс» и провела к начальнику отделения ОСОБА_53 и старшему менеджеру по корпоративному бизнесу ОСОБА_41.

Через несколько минут, в здание банка вошли двое мужчин, как впоследствии мне стало известно, одного звали ОСОБА_4 - заместитель директора ООО «ДнепроПромРесурс», а второго ОСОБА_39, который являлся директором ООО «ДнепроПромРесурс». Она провела их к ОСОБА_53 и вернулась на свое рабочее место. Минут через 20 к ней подошла старший менеджер по корпоративному бизнесу ОСОБА_41 вместе с ОСОБА_4 и ОСОБА_39. ОСОБА_41 сказала, чтобы она сделала платежные поручения и провела денежные средства по названным счетам. После этих слов ОСОБА_4 или ОСОБА_39 ей были предоставлены счета на оплату, по которым она должна была выписать платежные поручения и провести их. Когда ОСОБА_38 выписала все платежные поручения, то предоставила их на подпись директору ООО «ДнепроПромРесурс» ОСОБА_39. Однако он самостоятельно не смог их подписать, так как не знал где именно ставить подпись и печать. В этом ему помог ОСОБА_4, который показал места, где подписывать и ставить печати. Получив подписанные платежные поручения, она их провела. После этого они ушли. Должности ОСОБА_4 и ОСОБА_39 ей назвала ОСОБА_41. Как показалось ОСОБА_38- главным из них был ОСОБА_4, так как именно он вел все разговоры с сотрудниками банка, показывал ОСОБА_39 места, где подписывать платежные поручения.

Через некоторое время к ней подошла ОСОБА_41 вместе с женщиной, которую представила ОСОБА_7 - бухгалтером ООО «ДнепроПромРесурс». Во время знакомства ОСОБА_7 дала ОСОБА_38 свой номер мобильного телефона (номер не помнит) и сказала, чтобы по всем вопросам, связанным с ООО «ДнепроПромРесурс», она звонила ей. В свою очередь ОСОБА_38 дала ей свой номер рабочего телефона. После этого они попрощались и расстались.

В эти же дни ООО «ДнепроПромРесурс» была установлена система «Клиент-Банк», в связи с чем, все последующие проведения операций проводились по нему. За выписками движения по счету с мокрыми печатями никто из представителей данного предприятия не приходил. Предоставлять подтверждения с мокрой печатью предприятия о проведенных платежах клиенты не обязаны и не делали этого.

Начиная с дня знакомства с ОСОБА_7 она каждый день по несколько раз звонила ОСОБА_38 или ОСОБА_54 (которая выполняла те же самые функции что и ОСОБА_38) и выясняла получены ли или отправлены платежи ООО «ДнепроПромРесурс» и в каком статусе находятся они ( под термином статус понимается - проведен платеж НБУ или нет).

Примерно в первых числах декабря 2006 года, после того как был уже наложен арест на расчетный счет ООО «ДнепроПромРесурс» в банк пришел ОСОБА_4 и спросил, наложен ли арест на расчетный ООО «ДнепроПромРесурс», на что ему был дан утвердительный ответ. Более она не видела и не разговаривала ни с кем из представителей ООО «ДнепроПромРесурс».

- свидетеля ОСОБА_55, который показал, что в июне 2005 года он совместно с ОСОБА_56 и ОСОБА_57 решили заняться предпринимательской деятельностью. С этой целью мы приобрели ООО «Диджиком». Вид деятельности данного предприятия - торговля непродовольственными товарами, а именно металлопрокатом. Сразу же было проведено собрание учредителей, во время которого он был назначен директором, а ОСОБА_56 коммерческим директором нашего предприятия.

Примерно в ноябре-декабре 2005 года в разговоре с ОСОБА_56 он сообщил ОСОБА_55, что подыскал в г. Днепропетровск водопроводную трубу, которую нужно приобретать за наличный расчет. ОСОБА_30 он сказал, что подыскал предприятие, которое может обналичить им денежные средства, при этом они уклонятся от уплаты НДС. За эту услугу они должны будут отдать данному предприятию 3.5 % от обналичиной суммы денег. Сразу на это ОСОБА_55 ответил отказом, однако ОСОБА_56 сказал, что если они не будут поступать именно так, то не смогут зарабатывать нужную сумму денег. После некоторого раздумия, ОСОБА_55 согласился с его предложением и попросил ОСОБА_56 рассказать, как именно это будет происходить. ОСОБА_56 пояснил, что они будут по безналичному расчету отправлять нужную сумму денег якобы за поставленный им металлопрокат, а на следующий день им отдадут посланную сумму денег наличными за вычетом 3.5% .

В январе 2006 года, когда им понадобились наличные деньги, ОСОБА_56 составил договор на поставку металлопроката с ЧП «ВЗФ-Металпром» и дал ОСОБА_55 его на подпись. Подписав его, он отвез на подпись директору ЧП «ВЗФ-Металпром» и когда подписал его привез одну копию назад в офис АДРЕСА_5.

Так начиная с января по май 2006 года , им и ОСОБА_56 было проведено примерно 6 сделок с ЧП «ВЗФ-Металпром», в результате которых на их расчетный счет было перечислено примерно 121000 ( сто двадцать одна тысяча ) гривен за якобы поставленный металлопрокат. На самом деле никакого товара им не было поставлено.

На следующий день, после проведенных банковских операций, всегда обналиченные деньги им привозил в офис ОСОБА_3. Один раз он приезжал с мужчиной, которого в последствии как ему стало известно, зовут ОСОБА_35. Все разговоры, связанные с деятельностью указанного предприятия велись только с ОСОБА_3.

- свидетеля ОСОБА_7, которая показала, что примерно с середины июня 2006 года она устроилась на подработку бухгалтером в ЧП «ВЗФ Металлпром», директором которого был ОСОБА_4, а собственником ОСОБА_3. Собеседование о приеме на работу она проходила с ОСОБА_3

Ее рабочим местом был офис, расположенный по адресу: АДРЕСА_3. В данном офисе она по указанию ОСОБА_3 составляла первичную документацию ЧП «ВЗФ Металлпром», по телефону общалась с людьми, которые проводили оплаты на ЧП «ВЗФ Металлпром» по поводу подготовки документов на отгрузку товаров (металлоконструкций, лома черных металлов). Так же она составляла и отсылала по почте в ГНИ г. Ковель отчетность за семерых частных предпринимателей: ЧП «Полнский», ЧП «ОСОБА_114», ЧП «ОСОБА_19», ЧП «ОСОБА_112», ЧП «ОСОБА_115», ЧП «ОСОБА_27», ЧП «ОСОБА_18», которых никогда не видела. Данные предприниматели зарегистрированы в ІНФОРМАЦІЯ_9, в налоговых отчетностях она по указанию ОСОБА_3 ставила подписи за них. Заполненные декларации она отдавала ОСОБА_3, который ставил печати за данных предпринимателей. Данные отчеты составлялись согласно банковским выпискам, которые ей предоставляли ОСОБА_3 и ОСОБА_4. Позже по указанию ОСОБА_3 она стала заниматься ведением первичной бухгалтерской документации на ООО «КВИ - 2006», руководство которой осуществлял ОСОБА_3, так же она составляла первичную документацию, общалась по телефону с людьми, которым поставлялась продукция, по поводу подготовки документов на отгрузку металлоконструкций. Так, ей на рабочий телефон звонили, представлялись представителями фирмы-покупателя, с которыми она детально обсуждала оплату и вопросы, касающиеся документов на отгрузку товара. По окончанию разговора она составляла необходимые документы и отдавала их на подпись директору.

Исходя из банковских выписок, оплата за поставляемую продукцию проводилась с ООО «КВИ - 2006» на частных предпринимателей и с ЧП «ВЗФ Металлпром» на ООО «КВИ - 2006», далее денежные средства поступали за продукцию на ЧП «ВЗФ Металлпром» от различных СП. Как ей пояснил ОСОБА_3 после того, как ЧП «ВЗФ Металлпром» покупали металлоконструкции у ООО «КВИ - 2006» их разбирали на промышленной площадке ЧП «ВЗФ Металлпром», которая согласно лицензии на металлолом находилась в г. Одессе, так как у нее возник вопрос, почему они покупают металлоконструкции, а продают металлолом.

По поводу оплаты аренды промышленной площадки, ОСОБА_7 пояснила, что оплата производилась один раз, а по поводу оплаты за грузоперевозки пояснила, что за время ее работы таких платежей не было.

Где-то в начале октября 2006 г. Полищук поменял место расположения офиса с ул. Лермонтова на офис расположенный по ул. Нижнее Днепровской 19/2 .

Примерно с конца октября 2006 года ОСОБА_3 дал ей указания на то, чтобы она осуществляла ведение бухгалтерии ООО «ДнепроПромРесурс», так же принадлежащей ему. Однако никаких бухгалтерских документов по данной фирме она не вела.

Офис посещали по рабочим моментам ОСОБА_4, ОСОБА_3 которые давали ей указания по поводу ведения деятельности вышеперечисленных СПД и ОСОБА_5, который так же давал указания по поводу деятельности данных СП.

Она может уверенно сказать о том. Чтобыли накладные на поставку товара ЧП» ВЗФ Металлпром « другим ЧП , она эти данные вносила в комп»ютер. Безтоварных накладных у нее не было.

- свидетеля ОСОБА_6, которая показала, что в феврале 2006 года к ней обратился ОСОБА_3 и попросил ее вести ему бухгалтерскую отчетность на основании предоставленных документов, а также сдавать данную отчетность в контролирующие органы. За все он обещал ей платить 700 гривен в месяц. При этом официально к нему на работу она не устраивалась.

Она начала вести ЧП «ВЗФ Металлпром» и двух частных предпринимателей ОСОБА_24 и ОСОБА_9. ОСОБА_3 привозил ей банковские выписки по расчетным счетам ЧП «ВЗФ Металлпром» и частных предпринимателей, которые она анализировала и говорила ему, какие документы ей необходимо подвезти. ОСОБА_3 привозил ей уже заполненные расходные накладные от частных предпринимателей, которые она сводила в баланс. Фактически, деньги от ЧП «ВЗФ Металлпром» поступали на расчетные счета указанных двух предпринимателей, после чего переводились на карточные счета и снимались наличностью для закупки товара. Первичных документов по закупке товара частными предпринимателями она не видела, как собственно и самих предпринимателей - видела только расходные документы от них. Кроме того, первоначально (в феврале, марте и апреле 2006 года) она составляла по просьбе ОСОБА_3 для этих предпринимателей отчеты в контролирующие органы. В первый раз она отдала их ОСОБА_3 и он их где-то подписал, после чего отдал ей, а она их сдала по назначению.

Когда во второй раз подошел срок сдачи деклараций, они были не подписаны, а ОСОБА_3 отсутствовал в городе и не брал телефон - поэтому ей пришлось подписать их самой. Когда ОСОБА_3 узнал о том, что она подписала декларации, он ничего ей не сказал. В третий и последний раз ОСОБА_3 подписал эти декларации сам и сказал, что по данным предпринимателям работать больше не будут. Когда она указала ему на необходимость в таком случае сдавать хотя бы пустые отчеты, он ответил, что это не ее забота.

В это же время в марте появилась новая фирма ООО «КВИ-2006». С этого момента ЧП «ВЗФ Металлпром» перечисляло деньги на эту фирму, а она уже на частных предпринимателей. Бухгалтерию ООО «КВИ-2006» вела ОСОБА_6 по просьбе ОСОБА_3 - это происходило также как и раньше, т.е. ей привозили банковские выписки, а она составляла необходимый перечень документов, который ей позже привозили. С появлением новой фирмы документы ей стал привозить ОСОБА_4, которого ей представил ОСОБА_3. При этом он предупредил ОСОБА_6, что о перечне необходимых документов она будет предупреждать ОСОБА_4, однако решения по финансовой отчетности будет принимать только ОСОБА_3. Фактически все документы ей стал привозить ОСОБА_4 - и от ОСОБА_24, ОСОБА_117, и от ООО «КВИ-2006», и от ЧП «ВЗФ Металлпром». Приходно-расходные документы он ей привозил уже подписанные, а отчетность подписывал и ставил печати при ней. Причем подписывал он и отчетность ЧП «ВЗФ Металлпром», где является директором, и отчетность ООО «КВИ-2006», где директором является некто ОСОБА_13. Однако ОСОБА_13 она никогда не видела, а подписи за него ставил ОСОБА_4 и печать находилась у него же.

После того, как прекратили работать с ОСОБА_47 и ОСОБА_9, в качестве поставщиков появились семь других частных предпринимателей предпринимателей: ЧП «ОСОБА_113», ЧП «ОСОБА_114», ЧП «ОСОБА_19», ЧП «ОСОБА_112», ЧП «ОСОБА_115», ЧП «ОСОБА_27», ЧП «ОСОБА_18». Сначала был еще и восьмой ЧП ОСОБА_116, однако потом на него перечислений не производилось. Данных предпринимателей вела уже не она, а бухгалтер по имени ОСОБА_41, которая работала где-то в офисе. ОСОБА_6 видела от этих предпринимателей только документы, которые ей передавала ОСОБА_41 или ОСОБА_4. Последние документы частных предпринимателей к ней поступили за июнь, которые она забрала в офисе по ул. Нижне-Днепровская, д. 19. Документы за последующий период деятельности до момента проведения обыска находились у нее в работе.

По поводу оплаты аренды промышленной площадки ОСОБА_6 пояснила, что оплата производилась два раза, а оплата за грузоперевозки за время ее работы не осуществлялась.

С начала ее работы на ОСОБА_3 она по его просьбе вела отчетность ООО «ДнепроПромРесурс», так же принадлежащей ему. Данная фирма тогда деятельности не вела, и она сдавала отчеты с нулями. Это происходило до начала октября 2006 года, после чего ОСОБА_6 сдала документы по данной фирме ОСОБА_41, которая приехала к ней вместе с ОСОБА_4. Как пояснила ей ОСОБА_41, об этом распорядился ОСОБА_3. Позже она по банку увидела перечисления денежных средств на расчетный счет ООО «ДнепроПромРесурс» (директором которого является ОСОБА_3) от ООО «КВИ-2006». Чуть позже ОСОБА_6 захотела прекратить сотрудничество с ОСОБА_3, о чем ему сказала. Он не стал возражать, однако попросил ее довести фирмы до конца 2006 года.

Ей знаком мужчина по имени ОСОБА_5. Насколько она поняла, он один из руководителей на указанных фирмах. Хотя на протяжении всей ее работы с вышеупомянутыми фирмами руководство осуществлял именно ОСОБА_3.

фактически отчетность в контролирующие органы за весь период работы на ОСОБА_3 с февраля 2006 года составлялась ею без наличия первичной документации, которая поступала позже.

Во время работы с ЧП ОСОБА_47 и ЧП ОСОБА_9 отчеты по НДС для ЧП «ВЗФ Металлпром» и данных частных предпринимателей составлялись следующим образом. Она получала от ОСОБА_3 или ОСОБА_4 (с момента когда он стал директором этой фирмы) банковские выписки предпринимателей и ЧП «ВЗФ Металлпром» и анализировала их. После этого она звонила покупателям продукции ЧП «ВЗФ Металлпром». Основным из них была фирма «ЮВК-Плюс» - около 80-90% оборотов были именно с этой фирмой. У покупателей она узнавала стоимость отгруженного им металла. Отчеты по НДС ЧП «ВЗФ Металлпром» она составляла именно исходя из стоимости отгрузки. Отчеты по НДС для частных предпринимателей она составляла только по банковским выпискам. При этом при составлении отчетности для ЧП «ВЗФ Металлпром» первичных документов она сначала не видела, их ей подвозили позже.

При составлении отчетов по прибыли ЧП «ВЗФ Металлпром» расходную часть она по указанию ОСОБА_3 считала по банковским выпискам. При этом она указывала на необходимость наличия документального подтверждения расходной части. Документы от частных предпринимателей ей подвозили позже, уже после сдачи в ГНИ отчетов по прибыли.

ОСОБА_26 по прибыли для ОСОБА_24 и ОСОБА_9 она составляла два раза. Затратную часть она им по указанию ОСОБА_3 посчитала по банковским выпискам, т.е. столько , сколько они снимали наличности для закупки товара. ОСОБА_3 обещал ей подвезти документы, подтверждающие затратную часть для предпринимателей, однако так этого и не сделал.

Когда в феврале появилось ООО «КВИ-2006» порядок составления отчетности практически не поменялся. Она получала так же от ОСОБА_4 банковские выписки и делала их анализ. Но с этого времени не только отчетность частных предпринимателей по НДС и прибыли считалась только по выплатам, но и отчетность ООО «КВИ-2006».

Когда появились ЧП «ОСОБА_113», ЧП «ОСОБА_114», ЧП «ОСОБА_19», ЧП «ОСОБА_112», ЧП «ОСОБА_115», ЧП «ОСОБА_27», ЧП «ОСОБА_18» и ЧП ОСОБА_116 ситуация с отчетностью не поменялась. С той лишь разницей, что теперь банковских выписок по частным предпринимателям она уже не видела. Т.е. она считала затратную часть ООО «КВИ-2006» для составления отчетов по прибыли только исходя из банковских выплат, не видя первичной документации. Ее ей подвозили позже, уже после сдачи отчетности. Однако документов за третий квартал 2006 года ей так и не привезли. ОСОБА_42 сказала ей, чтобы она считала прибыль по банковским документам, а первичные подвезут позднее, однако до настоящего времени она данных документов так и не увидела, как и первичных документов за октябрь.

- свидетеля ОСОБА_58, которая показала, что с 2003 года она работает гл. бухгалтером в ООО «Оборонресурс». Примерно в 2005 году (точной даты она не помнит) одним из учредителей ООО «Оборонресурс» совместно с другим лицом (анкетных данных не помнит) было открыто новое предприятие ООО «Гудвил текс», на должность директора в котором был назначен ОСОБА_59. Фактическое место расположение данного предприятия находится в одном помещении с ООО «Оборонресурс». Основным видом деятельности ООО «Гудвил текс» является торговля ломом черных металлов. С момента открытия ООО Гудвил текс» на должность бухгалтера была принята ОСОБА_60 С момента открытия ООО «Гудвил текс» ведение бухгалтерии было поручено ОСОБА_60, а ОСОБА_58 вела бухгалтерию ООО «Оборонресурс». Несмотря на это она и ОСОБА_60 полностью владели ситуацией по бухгалтерии указанных двух предприятий, так как подменяли друг друга в случаи необходимости и составляли все необходимые документы. Примерно в августе 2006 года ее и ОСОБА_60 поставил в известность ОСОБА_61 о том, что ООО «Оборонресурс» и ООО «Гудвил текс» будет сотрудничать с ЧП «ВЗФ-Металпром», а именно приобретать у них металлолом. В это же время был предоставлены договора. Кто именно принес договора ей не известно, так как принимает их и складывает в папки секретарь ОСОБА_118. О сотрудничестве с «ВЗФ- Металпром» было известно и ОСОБА_59

С этого времени «ВЗФ-Металпром» начали предоставлять им налоговые накладные, расходные накладные, товаро-транспортные накладные на поставку ими в адрес ООО «Оборонресурс» и ООО «Гудвил-текс» лома и отходов черных металлов. Как правило доставленные документы оказывались у нее на столе , без ее ведома, т.е. она их обнаруживала по приходу на рабочее место. Кто их мог положить на стол ей не известно. Помимо этого было несколько случаев, что документы приносила секретарь ОСОБА_118.. ОСОБА_30 один раз документы приносила девушка плотного телосложения, невысокого роста, примерно 30 лет, круглое лицо, темные волосы с недлинной прической, которая представилась сотрудником «ВЗФ-Металпром». Весь металлолом, поставляемый «ВЗФ-Металпром» доставлялся автотранспортом принадлежащим нашим предприятиям. Это было указано в предоставляемых товарно-транспортных накладных. Товарно-транспортные накладные появлялись в офисе после каждой сделки. Кто именно их приносил, она не помнит. Все налоговые и расходные накладные на поставленный товар доставлялись в начале месяца за предыдущий. Все документы,предоставленные ей, были подписаны директором «ВЗФ-Металпром» и заверены мокрой печатью. После этого она давала на подпись документы директорам ООО «Гудвил текс» и ООО «Оборонресурс». Расходные накладные приносили ей в двух копиях. После подписания, копии расходных накладных складывались у нее на столе, и в конце месяца отправлялись «ВЗФ Металпром». Как именно их отправляли ей точно не известно. Возможно, их отправляла по почте ОСОБА_62, а возможно их забирали представители «ВЗФ-Металпром». Если у нее возникали вопросы по предоставленным документам, а именно не правильно указана дата и сумма денег в налоговой накладной, она созванивалась по мобильному телефону с представителем «ВЗФ-Металпром», которую звали ОСОБА_41, и просила ее переделать данную накладную. По данному поводу она говорила ей, что ошиблась и переделает накладную. Такие случаи были не частые, а именно примерно 5 раз. Как правило, оплата за металлолом ООО «Оборонресур» и ООО «Гудвил текс» происходила по факту поставки товара «ВЗФ-Металпром». Однако были случаи у ООО «Гудвил текс», когда производилась предоплата. В настоящее время ООО «Оборонресурс» должен «ВЗФ-Металпром» за поставленный товар. Какую именно сумму составляет долг, она не помнит. Она никогда не видела руководство ЧП «ВЗФ-Металпром».

- свидетеля ОСОБА_63, которая показала, что в августе 2004 года она была принята на должность заместителя директора ЗФ АБ «Факториал». Примерно осенью 2005 года в банке был открыт расчетный счет ЧП «ВЗФ-Металпром». В связи с этим она познакомилась с учредителем данного предприятия ОСОБА_3 Инициатором данного знакомства, был ОСОБА_3 Это знакомство произошло случайно в операционном зале банка. Директором ЧП «ВЗФ-Металпром» был ОСОБА_10. С ним она никаких контактов не поддерживала. Приходил ли он в банк один или с кем-то ей точно не известно. Однако она точно знает, что к операционисту он подходил всегда один и вместе с ним не было ни ОСОБА_3, ни кого-либо другого. ОСОБА_30 она видела, что он брал выписки по расчетному счету его предприятия. Составлял ли он платежные поручения ей не известно. ОСОБА_3 никогда не присутствовал вместе с ОСОБА_10 , при проведении каких либо операций. В феврале 2006 года в ЧП «ВЗФ-Металпром» был назначен другой директор - ОСОБА_4. С этого времени он начал постоянно приезжать в банк и проводить банковские операции. С ОСОБА_4 она познакомилась также в зале операционистов, при случайных обстоятельства. Несмотря на это у них сложились с ним приятельские отношения. Вместе с ОСОБА_4 она постоянно общалась во время рабочего времени. После работы они периодически посещали кафе. О финансово-хозяйственной деятельности его предприятия они никогда не вели разговоры. ОСОБА_4 всегда приезжал в банк самостоятельно. Возле операциониста он всегда находился один. Других представителей различных предприятий вместе с ним никогда не было. В банке также открыты расчетные счета ООО «КВИ-2006». Кто является директором и учредителями ей не известно. Проводили ли они самостоятельно банковские операции или кто-то действовал от их имени ей также не известно. В банке она встречала ЧП ОСОБА_17 и ЧП ОСОБА_9 при открытии счета. Она лично их подвела к операционистам, так как они находились возле секретаря и не знали ,куда им идти. В последствии она их встречала возле операциониста, когда они забирали выписки с банка, а также обналичивали денежные средства. Обналичивание ими денежных средств происходило по чековой книжки. При этом не было ни ОСОБА_3, ни ОСОБА_35 Других операций в банке они не проводили. При проведении ими каких-либо операций ни ОСОБА_3, ни ОСОБА_4 не было. Что касается других предпринимателей ЧП ОСОБА_18, ЧП ОСОБА_19, ЧП ОСОБА_22, ЧП ОСОБА_25, ЧП ОСОБА_24, ЧП ОСОБА_33, то их она никогда не видела, и при каких обстоятельствах они открывали счет ей не известно. С ОСОБА_5, ОСОБА_7 она не знакома. ОСОБА_3 и ОСОБА_4

С.В всегда приезжали самостоятельно в банк.

- свидетеля ОСОБА_17, который показала, что в середине ноября 2005 года, он в кафе «Нирвана», которое находиться на пр. ОСОБА_46 в районе драмтеатра им. Глинки, познакомился с ОСОБА_3, который на тот момент отдыхал со своей компанией, в процессе беседы с ним, он предложил ОСОБА_24 работу, связанную с операциями с металлоломом, чтобы более детально обсудить вопросы по трудоустройству, они договорились встретиться в этом же кафе на следующий день. Встретившись, ОСОБА_3 объяснил ему условия работы, которые заключались в следующем: ОСОБА_24 нужно было зарегистрироваться частным предпринимателем, и затем ОСОБА_3 пообещал более детально рассказать про условия работы. ОСОБА_47 через фирму, которая занимается регистрацией юридических и физических лиц, зарегистрировался частным предпринимателем и встал на учет в ГНИ, пенсионном фонде- Ленинского района г. Запорожья, также при открытии текущего счета он ходил с представителем фирмы регистратора в отделение банка «Факториал», которое расположено по пр. ОСОБА_46, возле драмтеатра им. Глинки. На руки документы и печать ЧП «ОСОБА_17.» от регистратора, который регистрировал ОСОБА_47 как частного предпринимателя, он не получал, вместо него документы и печать отдали ОСОБА_3. После регистрации ОСОБА_3 пообещал позвонить ОСОБА_47, как только тот ему понадобится. Через месяц ОСОБА_3 позвонил ему на мобильный телефон и сказал, что надо встретиться. Встретившись, ОСОБА_3 передал ему 150 гривен на праздник, в качестве вознаграждения за то, что он оформился как частный предприниматель. ОСОБА_47 с периодичностью раз в месяц, он встречался с ОСОБА_3 и получал от него денежные средства в размере 50-100 гривен, также иногда он встречался ОСОБА_4 и от него тоже получал денежные средства в размере 50-100 гривен. Денежные средства от вышеуказанных лиц, он получал за то, что он оформился как частный предприниматель и дал им возможность использовать его регистрационные документы и печать. Каким видом деятельности занимается ОСОБА_3 и ОСОБА_35, используя егорегистрационное свидетельство о предпринимательстве и печать ЧП «ОСОБА_17.», он не знает. После регистрации частным предпринимателем, он не вел никакой финансово-хозяйственной деятельности.

В начале ноября 2006 года, на его домашний адрес пришло определение Хозяйственного суда Запорожской области, в котором указывалось, что ЧП «ОСОБА_17.» признано банкротом хотя в процедуре банкротства он не принимал никакого участия. Кто этим занимался, ему также неизвестно, никаких доверенностей по поводу уполномочия каких либо лиц в рассмотрении вопроса в суде по его банкротству, он не подписывал.

-свидетеля ОСОБА_13, который показал, что его знакомый ОСОБА_9 о том, что его товарищ ищет человека, который хочет заработать деньги. На его вопрос, в чем будет заключатся работа, ОСОБА_9 сказал, что нужно будет подписывать документы в банке, за это будут платить около 20-30 грн. в день. При встрече с ОСОБА_64, последний сказал ОСОБА_13, что свяжется с ним, когда в этом будет необходимость. Примерно через месяц ОСОБА_4 позвонил ему, после чего они встретились и поехали оформлять документы у различных нотариусов. В ходе оформления документов он узнал, что стал директором ООО «КВИ-2006». После оформления документов он передал ОСОБА_4 свою трудовую книжку. ОСОБА_47 в июне 2006 года он около 10 раз встречался с ОСОБА_4 в «Тас-Бизнесбанке», где подписывал платежные поручения ООО «КВИ-2006», за что от ОСОБА_4 он получал по 20 грн. Затем, ОСОБА_4 перестал ему звонить и он больше его не видел. Может подтвердить , что каждый раз в банк ОСОБА_4 приезжал один, с собой он привозил печать ООО «КВИ-2006», которой ставил оттиск на платежных поручениях, которые подписывал ОСОБА_13. Иных документов он не подписывал. По поводу предоставленных ему документов (накладных, налоговых деклараций, актов приема-сдачи выполненных работ), свидетель пояснил, что подпись от его имени, выполнена не им, а не известным ему лицом. Никакой финансово-хозяйственной деятельности как директор ООО «КВИ-2006» он не вел.

свидетеля ОСОБА_12, который показал, что в январе-феврале 2006 года он отдыхал в кафе «Нирвана», расположенном возле банка «Факториал» в районе театра «им. Глинки». К нему подошел ранее не известный мужчина, который спросил, не нуждается ли ОСОБА_12 в работе в банковской сфере, при этом никак не представился . ОСОБА_12 сказал ему, что подумает над его предложением и тот оставил ему номер своего мобильного телефона. Так как на тот момент у него не было никакой работы, он перезвонил этому мужчине через несколько дней и согласился на его предложение. Мужчина по телефону сказал, чтобы ОСОБА_12 на следующий день подъехал к Факториал банку возле театра им. Глинки.

Когда он подъехал в оговоренное время к банку, этот мужчина представился ему, как ОСОБА_3. Он сообщил, что будет оформлять ОСОБА_12 на работу (кем и на какое предприятие конкретно не сказал), а для этого ОСОБА_12 должен на следующий день подъехать снова к Факториал банку со своим паспортом и идентификационным кодом, что он и сделал. Затем ОСОБА_3 на своем автомобиле «Шевроле» отвез его в ГНИ Ленинского района (предварительно он оставил себе ксерокопии паспорта ОСОБА_12 и ИНН), где сказал ему, в какие кабинеты необходимо подойти и назвать свою фамилию. В ГНИ он, по указанию сотрудников ГНИ, подписал какие - то документы, касающиеся НДС по ООО «КВИ-2006», в котором по документам он уже являлся директором. Каким образом он уже был оформлен директором, он не знает..

После того, как он подписал в ГНИ документы, он вышел из ГНИ и отдал ОСОБА_3 свидетельство плательщика НДС ООО «КВИ-2006». ОСОБА_3 сказал ему, что он может идти домой, а ОСОБА_3 будет звонить, когда ему необходимо подписать какие-либо документы ООО «КВИ - 2006». Кроме того, ОСОБА_3 сказал, что при каждой последующей встрече с ОСОБА_12 он будет давать 30-40 гривен. Таким образом, ОСОБА_12 в течении месяца (где-то февраль) по телефонному звонку ОСОБА_3 подъезжал к Факториал банку, где ОСОБА_3 отводил его к кассе банка и тот по указанию ОСОБА_3 подписывал платежные поручения на выдачу наличных денежных средств ООО «КВИ-2006». После этого он говорилему выйти на улицу и спустя некоторое время выносил тому 30-40 гривен и они расставались. Подписывал ли онв банке карточку с образцами подписей директора ООО «КВИ-2006», он не помнит. Через месяц он понял, что ОСОБА_3 вовлек его в какую - то финансовую аферу и решил уйти с ООО «КВИ-2006», о чем при очередной встрече с ОСОБА_3 сообщил ему. Тот не возражал по данному поводу и после этого они более не встречались и он не подписывал никаких документов ООО «КВИ-2006».

Самостоятельно онникакой финансово-хозяйственной деятельности, как директор ООО «КВИ-2006», не осуществлял и не собирался осуществлять, а только подписывал за денежное вознаграждение банковские документы по указанию ОСОБА_3 Где находится офис ООО «КВИ-2006» он не знает.

- свидетеля ОСОБА_9, который показал, что в середине ноября 2005 года, он находясь на квартире своей сожительницы ОСОБА_65 по адресу: АДРЕСА_6 от ее соседа ОСОБА_66 получил предложение по дополнительному заработку, в ходе детальной беседы, ОСОБА_66 объяснил, что нужно принести паспорт и идентификационный код для трудоустройства на работу, также он сказал что работа будет связана с погрузкой-разгрузкой металлолома, а также с экспедиторскими услугами по сопровождению грузов с металлоломом. С его предложением ОСОБА_9 согласился, т.к. на тот момент не имел работы. На следующий день с документами он пришел к ОСОБА_66, по месту его проживания бул. ЦентральныйАДРЕСА_7 и они вместе с ним сели в его автомобиль АУДИ - 80 и тот отвез его к своему сыну ОСОБА_67 и оставил с ним. ОСОБА_47 вместе с ОСОБА_67, с целью регистрации ОСОБА_9 как частного предпринимателя, они поехали в Хортицкую райадминистрацию, где им было подано заявление с просьбой зарегистрировать его. После регистрации ему сделали печать, которую забрала знакомая ОСОБА_67, после чего он открыл текущие счета в отделениях банков: «Факториал», «Финансы и Кредит», «ТАС ОСОБА_68 банк» и стал на учет в ГНИ, пенсионный фонд - Хортицкого района г. Запорожья. После этого, дней через пять,он начал работать. Работа заключалась в том, что по предворительной устной договоренности с ОСОБА_67 он приходил во двор отделения банка «Факториал» расположенного на пр. ОСОБА_46 возле драмтеатра им. Глинки и вместе с ним шел в помещение банка, где тот выяснял, поступили денежные средства на текущий счет ЧП «ОСОБА_9.» и если деньги зашли на счет, ОСОБА_67 давал подписать чек и кассир выдавала денежные средства в сумме указанной в чеке, которые сразу забирал ОСОБА_67 , и выйдя с ним на улицу, за проделанную денежную операцию , он получал от ОСОБА_67 от 20-50 гривен. Бывали дни, что таким же образом они снимали с текущих счетов денежные средства по 2-3 раза на день. ОСОБА_30 съем наличных денежных средств, с текущих счетов открытых на ЧП «ОСОБА_9.» осуществлялся в отделениях следующих банков: «Финансы и Кредит», «ТАС ОСОБА_68 банк». Через время по вышеуказанной схеме, он начал работать с ОСОБА_35, за что, от него за проделанную денежную операцию по снятию наличных денежных средств с текущих счетов , открытых на ЧП «ОСОБА_9.», получал по 20-50 гривен. В середине января 2006 года ОСОБА_67 по непонятным ему причинам перестал со ним работать. Работа по снятию наличности продолжалась с ОСОБА_35 до мая 2006 года. После чего ОСОБА_4 сказал, как только он понадобится, то он ему позвонит, но по сегодняшний день он ему не звонил и его услугами по снятию наличности в присутствии не пользовался.

Печать и свидетельство о регистрации ЧП «ОСОБА_9.» ОСОБА_4 носил всегда в своем портфеле.

-свидетеля ОСОБА_11, который показал, что он со своим братом ОСОБА_36 решили открыть фирму, с целью осуществления деятельности, связанной с металлоломом. После того как ООО «КВИ-2006» была открыта, у них появились трудности связанные с началом работы. Финансово-хозяйственную деятельность они так и не начали вести. Примерно в это же время, к ним обратился их общий знакомый ОСОБА_3, который предложил им продать ему фирму, т.к. фирма не работала, они приняли совместное решение продать ее. При продаже фирмы, возник вопрос о выводе его и брата из состава учредителей, на это ОСОБА_3 ответил, что на это нужно затратить определенную сумму денег и времени и это лучше сделать позже. Так как он и его брат доверяли ОСОБА_3, они этого делать не стали. Он как учредитель ООО «КВИ -2006» никакой финансово-хозяйственной деятельности не вел.

-свидетеля ОСОБА_29, которая показала, что примерно весной 2006 года ей позвонил ее муж ОСОБА_5, который в процессе разговора сказал, что ей нужно будет подъехать к нотариусу и подписать какие то учредительные документы. После того как она подъехала к нотариусу, она подписала все необходимые документы. Какие именно документы она подписывала, она пояснить не может, т.к. полностью доверяет своему мужу и при подписании документов, не вчитывалась в них. Из учредителей данной фирмы она знает ОСОБА_3. За все время она никогда не участвовала в заседаниях учредителей фирмы.

- свидетеля ОСОБА_69, который показал, что он является директором МП ООО «АЙРОН». Так же свидетель пояснил, что в июле 2006 года к нему подошел его отец, который является учредителем МП ООО «АЙРОН» и предоставил ему на подпись договор аренды промышленной площадки для хранения, погрузки и переработки металлолома с ЧП «ВЗФ-Металлпром». Что это за фирма он не пояснил. Он подписал данный договор, однако представителей данной фирмы он никогда не видел и не общался с ними. Данная фирма фактически никакой деятельности на площадке не вела, металлолом не завозила и не перерабатывала, хотя арендную плату оплатила за 3 месяца в сумме 3900 грн. Более никаких платежей от данной фирмы не поступало.

- свидетеля ОСОБА_70, который показал, что он является главным инженером МП ООО «Айрон». В его должностные обязанности входит ведение производства металлоконструкций на гражданское и промышленное строительство. Так же свидетель пояснил, что на площадку МП ООО «Айрон», расположенную по адресу: г. Одесса, ул. Промышленная 39, начиная с сентября 2005 года ни какой фирмой не завозились металлоконструкции и тем более не перерабатывались в металлолом. Без его ведома ни одна фирма не может завезти металлоконструкции или металлолом на территорию площадки. О ЧП «ВЗФ-Металлпром» он никогда не слышал и ему ничего не известно о данном предприятии.Знает о том, что 18 сентября 2006 года данная площадка была продана предпринимателю ОСОБА_71.

- свидетеля ОСОБА_71, который показал, что он как предприниматель купил у ОСОБА_72 объект недвижимости по ул. Промышленная 39 г.Одесса. В данный объект входит цех по производству металлоконструкций, склады и прилегающая к нему промышленная площадка, на данной площадке при нем никогда не проводились операции с металлоломом, о фирме ЧП «ВЗФ-Металлпром» ему ничего не известно, никаких договорных отношений у него как у предпринимателя с данной фирмой никогда не было.

-свидетеля ОСОБА_72, который показал, что примерно в 1995 году он совместно с ОСОБА_73 зарегистрировали в налоговой инспекции ІНФОРМАЦІЯ_10 малое предприятие ООО «Айрон». Согласно устава, МП «Айрон» вела изготовление и монтаж металлоконструкций. В настоящее время он является единоличным учредителем МП «Айрон». 1 июля 2006 года им было вынесено решение о снятии с должности директора МП «Айрон» ОСОБА_74 и назначении на данную должность своего сына ОСОБА_75. Примерно 30 июня 2006 года ему в офис, расположенный в ком № 432 в «Одесский торговый дом» на телефон № 728-29-36 позвонил мужчина, который представился представителем предприятия «ВЗФ-Металпром» и попросил сдать в аренду, принадлежащую МП «Айрон» , промышленную площадку, расположенную в г. Одесса по ул. Промышленная 39. На это предложение он ответил, что если они согласны платить МП «Айрон» 1300 гривен в месяц за пользование площадки, то он согласен. В ответ на это мужчина сказал, что данная цена его устаревает, и он ему по почте пришлет договор, в котором уже будет стоять подпись директора «ВЗФ-Металпром», заверенная мокрой печатью. При этом же разговоре он скинул им реквизиты МП «Айрон» по факсимильной связи. В конце разговора мужчина сказал ему, что пришлет своих представителей. Через некоторое время (точно не помнит), ему по почте пришел договор от ЧП «ВЗФ-Металпром» подписанный директором ОСОБА_3 и заверенный мокрой печатью данного предприятия. В свою очередь, они подписали этот договор и отослали им по почте вторую копию договора. 27.09.2006 года на расчетный счет МП «Айрон» пришла оплата от ЧП «ВЗФ-Металпром» в сумме 3900 (три тысячи девятьсот) гривен, в счет оплаты за аренду площадки за три месяца. С момента заключения договора на указанной производственной площадке МП «Айрон» представителей ЧП «ВЗФ-Металпром» ни разу не появлялись. Никакого груза, а именно металлоконструкций и металлолома не завозили. Это ему известно как со слов сына ОСОБА_75, так и со слов главного инженера производственной площадке ОСОБА_76, который является сотрудником МП «Айрон», и непосредственно контролирует работу на площадке. 18 октября 2006 года им была продана указанная площадка частному предпринимателю ОСОБА_71. Насколько ему известно, после продажи данной площадки ОСОБА_71 представители ЧП «ВЗФ-Металпром» так и не появлялись на площадки.

- свидетеля ОСОБА_39, который показал, что примерно в сентябре 2006 года к нему обратился знакомый ОСОБА_5 с предложением занять должность директора ООО «Днепропромресурс». При этом пояснив, что предприятие занимается законной деятельностью, связанной с куплей - продажей различных товаров. ОСОБА_30 он сообщил, что фактически вести финансово-хозяйственную деятельность предприятия ОСОБА_39 не будет, а будет числиться только на бумаге. За это он пообещал ему платить от 50 до 100 гривен в день. Так как в тот момент ОСОБА_39 был безработный и нуждался в деньгах, то согласился на его предложение. В этот же день ОСОБА_5 познакомил его с ОСОБА_4 и сказал, что все, что скажет ОСОБА_4 тот должен будет выполнять.

Начиная с этого дня, ОСОБА_39 каждое утро забирал из дома ОСОБА_4 и на своем автомобиле ШЕВРОЛЕ-ЛАЧЕТИ отвозил в офис, который был расположен по ул. Лермонтова возле ДС «Юность». В офисе он находился целый день. Периодически в офис приезжали ОСОБА_5 и ОСОБА_3, который, как понял ОСОБА_39, были главные в этом бизнесе. Офис состоял из двух комнат. Он и бухгалтера всегда находились в разных комнатах. Когда приезжали ОСОБА_3, ОСОБА_5 и ОСОБА_4, то они всегда заходили в комнату бухгалтеров и находились в ней. Как правило, в конце рабочего дня ему либо ОСОБА_4, либо ОСОБА_3 выдавали зарплату от 50 до 100 гривен. ОСОБА_30 в офис периодически приезжали различные лиц, имена которых он не знает.

Спустя две недели, он вместе с ОСОБА_4 направился в банк «Надра», где как директор ООО «Днепропромресурс» открыл расчетный счет. Он только подписывал документы, все переговоры вел ОСОБА_4 и показывал ему, где и что тот должен подписать. На следующий день в этом банке был зарегистрирована система «Банк-Клиент». Этим занималась бухгалтер ОСОБА_76, он же только подписал необходимые документы.

В последующие дни он также постоянно ездил вместе с ОСОБА_4 в различные филиалы «ТАСБИЗНЕС ОСОБА_68», которые расположены, в Хортицком районе, на ОСОБА_1 рынке, в Бородинском микрорайоне, а также в центральный банк. В этих банках ОСОБА_64 снимал деньги. Снимал он деньги по карточкам, на которых были указанные не его фамилия. По поводу этого ОСОБА_4 пояснил ему , что он совместно с ОСОБА_5 и ОСОБА_3 занимается обналичкой денег различным предприятиям, за что получают определенный процент от обналичиваемой суммы денег. По поводу банковских карточек он сказал, что лицами, которые принадлежат эти карточки, выписаны доверенность на его имя, на право пользование их карточками. Насколько понимал Журибида- он ездил вместе с ОСОБА_4 как охранник.

В то время когда он не ездил вместе с ОСОБА_4, то находился в офисе, который расположен возле ДС «Юности». Там же находился еще один парень по имени ОСОБА_3, который также был директором одного из предприятий, которым распоряжались ОСОБА_4, ОСОБА_5 и ОСОБА_3.

Примерно 20 ноября 2006 года к нему домой должен был заехать ОСОБА_4, с целью

поехать в «ТАСБИЗНЕС БАНК», расположенный на ОСОБА_1 рынке, но он не заехал. В это же утро ему звонил ОСОБА_3 и интересовался о ОСОБА_4, на что он ответил, что ему не известно где тот находиться. С этого дня больше он не работал на указанных лиц.

Примерно в середине января 2007 года к нему домой приехал ОСОБА_4 и попросил подписать документы о том, что с какого-то предприятия (наименование не помнит) на счет ООО «Днепропромресурс» были перечислены ошибочно деньги в сумме примерно 350000 гривен. Он подписал эти документы. Больше он никого из указанных лиц не видел. Печать и документы ООО «Днепропромресурс» находились у бухгалтеров в офисе, который расположен по ул. Нижнеднепровская. Точного адреса ОСОБА_39 не знает, так как его скрывали от него.

- свидетеля ОСОБА_77, который пояснил, что в собственности его жены находиться квартира АДРЕСА_8. В октябре 2006 года его знакомый ОСОБА_3 обратился к нему с просьбой предоставить ему в аренду одну из комнат указанной квартиры, на что получил согласие. Какую именно деятельность осуществлял ОСОБА_3 ему не известно.

- свидетеля ОСОБА_78, которая дала разьяснения касательные расчетов проведенных при производстве судебно-экономической экспертизы. (т. 15 л.д. 137-141)

- свидетеля ОСОБА_79 который показал, что в мае 2006 года им совместно с ОСОБА_80 было зарегистрировано в Коммунарской районной администрации ООО «ВИП-Потенциал». Юридический адрес предприятия АДРЕСА_9. Фактическое место расположение офиса: г. Запорожье, ул. Колярова 5. В этоже время собранием учредителей он был назначен на должность директора. У нашего предприятия имеются расчетные счета, которые открыты в 4 банках, а именно «Тасбизнес Банк», «Приват Банк», «Укрсоцбанк» и «Факториал Банк» и «Укрпромбанк». Предприятие ВИП Потенциал ведет свою деятельности в сфере оптово торговли автозапчастями, а именно резинотехническими изделиями на автомобили, которые выпускаются на территории СНГ. Примерно в мае 2006 года, при встречи со своим знакомым ОСОБА_3 он сообщил, что занимается оптовой торговлей автозапчастями. В ответ на это ОСОБА_3 сказал, что если ему понадобиться данный товар, то он пришлет к нему человека. Через незначительный промежуток времени к нему подъехал мужчина, который представился директором ЧП «ВЗФ-Металпром» ОСОБА_4 и сообщил, что он прибыл по поручению ОСОБА_3, с целью ознакомиться с ассортиментом продаваемого товара. В связи с этим он передал ОСОБА_4 прейскурат продаваемой продукции. В ответ на это ОСОБА_4 сказал, что изучит его и если цена заинтересует, то они будут с ними сотрудничать. Спустя несколько дней, к нему вновь приехал ОСОБА_4, и между ЧП «ВЗФ-Металпром» и ООО «ВИП-ПОТЕНЦИАЛ» был заключен договор на поставку резино-технических изделий. С этого времени ООО «ВИП-ПОТЕНЦИАЛ» предприятием было проведено 3 сделки на общую сумму примерно 800000 гривен. Поставка товара происходила следующим образом: автозапчасти доставлялись из г. Днепропетровска автотранспортом, принадлежащим Днепропетровской компании (точное наименование я не помню). Поставляемый товар ЧП «ВЗФ-Металпром» передавался на посту ГАИ, который расположен при въезде в город на трассе Днепропетровск- Запорожье, т.е. он звонил ОСОБА_4 и сообщал, что прибывает их груз, который будет ждать на посту ГАИ. Лично он на передачу груза не выезжал. Хочу заметить, что поставка товара ЧП «ВЗФ-Металпром» происходила по 100% предоплате. ООО «ВИП ПОТЕНЦИАЛ» сотрудничало с ООО «КВИ-2006». ООО «Днепропромресурс», ЧП «ОСОБА_119», ЧП ОСОБА_112 и ЧП ОСОБА_114. Ни с кем из представителей названных СПД он не контактировал. Этим занимался ОСОБА_81, который проживает в г. Днепропетровск Черноземная 49 или 69. Контактировал ли с названными СПД ОСОБА_80 , ему не известно. Один раз он общался с бухгалтером ЧП «ВЗФ-Металпром» девушкой по имени ОСОБА_76. Встречались они в офисе ЧП «ВЗФ-Металпром», который расположен в подвальном помещении пятиэтажного дома по ул. Лермонтова возле 77 завода.

- свидетеля ОСОБА_80, который показал, что работает заместителем директора ООО Шутаф» с августа 2006 года ООО «Шутаф» продавал ООО «КВИ-2006». ООО «Днепропромресурс», ЧП «ОСОБА_119», ЧП ОСОБА_112 и ЧП ОСОБА_114 автозапчасти. Представителем данных СПД был ОСОБА_4.

-свидетеля ОСОБА_78,пояснившей в судебном заседании, что экономическая экпертиза была назначена следователем, на исследование были представлены документы , первичные сводные бухгалтерские документы на исследование представлены не были, она заявляла ходатайство следователю, но ей в этом было отказано, так как документы отсутствуют, экспертиза была проведена на основании тех документов, которые ей были предсьавлены, если бы ей представили все документы, результаты быи бы другие.

-свидетеля ОСОБА_82, пояснившей в судебном заседании, что налоговая проверка ЧА « « ВЗФ Металпром» и « Днепропромресурс» не проводилась, они не были включены в план проверок. Проверка проводится если имеется факт сокрытия налогов. Если было завышено налоговое обязательство, то предприятие переплатило налоги в бюджет, завышение налоговых обязательств не влечет никакой ответственности. Если бы были первичные документы , результаты экспертизы былибы другие.

Виновность подсудимых доказана материалами дела:

- протоколом обыска квартиры АДРЕСА_10 от 20.11.2006 года, в ходе которого была изъята банковская пластиковая карта ОСОБА_9

(т. 1 л.д. 41-42);

- протоколом обыска квартиры АДРЕСА_11 от 20.11.2006 года, в ходе которого был изъят СД диск, на котором содержалась информация о первичной бухгалтерской документации ЧП „ВЗФ-Металпром", ООО „КВИ-2006", ООО „Днепропромресурс", ЧП ОСОБА_9, ЧП ОСОБА_17 (т. 1 л.д. 59-61);

- протоколом обыска квартиры № 2 дома № 19 по у. Нижнеднепровская г. Запорожья от 20.11.2006 года, в ходе которого была изъята первичная бухгалтерская документация, черновые записи, касающиеся ЧП „ВЗФ-Металпром", ООО „КВИ-2006", ООО „Днепропромресурс", ЧП ОСОБА_9, ЧП ОСОБА_17, ЧП ОСОБА_115, ЧП ОСОБА_116, ЧП ОСОБА_45, ЧП ОСОБА_114, ЧП ОСОБА_112, ЧП ОСОБА_19, ЧП ОСОБА_18, ЧП ОСОБА_113, регистрационные документы и печати ЧП „ВЗФ-Металпром", ООО „КВИ-2006", ООО „Днепропромресурс", а также печать ЧП ОСОБА_9 (т. 1 л.д. 66-155);

- протоколом обыска автомобиля НОМЕР_11, в ходе которого были изъяты банковские пластиковые карты. (т. 1 л.д. 161);

- протоколом обыска квартиры АДРЕСА_12 от 20.11.2006 года, в ходе которого были изъята первичная бухгалтерская документация и черновые записи , касающиеся ЧП „ВЗФ-Металпром", ООО „КВИ-2006", ООО „Днепропромресурс", ЧП ОСОБА_9, ЧП ОСОБА_17 (т. 1 л.д. 178-179);

- протоколом выемки от 9.01.2007 года, в ходе которой в ГНИ Хортицкого района г. Запорожья были изъяты: юридическое дело и документы налоговой отчетности ЧП ОСОБА_9

(т. 1 л.д. 205-256);

- протоколом выемки от 29.11.2006 года, в ходе которой в банке ЗОД ВАТ „ОСОБА_15 ОСОБА_61" были изъяты: распечатка движения денежных средств по текущему счету ООО «Днепропромресурс», платежные паручения и юридическое дело ООО «Днепропромресурс».

(т. 9 л.д. 2-79) ;

- протоколом выемки от 27.11.2006 года, в ходе которой в банке ЗУДРДАКИБ «Укрсиббанк» были изъяты: юридическое дело ЧП «ВЗФ-Металпром». (т. 9 л.д. 81-104);

- протоколом выемки от 9.01.2007 года, в ходе которой в ДПИ Ленинского района были изъяты: налоговые декларации ЧП ОСОБА_17, нормативное дело налогооблажения с декларациями о даходах ЧП ОСОБА_17 (т. 9 л.д. 106-151);

- протоколом выемки от 17.01.2007 года, в ходе которой в Орджоникидзевской районной администрации г. Запаорожья были изъяты: регистрационные дела ООО Днепропромресурс» и ЧП «ВЗФ-Металпром» (т. 9 л.д. 153-230);

- протоколом выемки от 16.01.2007 года, в ходе которой в Ленинской районной администрации г. Запаорожья были изъяты: регистрационные дела ООО «КВИ-2006»» и ЧП ОСОБА_17 (т. 9 л.д. 232-265);

- протоколом выемки от 16.01.2007 года, в ходе которой в Хортицкой районной администрации г. Запаорожья было изъято регистрационное дело ЧП ОСОБА_9.(т. 9 л.д. 267-273);

- протоколом выемки от 27.11.2006 года, в ходе которой в банке ЗФАБ «Факториал банк» были изъяты: распечатка движения денежных средств по текущим счетам ЧП «ВЗФ-Металлпром», ЧП «ОСОБА_19», ЧП «ОСОБА_18», ЧП «ОСОБА_104», ЧП «ОСОБА_9», ООО «КВИ-2006», юридическое дело ЧП «ВЗФ-Металпром», ЧП «ОСОБА_19», ЧП «ОСОБА_18», ЧП «ОСОБА_104», ЧП «ОСОБА_9», ООО «КВИ-2006». (т. 2 л.д. 3-238, т. 3 л.д. 1-309, т.4 л.д. 1-156);

- протоколом выемки от 09.02.2007 года, в ходе которой в банке ЗФАБ «Факториал банк» были изъяты: распечатка движения денежных средств по текущим счетам и юридические дела ЧП ОСОБА_114. ЧП ОСОБА_112. ЧП ОСОБА_113 и ЧП ОСОБА_45 ,(т. 4 л.д. 160-410);

- протоколом выемки от 09.02.2007 года, в ходе которой в банке ЗФАБ «Факториал банк» были изъяты: денежные чеки ЧП ОСОБА_104, Чп ОСОБА_9 и ЧП «ВЗФ-Металпром» (т. 5 л.д. 4А);

- протоколом выемки от 14.02.2007 года, в ходе которой в банке ФБ «Финансы и Кредит» были изъяты: распечатка движения денежных средств по текущим счетам, мемориальные ордера, платежные поручения и юридические дела ЧП ОСОБА_114. ЧП ОСОБА_112. ЧП ОСОБА_113 и ЧП ОСОБА_45 ,(т. 5 л.д. 5-228);

- протоколом выемки от 14.12.2006 года, в ходе которой в банке ЗРУ ЗА КБ «Приватбанк»» были изъяты: юридическое дело, распечатка движения денежных средств по текущим счетам, ЧП ОСОБА_9, ЧП «ВЗФ-Металпром» и ООО «Днепропромресурс». (т. 5 л.д. 231-355);

- протоколом выемки от 19.12.2006 года, в ходе которой в банке АБ «ТАС-Бизнесбанк» были изъяты: распечатка движения денежных средств по текущим счетам, платежные поручения, реестр платежных документов и юридические дела ЧП ОСОБА_19, ЧП ОСОБА_115, ЧП «ВЗФ-Металпром», ЧП ОСОБА_18, ЧП ОСОБА_104, ЧП ОСОБА_9, ООО «КВИ-2006, ЧП «ОСОБА_116».

(т. 6 л.д. 5-485, т. 7 л.д. 1-509, т. 8 л.д. 1-273);

- протоколом выемки от 13.02.2007 года, в ходе которой в банке ОАО ЗРУ КБ «Надра» были изъяты: юридическое дело ЧП ОСОБА_114. ЧП ОСОБА_112. ЧП ОСОБА_113 и ЧП ОСОБА_45.

(т. 8 л.д. 276-345);

- протоколом выемки от 27.11.2007 года, в ходе которой в банке ОАО ЗРУ КБ «Надра» были изъяты: юридические дела ЧП «ВЗФ-Металпром», ООО «Днепропромресурс», реестр платежных поручений и двежение денежных средств по текущим счетам ООО «Днепропромресурс». (т. 8 л.д. 347-454);

- протоколом выемки от 21.11.2006 года, в ходе которой в ГНИ Орджоникидзевского района г. Запорожья были изъяты: огтчетные документы и нормативные дела ЧП «ВЗФ-Металпром», ООО «Днепропромресурс» (т. 10 л.д. 2-272);

- протоколом выемки от 21.11.2006 года, в ходе которой в ГНИ Ленинского района были изъяты: деклорации на налог по прибыли ООО «КВИ -2006», налоговые деклорации по НДС ООО «КВИ - 2006», нормативное дело ООО «КВИ - 2006».(т. 11 л.д. 2-43);

- протоколом выемки от 24.11.2006 года, в ходе которой в МГНИ г. Ковель были изъяты: нормативные дела и документы налоговой отчетности: ЧП ОСОБА_115, ЧП ОСОБА_116, ЧП ОСОБА_45, ЧП ОСОБА_114, ЧП ОСОБА_112, ЧП ОСОБА_19, ЧП ОСОБА_18,

(т. 11 л.д. 45-229, т. 12 л.д. 1-122);

- протоколом выемки от 30.11.2006 года, в ходе которой в МГНИ г. Ковель Волынской области были изъяты: нормативное дело и документы налоговой отчетности ЧП ОСОБА_113,

(т. 12 л.д. 124-160);

- протоколом выемки от 06.12.2006 года, в ходе которой в Министерстве промышленной политики Украины было изъято лицензионное дело ЧП «ВЗФ-Металпром» (т. 12 л.д. 162-184);

- протоколом выемки от 30.11.2006 года, в ходе которой в исполнительном комитете Ковельского горсовета Волынской области были изъяты регистрационные дела ЧП ОСОБА_115, ЧП ОСОБА_116, ЧП ОСОБА_45, ЧП ОСОБА_114, ЧП ОСОБА_112, ЧП ОСОБА_19, ЧП ОСОБА_18, ЧП ОСОБА_113 (т. 12. л.д. 193-236);

- протоколом выемки от 28.02.2007 года, в ходе которой у ООО «ВИП-ПОТЕНЦИАЛ» были изъяты первичная бухгалтерская документация, касающаяся взаимодействия с ЧП «ВЗФ-Металпром», ООО «Днепропромресурс», ООО «КВИ-2006», ЧП ОСОБА_114, ЧП ОСОБА_112, ЧП ОСОБА_18. (т. 13. л.д. 2-55);

- протоколом выемки от 28.02.2007 года, в ходе которой у ООО «Шутаф» были изъяты первичная бухгалтерская документация, касающаяся взаимодействия с ООО «Днепропромресурс», ООО «КВИ-2006», ЧП ОСОБА_114, ЧП ОСОБА_112, ЧП ОСОБА_18. (т. 13 л.д. 57-80);

- протоколом осмотра от 16.02.2007 года,в ходе которого был осмотрен СД -диск, на котором содержаться данные первичной бухгалтерской документации ЧП «ВЗФ-Металпром», ЧП ОСОБА_9, ООО «Днепроппромресурс», ЧП ОСОБА_17 ООО «КВИ-2006» .(т. 13 л.д. 81\;- -- протоколом осмотра от 3.03.2007 года,в ходе которого были осмотрены первичная бухгалтерская документация ООО «ВИП-ПОТЕНЦИАЛ», ООО «Шутаф». Пластиковые банковские карты и стартовые пакеты мобильных операторов. (т. 13 л.д. 85-89);

- протоколом осмотра от 16.02.2007 года, в ходе которого были осмотрены печати ООО «Днепропромресурс», ООО «КВИ-2006», ЧП «ВЗФ-Металпром» и ЧП ОСОБА_9.(т. 13 л.д. 90-91);

- протоколом осмотра от 20.02.2007 года, в ходе которого были осмотрены блакноты и аписные книжки ОСОБА_4, пластиковая банковская карта на имя ОСОБА_21(т. 13 л.д. 92-102);

- протоколом осмотра от 15.12.2007 года, в ходе которого были осмотрены документы, изъятые вао время проведения обысков 20.11.2006 года (т. 13 л.д. 103-170);

- Заключением судебно-почерковедческой экспертизы № 104 от 26.02.2007 г., в соответствии с которой : Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в представленных на исследование документах выполнены не ОСОБА_17, а другим лицом (лицами) с подражанием какой - либо подлинной подписи ОСОБА_17 Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в: Годовая декларация о прибыли ОСОБА_17 за 2006 год (1 полугодие) Годовая декларация о прибыли ОСОБА_17 за 2006 год (2 полугодие) Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 01.2006. Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 02.2006. Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006. Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006. Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006. Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006, выполнены ОСОБА_6 Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в: Годовая декларация о прибыли ОСОБА_17 за 2005 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 11.2005. Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2005. Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 12.2005 выполнены не ОСОБА_6 , а другим лицом (лицами).

Установить, выполнены ли подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ", в представленных на исследование остальных документах ОСОБА_4, ОСОБА_3 , или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, выполнением исследуемых подписей с подражанием какой - либо подлинной подписи ОСОБА_17 Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в представленных на исследование документах выполнены не ОСОБА_9, а другим лицом (лицами) с подражанием какой - либо подлинной подписи ОСОБА_9 (кроме группы № 1).

Установить, выполнены ли подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ", в представленных на исследование документах ОСОБА_4, ОСОБА_3 , или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, выполнением части исследуемых подписей с подражанием какой - либо подлинной подписи ОСОБА_9

Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в: Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 2006 год (1 полугодие)

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 2006 год (1 квартал)

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 2005 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 02.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 01.2006 выполнены ОСОБА_6

Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в: Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 2005 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 12.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 11.2005

выполнены не ОСОБА_6 , а другим лицом (лицами).

Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в представленных на исследование документах выполнены не ОСОБА_18, а другим лицом (лицами).

Установить, выполнены ли подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ", в представленных на исследование документах ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей.

Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в представленных на исследование документах выполнены не ОСОБА_19, а другим лицом (лицами).

Установить, выполнены ли подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ", в представленных на исследование документах ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей.

Установить, выполнены ли подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ", в представленных на исследование документах ОСОБА_20, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 или другими лицами, не представилось возможным по причине невозможности проведения первого этапа исследования подписи - на предмет их выполнения лицом, от имени которого они выполнены из-за отсутствия среди представленных образцов подписи и почерка ОСОБА_20

Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в представленных на исследование документах выполнены не ОСОБА_21, а другим лицом (лицами).

Установить, выполнены ли подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ", в представленных на исследование документах ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей

Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в представленных на исследование документах выполнены не ОСОБА_22, а другим лицом (лицами).

Установить, выполнены ли подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ", в представленных на исследование документах ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей, отсутствием образцов подписей ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, выполненных от имени ОСОБА_22

Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в представленных на исследование документах выполнены не ОСОБА_25, а другим лицом (лицами).

Установить, выполнены ли подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ", в представленных на исследование документах ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей, отсутствием образцов подписей ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, выполненных от имени ОСОБА_25

Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в представленных на исследование документах выполнены не ОСОБА_24, а другим лицом (лицами).

Установить, выполнены ли подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ", в представленных на исследование документах ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей, отсутствием образцов подписей ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, выполненных от имени ОСОБА_24

Подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ" в представленных на исследование документах выполнены не ОСОБА_33, а другим лицом (лицами).

Установить, выполнены ли подписи в графах "Стверджую", "Платник ПДВ", в представленных на исследование документах ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей, отсутствием образцов подписей ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, выполненных от имени ОСОБА_33

Подписи в графах "Керівник" в представленных на исследование документах от имени ОСОБА_83 выполнены не ОСОБА_83, а другим лицом (лицами).

Подписи в графах «Керівник" в представленных на исследование документах от имени ОСОБА_4

(кроме в актах корректировки сумм НДС за 04.2006., 02.2006.) выполнены ОСОБА_4

Подписи в графах "Керівник" в представленных на исследование документах от имени ОСОБА_4 в актах корректировки сумм НДС за 04.2006., 02.2006. выполнены не ОСОБА_4

а другим лицом (лицами).

Установить, выполнены ли подписи в графах "Керівник" в представленных на исследование документах ОСОБА_3, ОСОБА_6 или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, отсутствием образцов подписей ОСОБА_3, ОСОБА_6, выполненных от имени ОСОБА_83, ОСОБА_4,

Краткие записи в графах представленных на исследование документов:

Подшивка №13

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2005

Налоговый расчет коммунального налога за 08.2005 года

ОСОБА_26 налога на прибыль ВЗФ «Металпром» за 2005 год

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 12.2005

Налоговый расчет коммунального налога

ОСОБА_26 налога на прибыль ВЗФ «Металпром» за 2005 год

Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость 11.2005 года

Налоговый расчет коммунального налога

Акт налоговой проверки за 2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2005

Налоговый расчет коммунального налога за 10.2005 года

ОСОБА_26 налога на прибыль предприятия

Акт налоговой проверки ЧП «ВЗФ Металпром»

ОСОБА_84 ВЗФ Металпром ГНА Орджиникидзевского р-на

Налоговый расчет коммунального налога за 09.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 09.2005

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 08.2005

Налоговый расчет коммунального налога

выполнены ОСОБА_6

Краткие записи в графах представленных на исследование документов:

Подшивка №12

Налоговая декларация налога на прибыль ВЗФ «Металпром»

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 12.2005 ВЗФ «Металпром»

Налоговый расчет коммунального налога за 12.2005 ВЗФ «Металпром»

Налоговая декларация налога на прибыль предприятия

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 11.2005

Налоговый расчет коммунального налога за 11.2005 ВЗФ «Металпром»

Акт налоговой проверки «ВЗФ Металпром»

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2005

Налоговый расчет коммунального налога

ОСОБА_26 налога на прибыль предприятия за 3 квартал 2005 года

Акт налоговой проверки «ВЗФ Металпром» от 16.10.2005

ОСОБА_84 ВЗВ Металпром в ГНА Ордж. р-на

Налоговый расчет коммунального налога за 09.2005 года

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2005 выполнены не ОСОБА_3, не ОСОБА_6, не ОСОБА_4, а другим лицом.

Подписи в графах "Керівник" в представленных на исследование документах от имени ОСОБА_12 выполнены не ОСОБА_12 , а другим лицом (лицами).

Подписи в графах "Керівник" в представленных на исследование документах от имени ОСОБА_13 выполнены не ОСОБА_13, а другим лицом (лицами).

Подписи в графах «Керівник" в представленных на исследование документах от имени ОСОБА_13

- в налоговой декларации с налога на добавленную стоимость за 08.2006 года,

- в налоговой декларации с налога на добавленную стоимость за 04.2006 года,

выполнены ОСОБА_6

Подписи в графах «Керівник" в представленных на исследование документах от имени ОСОБА_12

- в налоговой декларации с налога на добавленную стоимость за 03.2006 года,

- в налоговой декларации с налога на добавленную стоимость за 02.2006 года

выполнены ОСОБА_6

Установить, выполнены ли подписи в графах "Керівник" в представленных на исследование остальных документах ОСОБА_3, ОСОБА_6 ОСОБА_4 , или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, отсутствием образцов подписей ОСОБА_3, ОСОБА_4, выполненных от имени ОСОБА_12 и ОСОБА_13

Краткие записи в графах представленных на исследование документов

выполнены ОСОБА_6Н.(т. 14 л.д. 8-27);

- Заключением судебно-почерковедческой экспертизы № 102 от 24.02.2007 г., в соответствии с которой: Краткие рукописные записи в графе "Заплатить" представленных чеков групп №№ 1, 3, 4, 5 выполнены не ОСОБА_9, не ОСОБА_4, не ОСОБА_3 , а другими лицами.

Краткие рукописные записи в графе "Заплатить" представленных чеков группы № 2:

ЛА 0603554 ЛА 0603553 ЛБ 0458848 ЛБ 0458849 ЛБ 0458850 ЛБ 5106554 ЛБ 5106555 ЛБ 5106556 ЛБ 5106557 ЛБ 5106558 ЛБ 5106559 ЛБ 5106560 ЛБ 5106561 ЛБ 5106562 ЛБ 5106563 ЛБ 5106564 ЛБ 5106566 ЛБ 0458844 ЛБ 0458845 ЛБ 0458846 выполнены ОСОБА_4

Подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках ЧП ОСОБА_9 выполнены не ОСОБА_9, а другим лицом.

Подписи группы № 2 (кроме подписей в чеках ЛА 0603554, ЛА 0603553) выполнены с подражанием какой - либо подлинной подписи ОСОБА_9

Установить, выполнены ли подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках ЧП ОСОБА_9 ОСОБА_4, ОСОБА_3 , или другими лицами, не представилось возможным по причине недостаточного количество графического материала исследуемых подписей, несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей.

Краткие рукописные записи в графе "Заплатить" представленных чеков групп №№ 1, 3, 4, 5 выполнены не ОСОБА_17, не ОСОБА_4, не ОСОБА_3 , а другими лицами.

Краткие рукописные записи в графе "Заплатить" представленных чеков группы № 2: ЛА 5251663 ЛА 0603664 ЛА 0603665 ЛА 0603742 ЛБ 0458776 ЛБ 0458777 ЛБ 0458778 ЛБ 0458780 ЛБ 0458781 ЛБ 0458783 ЛА 0458784 ЛБ 0458785 ЛБ 0458786 ЛБ 0458787 ЛБ 0458788 ЛБ 0458789 ЛБ 0458790 ЛБ 0458791 ЛБ 0458792 ЛБ 0458793 ЛБ 0458794 ЛБ 0458796 ЛБ 0458799 ЛБ 5106627 ЛБ 5106626 ЛБ 5106629 ЛБ 5106628 выполнены ОСОБА_4

Подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках ЧП ОСОБА_17 выполнены не ОСОБА_17, а другим лицом (лицами) с подражанием какой - либо подлинной подписи ОСОБА_17

Установить, выполнены ли подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках ЧП ОСОБА_17 ОСОБА_4, ОСОБА_3 , или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, выполнением их с подражанием какой - либо подлинной подписи ОСОБА_17

Краткие рукописные записи в графе "Заплатить" представленных чеков групп №№ 1, 2, 3, выполнены не ОСОБА_83, , не ОСОБА_4, не ОСОБА_3 , а другими лицами.

Подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках (кроме чеков ЛА 7904596, ЛА 7904595) выполнены не ОСОБА_83, а другим лицом (лицами) с подражанием какой - либо подлинной подписи ОСОБА_83

Установить, выполнены ли подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках (кроме чеков ЛА 7904596, ЛА 7904595) ОСОБА_4, ОСОБА_3 , или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, выполнением их с подражанием какой - либо подлинной подписи ОСОБА_83

Подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках ЛА 7904596, ЛА 7904595 выполнены ОСОБА_4

Краткие рукописные записи в графе "Заплатить" представленных чеков ЧП ОСОБА_25 ЛБ 8177853 ЛБ 8177854 ЛБ 8177852 ЛБ 8177851 выполнены ОСОБА_4

Подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках выполнены не ОСОБА_25, а другим лицом.

Установить, выполнены ли подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках ЧП ОСОБА_25 ОСОБА_4, ОСОБА_3 , или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей.

Краткие рукописные записи в графе "Заплатить" представленных чеков ЧП ОСОБА_24 ЛБ 8891002 ЛБ 8891001 ЛБ 8891003 ЛБ 8891004 выполнены ОСОБА_4

Подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках выполнены не ОСОБА_24, а другим лицом.

Установить, выполнены ли подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках ЧП ОСОБА_25 ОСОБА_4, ОСОБА_3 , или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей.

Краткие рукописные записи в графе "Заплатить" представленных чеков ЧП ОСОБА_23 ЛБ 8177826 ЛБ 8177827 ЛБ 8177829 ЛБ 8177828 выполнены ОСОБА_4

Подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках выполнены не ОСОБА_23, а другим лицом.

Установить, выполнены ли подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках ЧП ОСОБА_23 ОСОБА_4, ОСОБА_3, или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей.

Краткие рукописные записи в графе "Заплатить" представленных чеков ЧП ОСОБА_22 ЛБ 8177876 ЛБ 8177877 ЛБ 8177878 ЛБ 8177879 выполнены ОСОБА_4

Подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках выполнены не ОСОБА_22, а другим лицом.

Установить, выполнены ли подписи в графах "Підписи", "Зазначену в цьому грошовому чеку суму одержав" в представленных на исследование денежных чеках ЧП ОСОБА_22 ОСОБА_4, ОСОБА_3, или другими лицами, не представилось возможным по причине несопоставимости исследуемых подписей и представленных образцов подписей предполагаемых исполнителей, недостаточным количеством графического материала исследуемых подписей.(т. 14 л.д. 28-39);

- Заключение судебно - экономической экспертизы № от .0.2006 г., в соответствии с которой:

Документально подтверждается первичными и сводными документами бухгалтерского и налогового учета, налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость, подлежащие начислению и уплате в бюджет за период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г., которые составляют:

- по ЧП «ВЗФ-Металлпром» - 10422324,00грн.;

- по ООО «КВИ-2006» - 10981283,00грн.;

- по ООО «ДнепроПромРесурс» - 1210010,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_22 - 432581,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_24 - 457029,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_19 - 205054,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_23 - 387157,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_17 - 1878858,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_9 - 3093158,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_18 - 2110703,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_25 - 332862,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_20 - 2408425,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_21 - 153306,00грн.

Определить сумму понесенных затрат на переработку металлолома ЧП «ВЗФ-Металлпром» за период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г. не представляется возможным, так как первичные и сводные документы бухгалтерского учета, в которых отражены затраты на переработку металлолома ЧП «ВЗФ-Металлпром» на исследование эксперту не предоставлены.

Документально подтверждается на основании первичных бухгалтерских документов, отгрузка покупателям товароматериальных ценностей за период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г.:

- от ЧП «ВЗФ-Металлпром» на сумму - 67147358,52грн.;

- от ООО «КВИ-2006» на сумму - 14490248,92грн.;

- от ООО «ДнепроПромРесурс» на сумму - 21000,00грн.

Данные первичных бухгалтерских документов (расходных накладных, актов приема-передачи) отражаются в сводных документах (журналах-ордерах, ведомостях) бухгалтерского учета.

Документально подтверждается на основании первичных бухгалтерских документов (накладных), отгрузка покупателям товароматериальных ценностей за период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г.:

- от ЧП ОСОБА_19 на сумму - 691040,00грн.;

- от ЧП ОСОБА_9 на сумму - 2531268,19грн.

Документально не подтверждается отгрузка покупателям товароматериальных ценностей за период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г.: ЧП ОСОБА_22, ЧП ОСОБА_24, ЧП ОСОБА_23, ЧП ОСОБА_17, ЧП ОСОБА_18, ЧП ОСОБА_20, ЧП ОСОБА_25, ЧП ОСОБА_21

Документально подтверждается на основании первичных бухгалтерских документов приобретение товароматериальных ценностей за период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г.:

- ЧП «ВЗФ-Металлпром» на сумму - 18090824,54грн.;

- ООО «КВИ-2006» на сумму - 1742021,70грн.;

- ООО «ДнепроПромРесурс» на сумму - 20000,40грн.

Данные первичных бухгалтерских документов (расходных накладных, актов приема-передачи) отражаются в сводных документах (журналах-ордерах, ведомостях) бухгалтерского учета.

Документально подтверждается на основании первичных бухгалтерских документов (накладных) приобретение товароматериальных ценностей за период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г.:

- ЧП ОСОБА_19 на сумму - 55520,05грн.;

- ЧП ОСОБА_21 - 1741814,57грн.

Документально не подтверждается приобретение товароматериальных ценностей за период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г.: ЧП ОСОБА_22, ЧП ОСОБА_24, ЧП ОСОБА_23, ЧП ОСОБА_17, ЧП ОСОБА_9, ЧП ОСОБА_20, ЧП ОСОБА_25, ЧП ОСОБА_18

Документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств оплата за товароматериальные ценности и услуги, полученные и предоставленные в период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г.:

- ЧП «ВЗФ-Металлпром» в сумме 81139710,26грн.;

- ООО «КВИ-2006» в сумме - 67241449,67грн.;

- ООО «ДнепроПромРесурс» в сумме - 7289087,62грн.;

Данные ведомостей движения денежных средств отражаются в сводных документах (журналах-ордерах, ведомостях) бухгалтерского учета.

Документально подтверждается на основании ведомостей движения денежных средств оплата за товароматериальные ценности и услуги, полученные и предоставленные в период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г.:

- ЧП ОСОБА_22 в сумме - 2847555,40грн.;

- ЧП ОСОБА_24 в сумме - 2742170,00грн.;

- ЧП ОСОБА_19 в сумме - 775087,59грн.;

- ЧП ОСОБА_23 в сумме - 2322939,00грн.;

- ЧП ОСОБА_17 в сумме - 11273149,95грн.;

- ЧП ОСОБА_9 в сумме - 18558945,00грн.;

- ЧП ОСОБА_18 в сумме - 14572597,00грн.;

- ЧП ОСОБА_25 в сумме - 1996974,00грн.;

- ЧП ОСОБА_20 в сумме - 14450542,00грн.;

- ЧП ОСОБА_21 в сумме - 3825823,58грн.

Денежные средства, находящиеся на расчетных счетахЧП «ВЗФ-Металлпром», ООО «КВИ-2006», ООО «ДнепроПромРесурс», ЧП ОСОБА_17, ЧП ОСОБА_9, ЧП ОСОБА_18, ЧП ОСОБА_19, ЧП ОСОБА_20, ЧП ОСОБА_21, ЧП ОСОБА_22, ЧП ОСОБА_25, ЧП ОСОБА_24, ЧП ОСОБА_23 в период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г. были израсходованы:

- ЧП «ВЗФ-Металлпром» в общей сумме 81379533,51грн., в том числе:

· в оплату за товароматериальные ценности и услуги в сумме 80439214,34грн.;

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 7359,26грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 52766,76грн.;

· получено наличными денежными средствами для закупки товаров в сумме 842240,00грн.;

· в погашение процентов банка за пользование кредитом и овердрафтом в сумме 21932,38грн.;

· получено наличными денежными средствами для выплаты заработной платы в сумме 1603,46грн.;

· оплата за аренду, канцтовары, подписку в сумме 9095,33грн.;

· оплата услуг СМС в сумме 126,00грн.;

· оплата комиссии за пользование кредитом в сумме 3370,78грн.;

· перечислена безвозвратная финансовая помощь в сумме 1300,00грн.;

· оплата за страхование и штрафы по страхованию в сумме 525,20грн.;

- ООО «КВИ-2006» в общей сумме 67234403,57грн., в том числе:

· в оплату за товароматериальные ценности и услуги в сумме 67198411,40грн.;

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 2660,50грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 32404,54грн.;

· получено наличными денежными средствами из кассы банка в сумме 720,00грн.;

· оплата за канцтовары в сумме 207,13грн.;

- ООО «ДнепроПромРесурс» в общей сумме 6968627,67грн., в том числе:

· в оплату за товароматериальные ценности и услуги в сумме 6954864,00грн.;

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 218,04грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 591,09грн.;

· оплата за канцтовары в сумме 187,33грн.;

· пополнение карточек СКС на заработную плату в сумме 12767,21грн.;

- ЧП ОСОБА_18 в общей сумме 14572147,92грн., в том числе:

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 3894,36грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 5037,00грн.;

· перечислено на карточный счет в сумме 14029891,76грн.

· в оплату за товароматериальные ценности и услуги в сумме 533324,80грн.;

- ЧП ОСОБА_22 в общей сумме 2847774,44грн., в том числе:

· в оплату за товароматериальные ценности и услуги в сумме 361511,40грн.;

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 11196,04грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 1489,00грн.;

· перечислено на карточный счет в сумме 2473578,00грн.;

- ЧП ОСОБА_23 в общей сумме 2323154,84грн., в том числе:

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 10457,84грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 2423,00грн.;

· перечислено на карточный счет в сумме 2310274,00грн.;

- ЧП ОСОБА_19 в общей сумме 775059,14грн., в том числе:

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 4364,14грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 870,00грн.;

· перечислено на карточный счет в сумме 769825,00грн.;

- ЧП ОСОБА_20 с расчетного счета в общей сумме 14450286,80грн., в том числе:

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 300,80грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 6076,00грн.;

· перечислено на карточный счет в сумме 14443910,00грн.;

- ЧП ОСОБА_24 в общей сумме 2742384,41грн., в том числе:

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 12240,41грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 1565,00грн.;

· перечислено на карточный счет в сумме 2728579,00грн.;

- ЧП ОСОБА_25 в общей сумме 1997161,69грн., в том числе:

· оплата за товароматериальные ценности и услуги в сумме 520390,00грн.;

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 7154,69грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 1294,00грн.;

· перечислено на карточный счет в сумме 1468323,00грн.;

- ЧП ОСОБА_17 в общей сумме 11274762,49грн., в том числе:

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 53883,77грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 5872,72грн.;

· получено наличными денежными средствами на закупку промышленных товаров в сумме 11215006,00грн.;

- ЧП ОСОБА_9 в общей сумме 18525770,05грн., в том числе:

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 90114,78грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 15437,27грн.;

· получено наличными денежными средствами на закупку товаров, в оплату услуг в сумме 18420218,00грн.;

- ЧП ОСОБА_21 в общей сумме 3826253,58грн., в том числе:

· оплата за расчетно-кассовое обслуживание банка в сумме 223,58грн.;

· оплата налогов, сборов и обязательных платежей в сумме 1858,00грн.;

· перечислено на карточный счет в сумме 3824172,00грн.

Данные, отраженные в налоговых декларациях по налогу на добавленную стоимость ЧП «ВЗФ-Металлпром», ООО «КВИ-2006», ООО «ДнепроПромРесурс», ЧП ОСОБА_17, ЧП ОСОБА_9, ЧП ОСОБА_18, ЧП ОСОБА_19, ЧП ОСОБА_20, ЧП ОСОБА_21, ЧП ОСОБА_22, ЧП ОСОБА_25, ЧП ОСОБА_24, ЧП ОСОБА_23 за период с 1.08.2005г. по 1.12.2006г. документально не подтверждаются. Документально подтверждаются данные, указанные в Приложениях №11, №12. В результате исследования первичных бухгалтерских и налоговых документов, экспертом установлено расхождение между данными, подтвержденными документально и данными, отраженными в предоставленных на исследование ОСОБА_26, в сторону увеличения налоговых обязательств по НДС, подлежащих начислению и уплате в бюджет, а именно:

- по ЧП «ВЗФ-Металлпром» в сумме 10393013,00грн.;

- по ООО «КВИ-2006» в сумме 10960110,00грн.;

- по ООО «ДнепроПромРесурс» в сумме 1209843,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_18 в сумме 2104343,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_22 в сумме 418901,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_23 в сумме 384863,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_19 в сумме 198830,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_20 в сумме 2402169,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_24 в сумме 455583,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_25 в сумме 331504,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_17 в сумме 1873390,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_9 в сумме 3085829,00грн.;

- по ЧП ОСОБА_21 в сумме 151831,00грн. (т. 14 л.д. 47-293)

- Вещественными доказательствами:

Расходная накладная № РН-29/09/1 от 29.09.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ЧП ОСОБА_25

Налоговая накладная № 11 от 01.09.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ЧП «ОСОБА_25 Расходная накладная № РН-2909/2 от 29.09.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ЧП ОСОБА_22А Налоговая накладная № 10 от 1.09.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ЧП ОСОБА_22 Расходная накладная № РН 1\2909 от 29.09.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ЧП ОСОБА_18 Налоговая накладная № 1 от 7.08.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ЧП ОСОБА_18

Расходная накладная № РН-20\10 от 27.10.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ООО «КВИ-2006» Налоговая накладная № 32 от 23.10.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ООО «КВИ-2006» Налоговая накладная № 33 от 24.10.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ООО «КВИ-2006» Налоговая накладная № 37 от 27.10.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ООО «КВИ-2006» Расходная накладная № РН-1\19\11 от 19.11.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ООО «Днепропромресурс»..

Налоговая накладная № 38 от 17.11.2006 года от ООО «ШУТАФ» на ООО «Днепропромресурс»;

Реестр входящих-исходящих налоговых накладных с августа по ноябрь 2006 года на 6 листах. Подшивка бухгалтерских документов ЧП «ВЗФ-Металлпром» на 187 листах ;

Подшивка бухгалтерских документов ЧП «ВЗФ-Металлпром» на 295 листах ;

Подшивка с бухгалтерскими документами ЧП «ВЗФ-Металлпром», банковскими документами ЧП «ОСОБА_104», ЧП «ОСОБА_9» на 371 листе ;

Подшивка с банковскими документами ООО «КВИ-2006» на 61 листе ;подшивка с банковскими документами ООО «КВИ-2006», ЧП «ВЗФ-Металлпром» на 103 листах ;

Подшивка с банковскими документами ООО «КВИ-2006», ЧП «ВЗФ-Металлпром» на 153 листах ;

Подшивка с банковскими документами ООО «КВИ-2006», на 76истах ;

Подшивка с документами аналитического учета ООО «КВИ-2006», на 47листах;

Книга учета затрат и доходов ЧП «ОСОБА_104»;

Подшивка с банковскими документами ЧП «ОСОБА_9», на 530 листах;

Оборотная ведомость за апрель 2006 года, ЧП «ВЗФ-Металлпром», ООО «КВИ-2006», ЧП «ОСОБА_9», ЧП «ОСОБА_104» на 25 листах ;

Журнал учета операций ЧП «ОСОБА_104» в АКБ «Финансы и Кредит», на 35 листах;

Журнал регистрации доверенностей ООО «Днепрпромресурс», на 10 листах;

Книга учета приобретений ООО «Днепрпромресурс», на 50 листах;

Книга учета продаж ООО «Днепрпромресурс», на 50 листах; пошивка с документами бухгалтерского учета «Днепрпромресурс», на 75 листах;

Подшивка с банковскими документами ЧП «ОСОБА_115», на 423 листах;

Подшивка с первичными бухгалтерскими документами ЧП «ВЗФ-Металлпром», на 147 листах; Подшивка с банковскими документами ЧП «ОСОБА_19» на 976 листах;

Подшивка с банковскими документами ООО «КВИ-2006», на 74 листах; пошивка с банковскими документами и бухгалтерскими ООО «КВИ-2006», на 104 листах;

Журнал учета операций ЧП «ВЗФ-Металлпром» в АКБ «ТАС ОСОБА_68», на 97 листах; Подшивка с банковскими документами ЧП «ОСОБА_18», на 897 листах;

Подшивка с банковскими документами ЧП «ОСОБА_19», ЧП «ОСОБА_115», ЧП «ОСОБА_18» на 380 листах;

Подшивка с бухгалтерскими документами ЧП «ВЗФ-Металлпром», на 113 листах;

Подшивка с банковскими документами ЧП «ВЗФ-Металлпром», на 541 листах;

Подшивка с банковскими документами ЧП «ВЗФ-Металлпром», на 520 листах;

Подшивка с банковскими документами ЧП «ВЗФ-Металлпром», на 377 листах;

ОСОБА_26 по НДС ЧП «ВЗФ Металлпром» за июль 2006 года,

Ведомость учета продаж ЧП «ВЗФ Металлпром» за июль 2006 года

Ведомость учета приобретений ЧП «ВЗФ Металлпром» за июль 2006 года ;

Налоговая накладная и накладная № 6/1 от 01.07.2006 года (ЧП ОСОБА_21-ООО «КВИ -2006»);

Налоговая накладная № 280706/1 от 28.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Расходная накладная КВ-280706/1 от 28.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Налоговая накладная № 310706 от 31.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром».) Расходная накладная КВ-310706 от 31.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Налоговая накладная № 280706 от 28.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Расходная накладная № КВ-280706 от 28.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Налоговая накладная № 310706/1 от 31.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром».) ОСОБА_84 приема-сдачи работ № КВ-310706/1 от 31.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром».) ;

Расходная накладная № КВ-270706 от 27.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Налоговая накладная № 270706 от 27.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Налоговая накладная № 200706 от 20.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Расходная накладная № КВ-200706 от 20.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Налоговая накладная № 180706 от 18.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Расходная накладная № КВ-180706 от18.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Налоговая накладная № 120706 от 12.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Расходная накладная № КВ-120706 от12.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Налоговая накладная № 100706 от 10.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Расходная накладная № КВ-100706 от10.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Налоговая накладная № 070706 от 07.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Расходная накладная № КВ-070706 от 07.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Налоговая накладная № 060706 от 06.07.2006 (ООО «КВИ 2006» - ЧП «ВЗФ Металлпром» ) Ведомость аналитического учета по счету №21 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №301 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №311 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №361 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №377 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №441 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №631 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/2 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/3 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/4 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №643 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №644 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №651 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №652 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №653 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №654 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №661 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №702 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №792 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №809 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №811 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №821 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №822 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №823 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №824 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №850 ЧП ВЗФ-Металлпром» за январь 2006 года Приобретения январь 2006 год ЧП «ВЗФ Металлпром» ;

Ведомость аналитического учета по счету №201 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №631 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №372 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №850 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №809 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №792 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №702 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года

Ведомость аналитического учета по счету №644 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года

Ведомость аналитического учета по счету №643 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года

Ведомость аналитического учета по счету №641/4 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года

Ведомость аналитического учета по счету №641/2 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года

Ведомость аналитического учета по счету №301 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года

Ведомость аналитического учета по счету №361 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года

Ведомость аналитического учета по счету №441 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года

Ведомость аналитического учета по счету №377 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года

Ведомость аналитического учета по счету №311 ЧП ВЗФ-Металлпром» за октябрь 2005 года Продажа октябрь 2005 ЧПП «ВЗФ Металлпром» ;

Приобретение октябрь 2005 года ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Сальдовая ведомость за октябрь 2005 года ЧП «ВЗФ Металлпром» ;

Приобретения ноябрь 2005 ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Оплата поставщикам ноябрь 2005 ЧП «ВЗФ Металлпром»

Продажа ноябрь 2006 ЧП «ВЗФ Металлпром» ;

Сальдовая ведомость за ноябрь 2005 года ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Ведомость аналитического учета по счету №361 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №311/1 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №311 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №301 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №201 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №372 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №377 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №441 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №601 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №631 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №641/2 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №641/4 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №643 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №644 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №702 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №792 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №809 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №850 ЧП ВЗФ-Металлпром» за ноябрь 2005 года Движение по счетам в банках ЧП «ВЗФ Металлпром» ноябрь 2006г;

Приобретение дек брь 2005 ЧП «ВЗФ Металлпром»

Оплата по банкам декабрь 2005 ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Продажа декабрь 2005 года ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Оплата по банкам декабрь 2005 года ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Ведомость аналитического учета по счету №201 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №311 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №361 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №641/3 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №641/4 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №643 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №644 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №651 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №653 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №661 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №702 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №792 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №809 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №811 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №821 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №823 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №850 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №641/2 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №641/1 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №631 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №441 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Ведомость аналитического учета по счету №377 ЧП ВЗФ-Металлпром» за декабрь 2005 года Заключительная сальдовая ведомость ЧП «ВЗФ Металлпром» за декабрь 2005 года;

Копия свидетельства о государственной регистрации ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Справка облстат ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Уведомление ГНИ о взятии на учет ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Уведомление о регистрации плательщика страховых взносов;

Свидетельство плательщика НДС ЧП «ВЗФ Метллпром»;

Черновые записи: Сальдовая ведомость за январь 2006 года ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Ведомость аналитического учета по счету №201 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №301 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №311 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №361 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №377 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №441 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №631 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/2 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/3 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/4 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №643 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №644 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №651 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №652 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №653 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №654 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №661 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №702 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №792 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №809 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №811 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №821 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №822 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №823 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №824 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №850 ЧП ВЗФ-Металлпром» за февраль 2006 года Движение средств по счетам ЧП «ВЗФ Металлпром» февраль 2006г.;

Приобретение февраль 2006 год ЧП «ВЗФ Металлпром» ;

Продажа февраль 2005 ЧП « ВЗФ Меаталлпром» ;

Приобретение февраль 2006 ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Движение по счетам в банке февраль 2006 год ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Продажа февраль 2006 ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Приобретения февраль 2006 год ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Сальдовая ведомость февраль 2006 год ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Ведомость аналитического учета по счету №201 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №301 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №311 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №361 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №377 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №441 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №601 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №631 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/1 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/2 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/3 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/4 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №643 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №644 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №651 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №652 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №653 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №654 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №661 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №702 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №792 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №809 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №811 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №821 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №822 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №823 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №824 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №850 ЧП ВЗФ-Металлпром» за март 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №201 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №301 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №311 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №361 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №377 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №441 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №601 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №631 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/1 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/2 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/3 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №641/4 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №643 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №644 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №651 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №652 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №653 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №654 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №661 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №702 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №792 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №809 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №811 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №821 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №822 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №823 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Ведомость аналитического учета по счету №824 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006года Ведомость аналитического учета по счету №850 ЧП ВЗФ-Металлпром» за апрель 2006 года Форма №1пп за 2005 год ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Отчеты по начислениям и затратам по обязательному страхованию ЧП «ВЗФ Металлпром» 9 месяцев 2005 года ;

Отчеты по начислениям и затратам по обязательному страхованию ЧП «ВЗФ Металлпром» за 2005 год ;

Расчет суммы страховых взносов ЧП «ВЗФ Металлпром» январь 2006 года ;

Расчет суммы страховых взносов ЧП «ВЗФ Металлпром» 2005 год ;

ОСОБА_26 по налогу на прибыль ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Налоговый расчет коммунального налога ЧП «ВЗФ Металлпром»;

ОСОБА_26 по НДС ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Финансовые отчеты ЧП «ВЗФ Металлпром» ;

ОСОБА_84 ГНИ ЧП «ВЗФ Металлпром» №5863/19-213/2;

Письмо ЧП «ВЗФ Металлпром» от ООО «ЮВК Плюс» 31.03.06 г.;

Уведомление о регистрации страховщика ООО «КВИ 2006» ;

Страховое свидетельство ООО «КВИ 2006» ;

Уведомление о регистрации плательщика страховых взносов «КВИ;

Уведомление о взятии на учет юридического лица ООО «КВИ 2006» ;

Справка о взятии на учет плательщика налогов ООО «КВИ 2006»;

Справка облстат ООО «КВИ 2006»;

Свидетельство о регистрации ООО «КВИ 2006» ;

Свидетельство о регистрации плательщика НДС ООО «КВИ 2006»;

Приобретения за январь 2006 ЧП «ВЗФ Металлпром» ;

Черновые записи Продажа январь 2006 ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Акт сверки взаимных расчетов 31.12.2005 ООО «ЮФК Плюс» и ЧП «ВЗФ Металлпром»; Дополнительное соглашение к договору №30106 от 03.01.06 ООО «ЮВК Плюс» и ЧП «ВЗФ Металлпром» ;

Черновые записи : Налоговая накладная от 05.01.06 ЧП «ВЗФ Металлпром» ;

Акт приема передачи ЧП «Величие» и ЧП «ВЗФ Металлпром» 05.01.06г.;

Накладная 0501 ЧП «ВЗФ Металлпром» Налоговая накладная 05.01.06 г. ЧП «ВЗФ Металлпром» ;

Накладная №050101 05.01.06г . ЧП «ВЗФ Металлпром» ;

Акт приема передачи от 05.01.06 г. ЧП «ВЗФ Металлпром» и ООО «Крокус»;

Акт комиссии от 05.01.06 г. ЧП «ВЗФ Металлпром» и ООО «Крокус»;

Налоговая накладная от 11.01.06г. ЧП «ВЗФ» Накладная №110101 от 11.01.06 ЧП «ВЗФ»;

Акт приема передачи от11.01.06г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Крокус»

Налоговая накладная от13.01.06 ЧП «ВЗФ» и ООО « Крокус»;

Накладная №110101 от 13.01.06г ЧП «ВЗФ» и ООО « Крокус»;

Акт приема передачи от13.01.06 г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Крокус»

Налоговая накладная от 18.01.06 г. ЧП «ВЗФ» и ООО « Крокус»;

Накладная №180101 от 18.01.06 г. ЧП «ВЗФ» и ООО « Крокус» ;

Налоговая накладная от 20.01.06 ЧП «ВЗФ» и ООО « Крокус»;

Накладная №200101 от 20.01.06 ЧП «ВЗФ» и ООО « Крокус» ;

Акт приема передачи от 20.01.06 г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Крокус»;

Дополнительное соглашение декабрь 2006 г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Крокус»;

Налоговая накладная от 11.01.06г. ЧП «ВЗФ» №110101, 110103,110102,110104;

Расходная накладная №110101 ЧП «ВЗФ- Металлпром»;

Черновые записи: Налоговая накладная №48 от 04.01.06г. ЧП «ВЗФ»

Расходная накладная №0401 от 04.01.06 ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №0501 от 05.01.06 ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №0501 от 05.01.06 ЧП «ВЗФ»;

Доверенности на имя ОСОБА_85;

Налоговая накладная №3101 от 31.01.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №3101 от 31.01.06 г.ЧП «ВЗФ»;

Черновая накладная Накладная №050101 от 05.01.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

ОСОБА_86 поручения №0101 у от 01.01.06 ЧП «ВЗФ» и ООО «Крокус «;

Акт №оу 00010105 приема передачи работ ООО «Крокус» и ЧП «ВЗФ Металлпром»;

Налоговая накладная №050102 от 05.01.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №11/01 от 11.01.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Накладная №11/01 от 11.01.06 г. ЧП «ВЗФ»;

ОСОБА_86 №1 10.01.06 г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Трион»;

Приложение №1 к договору №1 от 10.01.06 ЧП «ВЗФ» и ООО «Трион»;

Доверенность на имя ОСОБА_87;

Налоговая накладная №12/01 от 12.01.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Накладная №12/01 от 12.01.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Доверенность на имя ОСОБА_87;

Приложение №1 к договору №2 от 12.01.06 г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Трион» ;

Налоговая накладная №16/01 от 16.01.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

ОСОБА_86 №2 12.01.06 г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Трион»;

Приложение №1 к договору №2 от 12.01.06 г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Трион»;

Налоговая накладная №30/01 от 30.01.06г. ЧП «ВЗФ»;

Счет №30/01 от 30.01.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Доверенность на имя ОСОБА_87;

Накладная №02/02 от 02.02.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

ОСОБА_86 №5 27.01.06 г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Трион»;

Приложение №1 к договору №5 от 21.01.06 г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Трион»;

Налоговая накладная №110104 от 11.01.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Приемо- сдаточный акт №01/06 ЧП «ВЗФ» и ОАО «МРРЗ»;

Расходная накладная №110104 от 11.01.06г. ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №110102 от 11.01.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №110102 от 11.01.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Приемо сдаточный акт №02/06 ЧП «ВЗФ» и ОАО «МРРЗ»;

Налоговая накладная №110103 от 11.01.06г. ЧП «ВЗФ»;

Приемо сдаточный акт №03/06 ЧП «ВЗФ» и ОАО «МРРЗ»;

Расходная накладная №110103 от 11.01.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №110101 от 11.01.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

ОСОБА_86 №11/01-06 от 11.01.06г. ЧП «ВЗФ» и ОАО «МРРЗ» ;

Налоговая накладная №17/1 от 17.01.06г. ЧП «ВЗФ»;

Свидетельство плательщика НДС ООО «Зевс» ;

Доверенность на имя ОСОБА_88;

Счет №17/1 от 17.01.06г. ЧП «ВЗФ»;

Накладная №17/1 от 17.01.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Доверенность на имя ОСОБА_89;

Налоговая накладная №23-01 от 23.01.06 г.ЧП «ВЗФ» ;

Акт приема передачи работ за январь 2006 года №4 к договору №110 от 07.12.2005 между ЧП «ВЗФ» и ПКФ «Циклон»;

Счет №23-01 от 23.01.06 г.ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №31 от 10.01.06г. ЧП «ВЗФ»;

Счет от 10.02.06 ЧП «ВЗФ»;

Накладная за февраль 2006 ЧП «ВЗФ» ;

Доверенность на имя ОСОБА_90 ТТН от 10.02.06г. ЧП «ВЗФ»;

Приемо-сдаточный акт №3/06 от 10.01.06г. ЧП «ВЗФ» и ОАО «МРРЗ ;

Расходная накладная №РН0000255 от 28.10.05г. ЧП «ВЗФ»;

ОСОБА_86 №1201 от 12.01.06 г.ЧП «ВЗФ» ООО «ЮВК»;

Спецификация №1 к договору №1201;

Спецификация №2 к договору №1201;

Спецификация №5 к договору №1201;

Спецификация №6 к договору №1201;

Спецификация №7 к договору №1201;

Спецификация №8 к договору №1201 ;

ОСОБА_86 купли продажи №30106 от 03.01.06г. ЧП «ВЗФ» и ООО «ЮВК Плюс»;

Свод расходов за июнь 2006г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговый расчет коммунального налога ЧП «ВЗФ» за июль 2006г.;

Черновая запись: Оборотно сальдовая ведомость по счету №631 ЧП ВЗФ»;

Расходная накладная от 01.07.06 ЧП «ВЗФ»;

Приходная накладная №ПН0000393 от 02.07.06г. ЧП «ВЗФ»;

Приходная накладная №ПН0000391 от 04.07.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Приходная накладная №ПН0000390 от 06.07.06 г.ЧП «ВЗФ»

Приходная накладная №ПН0000389 от 12.07.06 г .ЧП «ВЗФ»;

Приходная накладная №ПН0000388 от 20.07.06 г.ЧП «ВЗФ» ;

Приходная накладная №ПН0000385 от 12.07.06 г.ЧП «ВЗФ» ;

Приходная накладная №ПН0000386 от 10.07.06 г.ЧП «ВЗФ»;

Приходная накладная №ПН0000387 от 18.07.06 г.ЧП «ВЗФ»;

Приходная накладная №ПН0000384 от 27.07.06 г.ЧП «ВЗФ»;

Приходная накладная №ПН0000383 от 28.07.06г. ЧП «ВЗФ»;

Черновые записи;

Акт приема передачи от 31.07.06 ЧП «ВЗФ» и ООО «Гудвил Текс»;

Доверенность на имя ОСОБА_59Л;

. Спецификация №1 к договору №03/07.06-ГТ от 03.07.06 ЧП «ВЗФ»и ООО «Гудвил Текс»; Черновые записи;

Налоговый расчет налога на рекламу ЧП «ВЗФ» ;

ОСОБА_26 про валютные ценности ЧП «ВЗФ»;

Налоговый расчет коммунального налога, Черновики;

Налоговая накладная №10806/0 от 01.08.06г. ЧП «ВЗФ»;

Расходная накладная №РН 0000456 от 01.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №10806/2 от 01.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Расходная накладная №РН 0000452 от 01.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №10806/3 от 01.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Расходная накладная №РН 0000451 от 01.08.06 ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №20806 от 02.08.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №РН 0000450 от 02.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №40806 от 04.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №РН 0000454 от 04.08.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №28806 от 28.08.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №РН 0000453 от 28.08.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №290806 от 29.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Расходная накладная №РН 0000449 от 29.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №290806/2 от 29.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №РН 0000455 от 29.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №300806 от 30.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Расходная накладная №РН 0000448 от 30.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №30806 от 03.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Расходная накладная №МП 0000008 от 03.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №40806 от 04.08.06г. ЧП «ВЗФ»;

Расходная накладная №МП 0000009 от 04.08.06 г.ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №70806 от 07.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Расходная накладная №МП 0000010 от 07.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №110806 от 11.08.06г. ЧП «ВЗФ»;

Расходная накладная №МП 0000011 от 11.08.06г. ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №140806 от 14.08.06 ЧП «ВЗФ» Расходная накладная №МП 0000012 от 14.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

.Налоговая накладная №150806 от 15.08.06 г.ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №МП 0000013 от 15.08.06г. ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №110806 от 11.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №180806 от 18.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №190806 от 19.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №290806 от 29.08.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №310806 от 31.08.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №МП 0000014 от 18.08.06г . ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №МП 0000015 от 19.08.06г. ЧП «ВЗФ»;

Расходная накладная №МП 0000016 от 29.08.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №МП 0000017 от 31.08.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №240806 от 24.08.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Расходная накладная №18 от 24.08.06 г.ЧП «ВЗФ»;

Доверенность на имя ОСОБА_91Л;

. Акт приема передачи товара от 24.08.06г. г. ЧП «ВЗФ» и ООО «Интермет Компани»» Спецификация №3 от 21.08.06 г. к договору №1-12/04/06 ЧП «ВЗФ» и ООО «Интермет Компании»;

Черновые записи с бухгалтерскими расчетами ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная от 01.02.06 г. ЧП «ВЗФ» и ОАО «Цветмет»

Счет от 01.02.06 ЧП «ВЗФ» Доверенность на имя ОСОБА_90 ,ОСОБА_92 от 01.02.06г. ЧП»ВЗФ» ОСОБА_86 на поставку лома №1/02/06 от 01.02.06 г. ЧП «ВЗФ» и ОАО «Цфетмет» Черновые записи Расходная накладная №01/02 от 01.02.06 г. ЧП «ВЗФ»;

Налоговая накладная №01/02 от 01.02.06г. ;

Расходная накладная от 02.02.06г. ЧП «ВЗФ»;

Накладная №20/0 от 20.02.06 г. ЧП «ВЗФ» Счет №20/2от 20.02.06г. ;

ЧП «ВЗФ» Налоговая накладная №20/2 от 20.02.06 ЧП «ВЗФ»

Доверенность на имя ОСОБА_93;

Накладная №24/224.02.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №24/2 от 24.02.06г. ЧП «ВЗФ» Счет №24/2 от 24.02.06г. ЧП «ВЗФ» Приходная накладная №ПН 0000076 от 24.02.06 г.ЧП «ВЗФ»;

Доверенность на имя ОСОБА_93;

Накладная №27/2 от 27.02.06г. ЧП «ВЗФ» Счет №27/2 от 27.02.06 г. ЧП «ВЗФ» ;

Налоговая накладная №27/2 от 27.02.06г. ЧП «ВЗФ» ;

Свод по банкам ООО «КВИ 2006» за май 2006 года;

Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 201;

Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 311; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 361; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 377; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 441 ; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 601 ;

Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 631; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 641/1 Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 641/3 Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 641/2 Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 641/4 Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 643 ;

Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 644; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 651; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 652; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 653 ;Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 654 Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 661; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 702 ;Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 792 Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 809; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 811; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 821 ;Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 822 Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 823; Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 824 ;Ведомость аналитического учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года по счету № 850 ;

Счета бух. учета ООО «КВИ 2006» за май 2006 года;

Перечень хозяйственных операции ООО «КВИ 2006» за май 2006 года ;

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения № 503995 и № 503993 от 10.02.2006г.;

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения под №№ 505778, 505784, 506029, 506030 от 13.02.2006г.;

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения под №№ 507484, 507482 от 14.02.2006г.;

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и мемориальные ордера под №№ 509323, 509324, платежные поручения под №№ 509109, 509104 от 15.02.2006г.

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения под №№ 510856, 510857, 510858, 510859, 510849, 511089, 511092 от 16.02.2006 г.;

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения под №№ 512942, 512941, 512654, 512655, 512606, 512607 от 17.02.2006г.;

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения под №№ 514858, 514851, 514846, 514852 от 20.02.2006 г.

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения под №№ 516447, 516449, 516445 от 21.02.2006 г.

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения под №№ 518430, 518422, 518427 от 22.02.2006г.

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения под №№ 520156, 520157, 520075, 520086, 520074 от 23.02.2006г.

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и мемориальные ордера под №№ 521981, 521982 от 24.02.2006г.

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения под №№ 524004, 523999, 524003 от 27.02.2006 г.

Реестр платежей ООО «КВИ 2006» и платежные поручения под №№ 526515, 526519, 526516, 526514, 526526, 526524, 526522, 526528 от 20.02.2006г.

Черновые записи продаж и приобретений ООО «КВИ 2006» за февраль 2006 года Спецификации под №№ 10, 9, 8 в 2-х экземплярах каждая к договору купли-продажи № 12/1 от 02.02.2006 г. с ООО Фирма «Атлант» ;

Отчеты ООО «КВИ 2006» за февраль 2006 года;

Налоговая накладная № 10/02 от 10.02.2006 ОСОБА_84 приемки-сдачи выполненных работ № 1/111 по договору № 111 от 06.02.2006 г. между ООО «КВИ-2006» и ЧП ПКФ «Циклон»; Налоговая накладная № 22/02 от 22.02.2006 г.

Акт приемки-сдачи выполненных работ № 2/111 по договору № 111 от 06.02.2006 г. за февраль 2006 года между ООО «КВИ-2006» и ЧП ПКФ «Циклон»;

Налоговая накладная № 02/21 от 21.02.2006 г.

Накладная № 02/21 от 21.02.2006 г. на ООО «ЗП «Трион» Счет 10/02 от 10.02.2006 г. на ООО «ЗП «Трион»;

Доверенность ЯКП № 961463 от 15.02.2006 г. от ООО «ЗП «Трион» ;

ОСОБА_86 № 14 от 10.02.2006 г. между ООО «КВИ-2006» и ООО «ЗП «Трион» ;

Черновые записи по хозяйственной деятельности ООО «КВИ-2006» за февраль 2006 года Черновые записи по деятельности ООО «КВИ-2006» за март 2006 года;

Отчеты ООО «КВИ 2006» за 1-й квартал 2006 года;

Налоговая накладная № 31/3 от 31.03.2006г.,

Счет-фактура № 28/3 от 28.03.2006 г.

Акт № ОУ-0002 сдачи-приемки работ от 31.03.2006г. между ООО «КВИ-2006» и ООО «ЮВК-ПЛЮС»;

Налоговая накладная № 03/03-1 от 03.03.2006 г.

Акт приемки-сдачи выполненных работ № 3/111 по договору № 111 от 06.02.2006 г. за март 2006 г. года между ООО «КВИ-2006» и ЧП ПКФ «Циклон»;

ОСОБА_86 подряда № 111 от 06.02.2006 г. между ООО «КВИ-2006» и ЧП ПКФ «Циклон»; Налоговая накладная № 03/03 от 03.03.2006 г.

Расходная накладная на ЧП ПКФ «Циклон» № 00006 от 03.03.2006 г.

Счет-фактура на ЧП ПКФ «Циклон» № СФ-00006 от 02.03.2006 г.

Доверенность ЯЕХ № 991090 от 02.03.2006 г. от ЧП ПКФ «Циклон» ;

Налоговая накладная б/н от 23.03.2006 г. ;

Счет-фактура на ЧП ПКФ «Циклон» № СФ-00010 от 20.03.2006 г.

Налоговая накладная б/н от 23.03.2006 г.

Расходная накладная на ЧП ПКФ «Циклон» № 00010 от 23.03.2006 г.

Счет-фактура на ЧП ПКФ «Циклон» № СФ-00010 от 23.03.2006 г.

Доверенность ЯЕХ № 991094 от 23.03.2006 г. от ЧП ПКФ «Циклон» ;

Налоговая накладная № 9 от 01.03.2006 г.

Расходная накладная № 9 от 01.03.2006г. на ЧП ПЗФ «Металлпром»;

Налоговая накладная № 03/14 от 14.03.2006 г.

Накладная № 15/03 от 15.03.2006г. на ООО ЗП «Трион» ;

Доверенность ЯКП № 961468 от 15.03.2006 г.

Налоговая накладная № 03/29 от 29.03.2006 г.

Накладная № 30/03 от 30.03.2006г. на ООО ЗП «Трион» ;

Доверенность ЯКП № 961474 от 29.03.2006г.

ОСОБА_86 № 14 от 10.02.2006г. между ООО «КВИ-2006» и ООО ЗП «Трион»;

Ведомость по продаже, март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость по приобретению, март 2006г. ООО «КВИ-2006» ;

Ведомость по продаже, март 2006г. ООО «КВИ-2006» ;

Ведомость аналитического учета «расчетный счет», март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «расчеты с покупателями», март 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты с прочими дебиторами», март 2006г. ООО «КВИ-2006»

Ведомость аналитического учета «прибыль нераспределенная», март 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты с поставщиками», март 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты по НДС», март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «расчеты по подоходному налогу», март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «расчеты по коммунальному налогу», март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «налоговые обязательства», март 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «налоговый кредит», март 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты по пенсионному фонду», март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «расчет по соцстраху», март 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты по безработице», март 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты по профзаболиваниям», март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «расчеты по зарплате», март 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «доход от реализации товара», март 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «результат от финопераций», март 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «прочие материальные расходы», март 2006г. ООО «КВИ- 2006» ;

Ведомость аналитического учета «выплата по окладам и тарифам», март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «отчисления на пенсионное обеспечение», март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «отчисления на соц. страхование», март 2006г. ООО «КВИ-2006» ;

Ведомость аналитического учета «отчисления на случай безработицы», март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «отчисления на профзаболевания», март 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «прочие затраты», март 2006г. ООО «КВИ-2006» ;

Ведомость аналитического учета «сырье и материалы», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчетный счет», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты с покупателями», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты с прочими дебиторами», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «прибыль нераспределенная», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «расчеты с поставщиками», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты по НДС», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты по подоходному налогу», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «расчеты по коммунальному налогу», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»; Ведомость аналитического учета «налоговые обязательства», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»

Ведомость аналитического учета «налоговый кредит», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты по пенсионному фонду», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «расчет по соцстраху», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты по безработице», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «расчеты по профзаболиваниям», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «расчеты по зарплате», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» Ведомость аналитического учета «доход от реализации товара», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «результат от финопераций», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» ;

Ведомость аналитического учета «прочие материальные расходы», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «выплата по окладам и тарифам», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» ;Ведомость аналитического учета «отчисления на пенсионное обеспечение», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» ;

Ведомость аналитического учета «отчисления на соц. страхование», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»; Ведомость аналитического учета «отчисления на случай безработицы», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» ;

Ведомость аналитического учета «отчисления на профзаболевания», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Ведомость аналитического учета «прочие затраты», февраль 2006г. ООО «КВИ-2006» ОСОБА_26 по НДС ООО «КВИ 2006» за август 2006 года Счет фактура № СТ - 0004412 29.08.2006 от ЧП «Стимул-В» ;

Расходная накладная № СТ- 0003774 от 30.08.2006 (ЧП «Стимул-В»- ООО «КВИ 2006») Налоговая накладная № 0004010 от 29.08.2006 г. (ЧП «Стимул-В»- ООО «КВИ 2006») Уточняющий расчет по налогам ООО «КВИ 2006» Расчет по НДС ООО «КВИ 2006» за октябрь 2006г;

Ведомость по счету № 361 ООО «КВИ 2006» за октябрь 2006 Ведомость по счету № 631 ООО «КВИ 2006» за октябрь 2006 г.

Свод прихода с-в по банкам, сентябрь 2006г., ООО «КВИ-2006» Свод расхода с-в по банкам, сентябрь 2006г., ООО «КВИ-2006» ;

Свод перечисления с-в частным предпринимателям, сентябрь 2006г., ООО «КВИ-2006»

ОСОБА_26 налога на прибыль предприятия, 3 кв. ООО «КВИ-2006» Расчет № 2 по прибыли, 9 месяцев 2006г., ООО «КВИ-2006» г.

Ведомость по продажам, сентябрь 2006г., ООО «КВИ-2006»

Ведомость по приобретениям, сентябрь 2006г., ООО «КВИ-2006»;

Ведомость по продажам, ООО «КВИ-2006» Черновые записи;

Налоговая декларация по ПДВ, сентябрь 2006г.

Налоговый расчет ООО «КВИ-2006»;

Налоговый расчет коммунального налога, сентябрь 2006г. Черновые записи Отчет о продажах и запасах товаров, 3 кв. 2006г. ООО «КВИ-2006»;

Расчет сумм страховых взносов, сентябрь 2006г. ООО «КВИ-2006» Черновые записи Наименование документа ;

ОСОБА_86 купли-продажи №3М 01Б от 01.10.2005г.

ОСОБА_86 купли-продажи №270905-01 от 27.09.2005г.;

ОСОБА_86 купли-продажи №2912 29.12.2005г.;

ОСОБА_86 купли-продажи №10/02 от 10.02.2006г.;

ОСОБА_86 купли-продажи №10/02 от 10.02.2006г.;

ОСОБА_86 купли-продажи №30106 от 03.01.2006г.;

Налоговая накладная 28/12 ОСОБА_84 приема-сдачи выполненных работ №110 от 07.12.2005г. Налоговая накладная №27/12-1 27.12.2005 Счет-фактура №СФ-00153 от 27.12.2005г. Расходная накладная №00153 от 27.12.2005г.;

Налоговая накладная №28/12-1 от 28.12.2005 ОСОБА_84 приемки-сдачи выполненных работ №3 от 01.2006 Черновые записи Металпром ;

Налоговая накладная №071201 от 07.12.2005 Накладная №07/12 от 07.12.2005 ОСОБА_84 приема-передачи от 07.12.2005 г.;

Налоговая накладная №061201 от 06.12.2005

Накладная №06/12-2 от 06.12.2005 ОСОБА_84 приема-передачи от 06.12.2005г.

ОСОБА_86 подряда №110 от 07.12.2005 г.

Протокол соглашения о договорной цене от 07.12.2005 г.

Протокол соглашения о договорной цене от 12.12.2005 Протокол соглашения о договорной цене от 27.12.2005г. Черновые записи ВЗФ Металпром

Расходные накладные №МП-0181001 от 26.10.2005 Налоговая накладная №181001 26.10.06 Расходная накладная №МП-191001 от 26.10.2005 Налоговая накладная №191001 26.10.2005 Расходная накладная №МП-0201001 от 26.10.2005 Налоговая накладная №201001 от 26.10.2005 Письмо ЧП «Величия» от 07.12.2005г.

ОСОБА_86 поручения №06/12У;

Налоговая накладная №06\12-1 от 06.12.2005 г.

Накладна №06/12-1 от 06.12.2005 ОСОБА_84 приема-передачи от 06.12.2005г.

Налоговая накладная №19\12 от 19.12.2005г.

Накладная №19/12 от 19.12.2005 ОСОБА_84 приема-передачи от 19.12.2005 г.

Налоговая накладная №061201 от 06.12.2005 г.

Акт №ОУ-310208 ОСОБА_84 сверки от 01.01.2006 г.Акт сверки от 01.01.2006г.

Налоговая накладная №11201 от 01.12.2005 г.

Расходная накладная №11201 от 01.12.2005г.

Доверенность ЯЛЗ №162276 Доверенность ЯЛЗ №162295г.;

Налоговая накладная №21201 от 02.12.2005г.

Расходная накладная №21201 от 02.12.2005г.

Налоговая накладная №301201 от 30.12.2005г.

Расходная накладная №301201 от 30.12.2005 Черновые записи ;

Налоговая накладная №06\12 от 06.12.2005г.

Акт пересортировки ОСОБА_84 приема-передачи от 01\10;

Накладная №15\12 от 06.12.2005г.

Налоговая накладная №08\12 от 08.12.2005г.

Накладная №08\12 от 08.12.2005 г. Акт приема-передачи ОСОБА_84 пересортировки от 08.12.2005 Налоговая накладная №14\12 от 14.12.2005

Накладная №14\12 от 14.12.2005 г.

Акт приема-передачи от 14.12.2005 ОСОБА_84 пересортировки от 14.12.2005г .

Налоговая накладная №14\12 от 21.12.2005г.

Накладная №21\12 от 21.12.2005г. ОСОБА_84 приема-передачи от 01.10.2005г.

Налоговая накладная №27\12 от 27.12.2005г.

Накладная №27\12 от 27.12.2005 г.

Акт приема передачи от 27.12.2005г. ОСОБА_84 пересортировки 27.12.2005г.

Налоговая накладная №22/12 от 22.12.2005г. Счет-фактура №СФ-00141 от 22.12.2005 Расходная накладная №00141 от 22.12.2005 г.

Доверенность ЯЕХ №991100 от 31.12.2005г.

Налоговая накладная №27\12 от 27.12.2005г. ОСОБА_84 приемки-сдачи выполненных работ №1 Черновые записи Счет №0001206 от 01.01.2005 г.Черновые записи;

Накладная №28\10 от 28.10.2005г.

Налоговая накладная №28\40 от 28.10.2005г.

Накладная №20\10-1 от 20.10.2005г.

Налоговая накладная №20\10-1 от 20.10.2005г.

Накладная №20\10 от 20.10.2005г.

Налоговая накладная 20.10.2005 Черновые записи ;

Налоговая накладная от 18.10.2005г.

Расходная накладная №1811001 от 18.10.2005 г.

Налоговая накладная от 19.10.2005г.

Расходная накладная №191001 от 19.10.2005г.

Налоговая накладная от 20.10.2005 г.

Расходная накладная №201001 от 20.10.2005 г.

Доверенность ЯКП № 396788 Сальдовая ведомость за октябрь м-ц 2005 г.

Налоговая накладная №011105 от 01.11.2005г.

Расходная накладная №011105 от 01.11.2005г.

Налоговая накладная №9\11 от 09.11.2005г.

Расходная накладная №9\11 от 09.11.2005 г.

Налоговая накладная №11\11 от 11.11.2005 г.

Расходная накладная №11\11 от 11.11.2005г.

Налоговая накладная №15\11 от 15.11.2005 г.

Расходная накладная №15\11 от 15.11.2005 г.

Налоговая накладная №17\11 от 17.11.2005 г.

Расходная накладная №17\11 от 17.11.2005 Счет №0001136 от 10.10.2005 г.

Расходная накладная №001136 от 16.10.2005г.

Налоговая накладная №1136 от 18.11.2005г.

Расходная накладная №001151 от 16.11.2005 Счет №0001151 от 16.11.2005 г..

Налоговая накладная №1151 от 16.11.05г. Расходная накладная №22\11 от 22.11.2005г. Налоговая накладная №22\11 от 22.11.2005г. Расходная накладная №22\11 от 22.11.2005 Налоговая накладная №22\11 от 22.11.2005г. Черновые записи .

Расходные накладная №011202 от 01.11.2005 г.

Налоговая накладная №011202 от 01.11.2005 г.

Расходные накладный №011201 от 01.11.2005 г.

Налоговая накладная №011201 от 01.11.2005 г.

Доверенность ЯЛЗ №162252 от 28.11.2005 г.

Расходная накладная №181201 от 18.11.2005 г.

Налоговая накладная №181201 от 18.11.2005г.

Расходная накладная №181202 от 18.11.2005г.

Налоговая накладная №181202 от 18.11.2005г

Доверенность ЯЛЗ от 10.11.2005г.

Налоговая накладная от 29.11.2005г.

Расходная накладная №РН-14 от 29.11.2005г.

Доверенность ЯИД №159391 ;

Налоговая накладная ОСОБА_84 выполненных работ от 24.11.2005г.

Налоговая накладная №24\11-1 от 24.11.2005г.

Накладная №24\11 от 24.11.2005 г.Черновые записи .

Налоговая накладная №15\11 от 15.11.2005г.

Накладная №15\11 от 15.11.2005 г. Акт приема-передачи от 15.11.2005 г.

Акт пересортировки от 15.11.2005г.

Налоговая накладная №21\11 от 21.11.2005г.

Накладная №21\11 от 21.11.2005 г.

Акт приема-передачи 21.11.2005г.

Акт пересортировки от 21.11.2005г.

Налоговая накладная №28\11 от 28.11.2005г.

Акт пересортировки от 28.11.2005 г. Акт приема-передачи 28.11.2005г.

Накладная №28\11 от 28.11.2005г.

Налоговая накладная №011105 от 01.11.2005 г.

Расходная накладная №011105 от 01.11.2005 г.

Накладная №28\11 от 28.11.2005г.

Налоговая накладная №28\11 от 28.11.2005г.

Накладная №21\11 от 21.11.2005г.

Налоговая накладная №21\11 от 21.11.2005г.

Накладная № от 15.11.2005г.

Налоговая накладная №15\11 от 15.11.2005г. Черновые записи.

ОСОБА_86 №2912 от 29.12.2005 г.

ОСОБА_86 №2912 ОСОБА_86 №270905-1

ОСОБА_86 №01/10-П от 01.11.2005г.

ОСОБА_86 №39 от 09.11.2005г.

ОСОБА_86 №38 от 09.11.2005г.

ОСОБА_86 от 09.11.2005г.

ОСОБА_86 №01/12П от 01.12.2005г.

ОСОБА_86 №11\01-06 от 10.01.2006г.

Акт к договору №30175 от 21.10.2005г.

Доверенность к договору №30175 от 21.10.2005г.

Регламент и условия работы .

ОСОБА_86 №30175 Копия списка документов для открытия счета .

ОСОБА_86 №30175 от 27.11.2005г.

Спецификация №1 от 12.04.2006г.

ОСОБА_86 №1-12\04\06 от 12.04.2006г.

ОСОБА_86 от 23.03.2006 г.

ОСОБА_86 №38/05-2006г.

ОСОБА_86 №7 от 05.06.2006 г.

ОСОБА_86 №9 от 26.06.2006 г.

ОСОБА_86 №О-03/07/06 от 12.04.2006;

ОСОБА_86 №03\07\06 от 03.06.2006г.

ОСОБА_86 №12360 ОСОБА_84 факториал-банка.

ОСОБА_86 поручительства . ОСОБА_86 залога имущественных прав №ДЗ 056-06 .

ОСОБА_86 №КР 14-2006 г.

Акт №8 от 11.11.2005г. Разрешение №339.

ОСОБА_86 аренды №11-01 .

ОСОБА_86 №7 Фотокопия свидетельства Копия удостоверения.

ОСОБА_86 №18\883 от 09.06.2006 г.

ОСОБА_86 №11-01.

Ведомость по продаже ООО «КВИ-2006», за июль 2006г .

Налоговая декларация по НДС ООО «КВИ-2006», за июль 2006г. Черновые записи ООО «КВИ-2006».

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 28.07.06г.

Расходная накладная № кв-280706/1 .

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 31.07.06г.

Расходная накладная № кв-310706

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 28.07.06г.

Расходная накладная № кв-280706

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 31.07.06г ОСОБА_84 № кв-310706/1.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 27.07.06г.

Расходная накладная № кв-270706.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 20.07.06г.

Расходная накладная № кв-200706.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 18.07.06г.

Расходная накладная № кв-180706.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 12.07.06г.

Расходная накладная № кв-120706.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 10.07.06г .

Расходная накладная № кв-100706.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 07.07.06г.

Расходная накладная № кв-070706.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 06.07.06г.

Расходная накладная № кв-060706.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 04.07.06г.

Расходная накладная № кв-040706.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 01.07.06г.

Расходная накладная № кв-010706/1.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 01.07.06г .

Расходная накладная № кв-010706.

Ведомость по продаже ООО «КВИ-2006», за июль 2006г .

Расходная накладная № кв-107.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 01.07.06г.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 02.07.06г

Расходная накладная № кв-2/07.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 04.07.06г

Расходная накладная № кв-4/07.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 05.07.06г.

Расходная накладная № кв-05/07.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 06.07.06г.

Расходная накладная № кв-6/07.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 07.07.06г .

Расходная накладная № кв-07/07.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 10.07.06г .

Расходная накладная № кв-10/07 Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 11.07.06г

Расходная накладная № кв-11/07.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 12.07.06г

Расходная накладная № кв-12/07 .

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 18.07.06г.

Расходная накладная № кв-18/07.

Расходная накладная № кв-18-1/07.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 20.07.06г..

Расходная накладная № кв-20/07 .

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 27.07.06г.

Расходная накладная № кв-27/07.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 28.07.06г .

Расходная накладная № кв-28/07.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 31.07.06г

Расходная накладная № кв-31/07.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 07.07.06г

Расходная накладная № кв- /07 ОСОБА_84 № кв-00310706 .

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» от 31.07.06г.

Ведомости учета продаж и приобретений за май 2006 года ООО «КВИ 2006» .

Налоговый расчет коммунального налога за май 2006 г ООО «КВИ 2006».

Незаполненный расчет корректирования сумм НДС с печатью ООО «КВИ 2006».

Расчет сумм по пенсионному страхованию ОСОБА_26 по НДС ООО «КВИ 2006» за май 2006 Ведомости учета продаж и приобретений ООО «КВИ 2006» за май 2006г.

Накладная № 05/10 от 10.05.2006 года на ООО «ЗП «Трион».

Налоговая накладная 05/10 от 10.05.2006 (ООО «ЗП «Трион»-ООО «КВИ 2006»)

Доверенность ЯКП № 961483.

Накладная № 05/10 от 10.05.2006 года на ООО «ЗП «Трион».

Налоговая накладная 05/16 от 16.05.2006г. (ООО «ЗП «Трион»-ООО «КВИ 2006») Доверенность ЯКП № 961484 Налоговая накладная № 10/5 от 10.05.2006 г. накладная № 10/5 от 10.05.2006 г

Доверенность ЯЛХ № 123227 Счет-фактура № 10/5 от 10.05.2006г.

Ведомость продажи ООО «КВИ 2006» за май 2006 по ЧП Горишному.

Налоговая накладная №1 от 29.05.2006 г.

Накладная № 1 от 29.05.2006г.

Налоговая накладная №2 от 29.05.2006г.

Накладная № 2 от 29.05.2006г.

Налоговая накладная № 3 от 30.05.2006 г.

Накладная № 3 от30.05.2006г.

Ведомость продажи ООО «КВИ 2006» за май 2006 по ЧП Горишному .

Налоговая накладная №130906 от 13.09.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №220906 от 22.09.06 ЧП «ВЗФ» .

Накладная №018 от 12.10.06 ООО «КВИ 2006».

Счет №018 от 12.10.06 ООО «КВИ 2006» Черновики.

Налоговая накладная №018 от 12.10.2006г. ООО «КВИ 2006».

Расходная накладная №РН 0000508 от 19.09.06 ЧП «ВЗФ» .

Накладная №018 от 29.08.06 ООО «КВИ 2006» Черновые записи.

Налоговая накладная №50906 от 05.09.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №250906 от 25.09.06 ЧП «ВЗФ» .

Расходная накладная №КВ 100706 от 10.07.06 г. ООО «КВИ 2006» без печатей и подписей Расходная накладная №КВ 120706 от 12.07.06 ООО «КВИ 2006» без печатей и подписей Налоговая накладная №120706 от 12.07.06 ООО «КВИ 2006» без печати и подписей.

Расходная накладная №КВ 060706 от 06.07.06 ООО «КВИ 2006» без печатей и подписей Налоговая накладная №060706 от 06.07.06 ООО «КВИ 2006» без печати и подписей.

Расходная накладная №КВ 040707 от 04.07.06 ООО «КВИ 2006» без печатей и подписей Налоговая накладная №040706 от 04.07.06 ООО «КВИ 2006» без печати и подписей.

Расходная накладная №КВ 010706/1 от 01.07.06 ООО «КВИ 2006» без печатей и подписей Налоговая накладная №010706/1 от 01.07.06 ООО «КВИ 2006» без печати и подписей Информационные распечатки ИНТЕРНЕТ Бланки приемо сдаточных актов.

Доверенность на имя ОСОБА_93

Спецификация №11 от 10.07.06 к договору № 1201 от 12.01.06 между ЧП «ВЗФ» и ООО «ЮВК Плюс».

Спецификация №12 от 18.07.06 к договору № 1201 от 12.01.06 между ЧП «ВЗФ» и ООО «ЮВК Плюс».

Спецификация №13 от 04.08.06 к договору № 1201 от 12.01.06 между ЧП «ВЗФ» и ООО «ЮВК Плюс».

Спецификация №13 от 29.08.06 к договору № 1201 от 12.01.06 между ЧП «ВЗФ» и ООО «ЮВК Плюс».

Накладная №019 от 12.10.06 ООО «КВИ 2006» .

Налоговая накладная №019 от 12.10.06 ООО «КВИ 2006».

Доверенность на имя ОСОБА_94 ОСОБА_84 приема передачи лома от 31.08.06 между ЧП «ВЗФ» и ООО «Гудвил текс».

Спецификация №1 от 14.08.06 к договору №О-03/07/06 от 03.07.06 между ЧП «ВЗФ» и ООО «Оборонресурс».

Спецификация №2 от 11.08.06 к договору №-03/07/06 от 03.07.06 между ЧП «ВЗФ» и ООО «Гудвил текс»,

Буклет по бухгалтерскому учету ОСОБА_84 Минпром №01/5-2-2019 от 04.10.06 на ЧП «ВЗФ» Распоряжение Минпром №5-2/1103 от 03.10.06 Справка ГНИ Орджоникидзевского района по проверке ЧП «ВЗФ» №27/23-5/33701339 от 27.10.06 г.

Журнал проводок за июль 2006 ЧП «ВЗФ» по контрагенту ООО «КВИ 2006».

Журнал проводок за июль 2006 ЧП «ВЗФ» по склад ТМЦ Черновые записи.

Акт сверки взаимных расчетов между ООО «Атлант» и ООО «КВИ 2006» от 24.10.06г.

Бланки отчетности с печатями ЧП ОСОБА_19

Лист с реквизитами ООО «Проминвестстройсервис -Индустрия» .

Свидетельство о регистрации ООО «Проминвестстройсервис -Индустрия» .

Справка облстат ООО «Проминвестстройсервис -Индустрия» .

Свидетельство плательщика НДС ООО «Проминвестстройсервис - Индустрия».

Устав ООО «Проминвестстройсервис -Индустрия».

Лист с реквизитами ООО «Проминвестстройсервис -Индустрия» .

Свидетельство о регистрации ООО «Проминвестстройсервис -Индустрия».

Справка облстат ООО «Проминвестстройсервис -Индустрия» .

Свидетельство плательщика НДС ООО «Проминвестстройсервис -Индустрия».

Устав ООО «Проминвестстройсервис -Индустрия» .

Счет №СТ 0006425 от 10.11.06 ООО «Днепропромресурс».

Счет от 21.08.06 ЧП «ВЗФ».

Выписки банка ОСОБА_84 ГНИ Орджоникидзевского района ЧП «ВЗФ» №24421 Черновые записи.

Налоговая накладная №136 от 09.10.06 ЧП «Укртехсервис».

Счет №СФ 0000136 от 09.10.06 ЧП «Укртехсервис» .

Расходная накладная №РН 0000136 от 09.10.06 ЧП «Укртехсервис».

ОСОБА_86 поставки №96/1 от 06.10.06г. ООО «Днепропромресурс» и ООО «Юнитон» Спецификация №1 ООО «Днепропромресурс» .

Платежи октябрь 2006 ЧП «ВЗФ» .

Сортамент металлопродукции ОСОБА_84 ГНИ №15-1/33234 от 27.09.06 ЧП «ВЗФ».

Рекламный буклет адвокатской фирмы «Паритет» ОСОБА_86 на услуги ТАС -бизнесбанк Выписки банка .

Налоговая накладная №310806 от 31.08.06 ООО «КВИ 2006» .

Доверенность на имя ОСОБА_61.

Акт приема передачи от 31.08.06 ООО «Оборонресурс» и ЧП «ВЗФ Металлпром» Уведомление о взятии на учет юридического лица ЧП «ВЗФ» Виданные налоговые накладные за июль 2006 ООО «КВИ 2006».

Выписки банка Реестр документов за июль 2006 г. ЧП «ВЗФ».

Расходная накладная №МП-0000024 от 12.09.06 ЧП «ВЗФ» .

Расходная накладная №МП-0000025 от 13.09.06 ЧП «ВЗФ».

Расходная накладная №МП-0000023 от 19.09.06 ЧП «ВЗФ».

Расходная накладная №МП-0000026 от 20.09.06 ЧП «ВЗФ».

Расходная накладная №МП-0000027 от 22.09.06 ЧП «ВЗФ».

Расходная накладная №МП-0000028 от 25.09.06 ЧП «ВЗФ» .

Расходная накладная №МП-0000019 от 05.09.06 ЧП «ВЗФ».

Расходная накладная №МП-0000022 от 06.09.06 ЧП «ВЗФ».

Расходная накладная №МП-0000020 от 13.09.06 ЧП «ВЗФ» .

Расходная накладная №МП-0000021 от 29.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 05.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 06.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 13.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 29.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 19.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 13.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 12.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 19.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 13.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 12.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 20.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 22.09.06 ЧП «ВЗФ» ТТН от 25.09.06 ЧП «ВЗФ».

Спецификация №5 от 05.10.06 к договору №03/07/06 - ГТ от 03.07.06 между ЧП «ВЗФ» и ООО «Гудвил Текс».

Спецификация №6 от 16.10.06 к договору №03/07/06 - ГТ от 03.07.06 между ЧП «ВЗФ» и ООО «Гудвил Текс»

Налоговая накладная №51006 от 05.10.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №230806 от 23.08.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №50906 от 05.09.06 ЧП «ВЗФ» .

Налоговая накладная №290806/4 от 29.08.06 ЧП «ВЗФ» .

Налоговая накладная №290806/1 от 29.08.06 ЧП «ВЗФ» .

Налоговая накладная №241006 от 24.10.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №201006 от 20.10.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №171006 от 17.10.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №121006 от 12.10.06 ЧП «ВЗФ» .

Налоговая накладная №31006 от 03.10.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №280906/1 от 28.09.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №270906 от 27.09.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №260906 от 26.09.06 ЧП «ВЗФ».

Налоговая накладная №50906 от 05.09.06 ЧП «ВЗФ».

Ведомость по счету №281 за июнь 2006 года ЧП «ВЗФ» Черновые записи

Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за декабрь 2005 года.

Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 92 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 311.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 311/2.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 372.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 441.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 641/2.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 641/4.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 651 .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 792.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 793.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 809.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за ноябрь 2005 года по счету № 850.

Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за октябрь 2005 года Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 311.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 641/2.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 641/3.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 641/4.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 651.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 652.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 653.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 654 .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 661.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 809.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за сентябрь 2005 года по счету № 850 .

Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 201.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 311.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 341.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 361.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 377.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 441.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 621.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 631.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 641/2.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 641/3.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 641/4.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 643.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 644.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 651.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 652.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 653.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 654.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 661.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 702.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 746 .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 792 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 793 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 811 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 821 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 822 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 823 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 824 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за август 2005 года по счету № 850 Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за июль 2005 года Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за июнь 2005 года Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за май 2005 года.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за май 2005 года по счету № 311 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за май 2005 года по счету № 441 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за май 2005 года по счету № 641/2 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за май 2005 года по счету № 641/3 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за май 2005 года по счету № 641/4 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за май 2005 года по счету № 651 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за май 2005 года по счету № 652 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 641/3 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 641/4 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 643 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 644 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 651 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 652 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 653 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 654 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 661 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 702 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 792 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 809 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 811,821 .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 822,823.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 824,850.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 201 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 311 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 361 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 377 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 441 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 631 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 641/2 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 641/3 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 641/4 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 643 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 644 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 651 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 652 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 653 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 654 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 661 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 702 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 792 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 809 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 811 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 821 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 822 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 823 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 824 Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за март 2005 года по счету № 850 Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 201 .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 311.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 361.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 377.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 441.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 631.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 641/1 .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 641/2.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 641/3.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 641/4 .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 643 .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 644.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 651.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 652.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 653.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 654.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 661.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 702.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 792.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 809.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 811,821.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 822,823.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 824,850 Сальдовая ведомость ООО «Днепропромресурс» за январь 2005 года .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за январь 2005 года по счету № 311.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 641/4 .

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 792.

Ведомость аналитического учета ООО «Днепропромресурс» за февраль 2005 года по счету № 811.

ОСОБА_26 по НДС, декабрь 2004г. ОСОБА_26 по НДС, ноябрь 2004г. ОСОБА_26 по НДС, октябрь 2004г. ОСОБА_26 по НДС, сентябрь 2004г. ОСОБА_26 по НДС, август 2004г. Уточняющий расчет налоговых обязательств, август 2004г. ОСОБА_84 .

Уточняющий расчет налоговых обязательств, ноябрь 2004г. Черновые записи Заявление Инвентаризационная карточка платильщика НДС ОСОБА_26 по НДС, июль 2004г.

ОСОБА_26 по НДС, июнь2004г.

Налоговый расчет коммунального налога, декабрь 2004г.

Налоговый расчет коммунального налога, ноябрь 2004г.

Налоговый расчет коммунального налога, октябрь 2004г.

Налоговый расчет коммунального налога, сентябрь 2004г.

Налоговый расчет коммунального налога, август 2004г.

Налоговый расчет коммунального налога, июль 2004г.

Налоговый расчет коммунального налога, февраль 2004г. Расчет суммы страховых взносов, декабрь 2004г..

Расчет суммы страховых взносов, ноябрь 2004г. Расчет суммы страховых взносов, октябрь 2004г.

Расчет суммы страховых взносов, август 2004г. Расчет суммы страховых взносов, июль 2004г. Расчет суммы страховых взносов, июнь 2004г.

Расчетная ведомость о начислении и пересчете страховых взносов, за 9 месяцев 2004г. Расчетная ведомость о начислении и пересчете страховых взносов, за 2 квартал 2004г.

Отчет о начисленных взносах , 2004г.

Отчет о начисленных взносах ,за 9 месяцев 2004г.

Отчет о начисленных взносах , 2004г.

Расчетная ведомость, 2004г.

Расчетная ведомость, за 9 месяцев 2004г.

Расчетная ведомость, за первое полугодие 2004г.

ОСОБА_26 по налогу на прибыль предприятия, 2004г.

ОСОБА_26 по налогу на прибыль предприятия, 2004г.

ОСОБА_26 по налогу на прибыль предприятия, 2004г.

ОСОБА_26 по налогу на прибыль предприятия, з 3 квартал 2004г. Черновые записи. ОСОБА_26 по налогу на прибыль предприятия, полугодие 2004г.

ОСОБА_26 по налогу на прибыль предприятия, полугодие 2004г. Черновые записи

Налоговый расчет сумм прибыли, 3 квартал 2004г.

Налоговый расчет сумм прибыли, 3 квартал 2004г.

Налоговый расчет сумм прибыли

Налоговый расчет сумм прибыли

Финансовый отчет, 01.01.05г. Финансовый отчет, 01.01.05г. Черновые записи.

Отчет о продаже и запасы товаров, 2004г.

Отчет сумм льгот, 2004г. Отчет сумм льгот, за 9 месяцев 2004г.

Отчет сумм льгот, полугодие 2004г .

Уточняющий расчет налоговых обязательств.

ОСОБА_26 по НДС.

Перечень документов необходимых для открытия текущих счетов

ОСОБА_86 №03/17-03/23 от 22.09.2006 ОСОБА_86 .

ОСОБА_86 №08/2006 от 31.10.2006 ОСОБА_86 банковского счета №16/2006/Ю000256.

ОСОБА_86 купли-продажи №0110 от 01.11.2006г.

ОСОБА_86 купли-продажи №0110 от 01.11.2006г.

ОСОБА_86 купли-продажи №0110/1 от 01.11.2006 г.

ОСОБА_86 купли-продажи №0110/02 от 01.11.2006г.

ОСОБА_86 купли-продажи №0910 от 09.11.2006г.

ОСОБА_86 купли-продажи №0810 от 18.11.2006г.

ОСОБА_86 купли-продажи №021006 от 02.10.2006г.

Перечень документов необходимых для открытия текущих счетов .

ОСОБА_86 №1 от 10.10.2006 Тарифный план.

ОСОБА_86 от 10.10.2006 г.Договор от 10.10.2006 г. с регламентом

ОСОБА_86 купли-продажи №021006 .

ОСОБА_86 купли-продажи №0110 от 01.11.2006г.

ОСОБА_86 купли-продажи №0110/02 от 01.11.2006 г.

ОСОБА_86 купли-продажи №0110/1 от 01.11.2006г.

ОСОБА_86 купли-продажи №0810 от 18.11.2006 ОСОБА_86 купли-продажи №0910 от 09.11.2006 ОСОБА_86 купли-продажи №0110 от 01.11.2006 г.

ОСОБА_86 купли-продажи №12\1 от 02.02.2006 с спецификациями .

ОСОБА_86 №30 ОСОБА_86 010306 ОСОБА_86 купли-продажи №22/06 от 09.09.2006

ОСОБА_86 купли-продажи №10/02 от 10.02.2006г.

ОСОБА_86 №14217 Квитанция №1356.

ОСОБА_86 про порядок проведения платежей.

ОСОБА_86 банковского счета в национальной валюте от 12.04.2006

ОСОБА_86 поставки от 01.09.2006 г.

Бланк формы №1ПП с печатью ООО «Днепропромресурс» .

ОСОБА_26 по налогу на прибыль ООО «Днепропромресурс».

Бланк формы №1ДФ.

Суммы налогов, которые включены в валовые расходы ООО «Днепропромресурс».

Отчет о финансовых результатах за 2005 год ООО «Днепропромресурс».

Форма №1ПП ООО «Днепропромресурс» за 9 месяцев 2005 года.

Форма №1ПП ООО «Днепропромресурс» за 2006 год.

Форма №1ДФ ООО «Днепропромресурс» за 1-й квартал 2005 года.

Лист с черновыми записями Форма №1ДФ ООО «Днепропромресурс» за 2-й квартал 2005 года Форма №1ДФ ООО «Днепропромресурс» за 3-й квартал 2005 года .

Форма №1ДФ ООО «Днепропромресурс» за 4-й квартал 2005 года.

Расчет сумм страховых взносов ООО«Днепропромресурс» 2005г.

Налоговый расчет коммунального налога ООО «Днепропромресурс» за 2005 год .

Листы с черновыми записями.

ОСОБА_26 по налогу на прибыль ООО «Днепропромресурс» 1-й квартал 2005 года Черновые записи .

ОСОБА_26 по налогу на прибыль за 6-месяцев 2005 года ООО «Днепропромресурс».

Справка Расчет финансовых результатов операций с ценными бумагами ООО «Днепропромресурс» за 3-й квартал 2005 года.

ОСОБА_26 по налогу на прибыль ООО «Днепропромресурс» за 3-й квартал 2005 года.

Расчет финансовых результатов операций с ценными бумагами ООО «Днепропромресурс» за 2005 год .

ОСОБА_26 по налогу на прибыль ООО«Днепропромресурс» 2005г.

ОСОБА_26 по НДС ООО «Днепропромресурс» за 2005 год.

Заявление об исключении из реестра плательщика НДС ООО «Днепропромресурс» Доверенность на имя ОСОБА_95.

Налоговая накладная ООО «Днепропромресурс» от 18.02.05г.

Расходная накладная №3 от 18.02.05 г. ООО «Днепропромресурс».

Счет фактура №3 от 10.02.2005 г. ООО «Днепропромресурс».

Налоговая накладная №2 от 10.02.05 ООО «Днепропромресурс».

Расходная накладная №2 от 10.02.05 г. ООО «Днепропромресурс».

Счет фактура №2 от 09.02.2005 г. ООО «Днепропромресурс» Доверенность на имя ОСОБА_96 Налоговая накладная №1 от 04.02.05 г. ООО «Днепропромресурс».

Расходная накладная №1 от 04.02.05 г. ООО «Днепропромресурс».

Счет фактура №1 от 04.02.2005 г. ООО «Днепропромресурс» Доверенность на имя ОСОБА_95.

Расходная накладная №4 от 11.03.05 г. ООО «Днепропромресурс».

Налоговая накладная №4 от 11.03.05 г. ООО «Днепропромресурс» .

Счет фактура №4 от 11.03.2005 г. ООО «Днепропромресурс» Черновые записи .

Доверенность на имя ОСОБА_96 Счет фактура №5 от 08.04.2005 г. ООО «Днепропромресурс» Расходная накладная №5 от 08.04.05 г. ООО «Днепропромресурс».

Налоговая накладная №5 от 08.04.05 г. ООО «Днепропромресурс».

Акт приема передачи от 11.08.2004 года между ООО «Абсолют ЛТД»и ООО «Днепропромресурс» ОСОБА_86 №К-2005/942/01 мены ценных бумаг между ООО «Абсолют ЛТД»и ООО «Днепропромресурс» .

Счет №6 от 11.08.2005 года ООО «Днепропромресурс».

Простой вексель №6931339926932 ЧП «Элтиз» .

Простые векселя №6931339924958, 6931339924957 ООО «Инкомцентр».

Простые векселя №6931339921277, 6931339921276 ООО «Инкомцентр».

Простые векселя №6931339921278, 6931339921279 ООО «Инкомцентр».

Простые векселя №6931339924953, 6931339921280 ООО «Инкомцентр».

Акт приема передачи векселей от 11.08.2005 между ООО «Стальресурс» и ООО «Днепропромресурс» .

Дополнительное соглашения к договору №010805 от 01.08.2005 между ООО «Стальресурс» и ООО «Днепропромресурс».

Спецификация №1 между между ООО «Стальресурс» и ООО «Днепропромресурс».

ОСОБА_86 №010805 от 01.08.2005 между ООО «Стальресурс» и ООО «Днепропромресурс».

Счет №5 от 02.08.2005 ООО «Днепропромресурс»

Расходная накладная №6 от 11.08.2005 ООО «Днепропромресурс» .

Налоговая накладная №6 от 11.08.2005 ООО «Днепропромресурс» .

Отчеты по суммам страховых взносов ООО «Днепропромресурс».

Отчет о продажах товаров в оптовой торговле за 1-й квартал 2006 года ООО «Днепропромресурс» .

Налоговые расчеты коммунального налога ООО «Днепропромресурс» за 2006 год.

ОСОБА_26 по налогу на прибыль ООО «Днепропромресурс» за 1-й квартал 2006 года Налоговая накладная №6 от 04.02.2005 года ЧП ОСОБА_97

Накладная расходная №6 от 04.02.2005 г. ЧП ОСОБА_97

Счет №03 от 03.02.2005 года ООО «Днепропромресурс».

Налоговая накладная №5 от 16.02.2005 года ЧП ОСОБА_97.

Накладная расходная №5 от 16.02.2005 г. ЧП ОСОБА_97

Счет №10 от 10.02.2005 года ЧП ОСОБА_97

Накладная расходная №11 от 10.03.2005 г. ЧП ОСОБА_97.

Налоговая накладная №11 от 10.03.2005 года ЧП ОСОБА_97

Счет №10 от 10.03.2005 года ЧП ОСОБА_97.

Налоговая накладная от 13.04.2005 года ООО «Укрвизит».

Накладная расходная №12 от 08.04.2005 г. ЧП ОСОБА_97.

Налоговая накладная №12 от 08.04.2005 года ЧП ОСОБА_97 Счет №8/1 от 08.04.2005 года ЧП ОСОБА_97

Векселя .ОСОБА_84 приема передачи векселей между ООО «Днепропромресурс» и ЧП «Лан 2000» Дополнительное соглашение к договору №020805 от 11.08.2005 между ООО «Днепропромресурс» и ЧП «Лан 2000» .

Спецификация №1 между ООО «Днепропромресурс» и ЧП «Лан 2000» ОСОБА_86 №020805 от02.08.2005 между ООО «Днепропромресурс» и ЧП «Лан 2000» Счет №020805 ООО «Лан 2000»

Накладная №35 от28.12.2005 ООО «Лан 2000» .

Налоговая накладная от 11.08.2005 ООО «Лан 2000».

Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-0000008 от 26.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-0000004 от 17.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-0000006 от 04.08.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-0000007 от 02.08.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-0000005 от 29.08.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» ОСОБА_61 № КВ-31/07 сдачи приемки работ между ООО «ЮВК-ПЛЮС» и ООО «КВИ-2006» Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 31/7 от 31.07.2006 ОСОБА_61 № КВ-31/08 сдачи приемки работ между ООО «ЮВК-ПЛЮС» и ООО «КВИ-2006».

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 310806 от 31.08.2006г.

Расходная накладная ООО «КВИ-2006» б/н от 09.10.2006 на ЧП «Вимакс» .

Доверенность от ЧП «Вимакс» ЯЛС № 671655 от 09.10.2006г.

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» б/н от 09.10.2006г.

Спецификация № 2 по договору № 0210 от 09.10.2006 между ООО «КВИ-2006» и ЧП «Вимакс» Счет-фактура ООО «КВИ-2006» № 019 от 12.10.2006 на ООО «Лимитекс» .

Накладная ООО «КВИ-2006» № 019 от 12.10.2006 на ООО «Лимитекс».

Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 019 от 12.10.2006 на ООО «Лимитекс» Протокол № 2 учредительных сборов ООО «КВИ-2006» .

Реестр платежей ООО «КВИ-2006» от 06.06.2006 ОСОБА_84 ООО «КВИ-2006» № 24 от 06.06.2006 на ФБ «Финансы и Кредит» ООО в Запорожской области .

ОСОБА_86 № 19 от 15.02.2006 между ООО «КВИ-2006» и ОСОБА_17 Налоговая накладная ЧП ОСОБА_17 № 210206 от 21.02.06. на ООО «КВИ-2006»

Накладная ЧП ОСОБА_17 № 210206 от 21.02.06. на ООО «КВИ-2006» .

Счет ЧП ОСОБА_17 № 210206 от 21.02.06. на ООО «КВИ-2006»

Налоговая накладная ЧП ОСОБА_17 № 210406 от 21.04.06. на ООО «КВИ-2006».

Накладная ЧП ОСОБА_17 № 210406 от 21.04.06. на ООО «КВИ-2006» .

Счет ЧП ОСОБА_17 № 210406 от 21.04.06. на ООО «КВИ-2006».

Протокол № 2 учредительных сборов ООО «КВИ-2006» без подписей.

ОСОБА_86 № Б2 1С от 16.04.2006 между ООО «КВИ-2006» и ОСОБА_17 Налоговая накладная ЧП ОСОБА_17 № 050506 от 05.05.06. на ООО «КВИ-2006».

Накладная ЧП ОСОБА_17 № 050506 от 05.05.06. на ООО «КВИ-2006» Счет ЧП ОСОБА_17 № 050506 от 05.05.06. на ООО «КВИ-2006».

Два листа с черновыми записями Мемориальный ордер № 1 от 14.06.2006 ЧП ОСОБА_98

Мемориальный ордер № 124 от 23.06.2006 ЧП ОСОБА_19

Мемориальный ордер № 122 от 23.06.2006 ЧП ОСОБА_18

Мемориальный ордер № 126 от 23.06.2006 ЧП ОСОБА_98

Реестр платежей ЧП ОСОБА_98 за 23.06.06г.

Реестр платежей ЧП ОСОБА_19 за 23.06.06 г.

Мемориальный ордер № 132 от 23.06.2006 ЧП ОСОБА_21

Мемориальный ордер № 129 от 23.06.2006 ЧП ОСОБА_21

Реестр платежей ЧП ОСОБА_21 за 23.06.06г.

Реестр платежей ЧП ОСОБА_21 за 23.06.06г.

Мемориальный ордер № 213 от 03.07.2006 ЧП ОСОБА_21

Мемориальный ордер № 224 от 03.07.2006 ЧП ОСОБА_21

Листок с черновыми записями Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 1/04 от 01.04.2006 на ЧП «ПЗФ Металлпром».

Накладная ЧП ОСОБА_99 б/н от 01.08.2006 без подписей и печатей на ЧП ОСОБА_21 Накладная ЧП ОСОБА_99 б/н от 01.08.2006 без подписей и печатей на ЧП ОСОБА_21 ОСОБА_46 с черновыми записями Квитанция к приходному кассовому ордеру № 25 ЧП ОСОБА_17 ОСОБА_46 с черновыми записями .

Расходная накладная ЧП «ОСОБА_19С.» № ШЛ-010806 от 01.08.2006 без подписей и печатей на ООО «Патмос».

Расходная накладная ЧП «ОСОБА_19С.» № ШЛ-010806 от 01.08.2006 без подписей и печатей на ООО «Патмос» .

Расходная накладная ЧФ «Стимул-В» № СТ-0003774 от 30.08.2006 на ООО «КВИ-2006».

Листы с черновыми записями Счет-фактура ООО «КВИ-2006» № СФ-000000 от 09.08.2006 на ООО «Запорожспецсталь».

Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № РН-000000 от 09.08.2006 на ООО «Запорожспецсталь» Доверенность ООО «Запорожспецсталь» ЯЛЧ № 918006 от 09.08.2006 Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» б/н от 09.08.2006 на ООО «Запорожспецсталь» Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-210406 от 21.04.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 210406 от 21.04.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-190606 от 19.06.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Доверенность ООО «ОСОБА_61 ЛТД» ЯКЕ № 881930 от 19.06.2006 Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 190606 от 21.04.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Спецификация № 8 к договору купли-продажи № 12/1 от 02.02.2006 ОСОБА_46 с черновой записью сверки расчетов с апреля по июнь 2006 года ЧП ОСОБА_121, ЧП ОСОБА_19, ЧП ОСОБА_116, ЧП ОСОБА_120 Доверенность ООО «ОСОБА_61 ЛТД» ЯКЕ № 881931 от 05.07.2006 Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-00050706 от 05.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 050706 от 05.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Спецификация № 9 к договору купли-продажи № 12/1 от 02.02.2006 Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-00050706 от 05.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 050706 от 05.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Спецификация № 9 к договору купли-продажи № 12/1 от 02.02.2006 Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-00170706 от 17.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Доверенность ООО «ОСОБА_61 ЛТД» ЯКЕ № 881932 от 17.07.2006 Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 170706 от 17.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Расходная накладная ООО «КВИ-2006» № КВ-00170706 от 17.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 170706 от 17.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Доверенность ООО «ОСОБА_61 ЛТД» ЯКЕ № 881933 от 26.07.2006 Спецификация № 11 к договору купли-продажи № 12/1 от 02.02.2006 Спецификация № 14 к договору купли-продажи № 12/1 от 02.02.2006 Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 290806 от 29.08.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Спецификация № 13 к договору купли-продажи № 12/1 от 02.02.2006 Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 040806 от 04.08.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Спецификация № 12 к договору купли-продажи № 12/1 от 02.02.2006 Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 20806 от 02.08.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» Спецификация № 10 к договору купли-продажи № 12/1 от 02.02.2006 Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 170706 от 17.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД» ОСОБА_86 №0110/02 от 01.11.2006 ООО «Днепропромресурс» и ЧП ОСОБА_19 ОСОБА_86 банковского счета от 31.03.2006 ТАС -бизнес банк и ЧП ОСОБА_19 ОСОБА_86 №Д33 про выдачу платежной карточки от 26.04.2006 между ОСОБА_48 - бизнесбанк и ЧП ОСОБА_19 ОСОБА_86 о порядке платежей по системе клиент-банк от 10.04.2006 между ТАС-бизнесбанк и ЧП ОСОБА_19 ОСОБА_86 №30271 клиент-банк Тас-бизнесбанк и ЧП «ОСОБА_19 от 14.04.2006 год с приложениями ОСОБА_86 №9-11/33/06от 01.06.06 ЧП ОСОБА_19 и ОАО «Запорожский электроаппаратный завод» Спецификация №1 от 15.06.2006 ЧП ОСОБА_19 и ОАО «ЗЕАС»

ОСОБА_86 поставки №15/05-03 ЧП ОСОБА_19 и ООО «Феррирон ОСОБА_84 директора ООО «Феррирон» ЧП ОСОБА_19 ОСОБА_86 поставки №721 20.05.2006 г. ЧП ОСОБА_19 и ООО «Патмос» ОСОБА_86 поставки №70 от 05.06.2006 ЧП ОСОБА_19 и ООО «Юнитон» Спецификация №1 ЧП ОСОБА_19 и ООО «Юнитон» ОСОБА_86 банковского счета №30272 от 31.03.06 Факториал банки ЧП ОСОБА_19 ОСОБА_86 №30272 на обслуживание пластиковых карт факториал банк и ЧП ОСОБА_100 ОСОБА_86 банковского счета №30272 от 31.03.06 Факториал банки ЧП ОСОБА_19 Расходная накладная №ВП-000007 05.08.2006 ЧП ОСОБА_19 и ООО «ВИП Потенциал» Доверенность на имя ОСОБА_101 Доверенность на имя ОСОБА_102 Налоговая накладная 19.08.2006 ЧП ОСОБА_19 Налоговая накладная 15.09.2006 ЧП ОСОБА_19 Налоговая накладная 19.08.2006 ЧП ОСОБА_19 Доверенность на имя ОСОБА_103 Расходная накладная №ШЛ-0000001 Налоговая накладная 01.08.06г ЧП ОСОБА_19 Расходная накладная №000000228 ЧП ОСОБА_19 и ЧП ОСОБА_104 Счет №000000284 от 01.08.2006 ЧП ОСОБА_104 Налоговая накладная 0000234 ЧП ОСОБА_104 Налоговая накладная 0000249 ЧП ОСОБА_104 Расходная накладная №РН-0000204 от 18.09.06 ООО «Графит Альфа» Счет №СФ-00282 ООО «ОСОБА_105 от 14.09.06 Налоговая накладная №217 от 14.09.06 ООО «Графит Альфа» Расходная накладная №ВП-000007 ЧП «ОСОБА_19 и ООО «ВИП Потенциал» Налоговая накладная №5 от 21.07.06 ООО «ВИП Потенциал» Расходная накладная №ШЛ-0000001 от 05.06.06 ЧП ОСОБА_19 и ООО «Феррирон» Налоговая накладная №10 от 05.06.06 ЧП ОСОБА_19 Спецификация №2 от 01.06.06 ЧП ОСОБА_19 и ООО «Феррирон» Расходная накладная №20 от 05.06.06 ЧП ОСОБА_19 Налоговая накладная № 20 ЧП ОСОБА_19 Доверенность на имя ОСОБА_46 Расходная накладная №ШЛ-0000002 от 07.06.06 ЧП ОСОБА_19 и ООО «Патмос» Доверенность на имя ОСОБА_103 Налоговая накладная №0606 ЧП ОСОБА_19 Налоговая накладная №21 13.06.06 ЧП ОСОБА_19 и ООО «АДИС» ОСОБА_84 №ОУ-0000021 сдачи и принятия работ ЧП ОСОБА_19 и ООО «Адис» Расходная накладная №23 от 22.06.06 ЧП ОСОБА_19 Доверенность на имя ОСОБА_106 Налоговая накладная №23 ЧП ОСОБА_19 Расходная накладная №24 от 22.06.06 ЧП ОСОБА_19 Доверенность на имя ОСОБА_106 Налоговая накладная №24 ЧП ОСОБА_19 Расходная накладная №25 от 22.06.06 ЧП ОСОБА_19 Доверенность на имя ОСОБА_106 Налоговая накладная №25 ЧП ОСОБА_19 Расходная накладная №27 от 30.06.06 ЧП ОСОБА_19 Доверенность на имя ОСОБА_106 Налоговая накладная №27 ЧП ОСОБА_19 Доверенность на имя ОСОБА_107 Налоговая накладная №30706 ЧП ОСОБА_19 Черновые записи Расходная накладная №МП-00030/07 ЧП ОСОБА_19 Налоговая накладная №30/07 ЧП ОСОБА_19 Черновые записи Счет №0000250 от 06.07.06 ООО «Промсталькомплект» Расходная накладная №РН-0000284 ООО «Промсталькомплект» Налоговая накладная №308 ООО «Промсталькомплект» Расходная накладная №ШЛ-0000010 от 06.07.06 ЧП ОСОБА_19 Доверенность на имя ОСОБА_108 Налоговая накладная №29 ЧП «ОСОБА_19 Расходная накладная №ШЛ-0000003 от 05.07.06 ЧП ОСОБА_19 Налоговая накладная №0507 ЧП «ОСОБА_19 Ю Налоговая накладная ООО «КВИ-2006» № 260706 от 26.07.2006 на ООО «ОСОБА_61 ЛТД».С. Доверенность на имя ОСОБА_103 Расходная накладная от 23.05.2006 ЧП ОСОБА_19 и ООО «Феррирон» Спецификация №1 ЧП ОСОБА_19 и ООО «Феррирон» Доверенность на имя ОСОБА_109 Налоговая накладная от 23.05.06 ЧП ОСОБА_19 Черновые записи ОСОБА_86 купли-продажи № 1810 от 18.11.2006 года с доп соглашением № 1 (ООО «Днепропромресурс»- ЧП ОСОБА_22А.) ОСОБА_86 № 15275 банковского счета от 01.06.2006 с приложениями в АБ «Факториал-банк» ОСОБА_86 № 30284 «клиент-банк» от 27.07.2006 ОСОБА_86 № 15275 «клиент-банк» от 19.07.2006

ОСОБА_86 № 30284 банковского счета от 28.04.2006 ОСОБА_86 № 08/2006/02/ю004 от 28.04.2006 с приложением Аналитические ведомости по движ. Ден.ср-в ЧП ОСОБА_112 в АБ «Факториал банк» за октябрь 2006 Аналитические ведомости по движ. Ден.ср-в ЧП ОСОБА_112 в АБ «Факториал банк» за сентябрь 2006 Аналитические ведомости по движ. Ден.ср-в ЧП ОСОБА_112 в АБ «Факториал банк» за июль-август 2006 ОСОБА_110 паспорта ОСОБА_22 Черновые записи движения по р/с ЧП ОСОБА_18 за сентябрь-октябрь 2006 года Черновые записи движения по р/с ЧП ОСОБА_18 за апрель-июнь 2006 года Журнал-ордер ЧП «ПЗФ-Металлпром» за июль 2006 года Черновые записи движения по р/с ЧП ОСОБА_18 Фотокопия паспорта ОСОБА_18 Расходная накладная ООО «ВИП Потенциал» № ВП-000008 от 05.08.2006 на ЧП ОСОБА_18 Налоговая накладная ООО «Шутаф» № 1 от 07.08.06 на ЧП ОСОБА_18. Расходная накладная ООО «ВИП Потенциал» № ВП-000008 от 05.08.2006 на ЧП ОСОБА_18 Налоговая накладная ООО «ВИП Потенциал» № 4 от 17.07.2006 на ЧП ОСОБА_18 Налоговая накладная ООО «ВИП Потенциал» № 6 от 31.07.2006 на ЧП ОСОБА_18 Фотокопия свидетельства о государственной регистрации ЧП ОСОБА_18 Фотокопия свидетельства о регистрации плательщика НДС ЧП ОСОБА_18 Фотокопия паспорта ОСОБА_18

ОСОБА_86 купли-продажи № 17/07 от 17.07.2006 между ООО «ВИП-Потенциал» и ЧП ОСОБА_18 ОСОБА_86 купли-продажи № 17/07 от 17.07.2006 между ООО «ВИП-Потенциал» и ЧП ОСОБА_18 ОСОБА_86 банковского счета в национальной валюте между АБ «ТАС-Бизнесбанк» и ЧП ОСОБА_18 от 31.03.2006 Заявление ЧП ОСОБА_18 на открытие текущего счета от 31.03.2006 Заявление ЧП ОСОБА_18 на открытие текущего счета от 31.03.2006 Заявление ЧП ОСОБА_18 на открытие текущего счета от 31.03.2006 Заявление ЧП ОСОБА_18 на открытие текущего счета от 31.03.2006 ОСОБА_86 о порядке проведения платежей с использованием системы электронных платежей между АБ «ТАС-Бизнесбанк» и ЧП ОСОБА_18 от 10.04.2006

ОСОБА_86 № 30273 от 31.03.2006 об обслуживании корпоративных пластиковых карточек между АБ «Факториал-банк» и ЧП ОСОБА_18 ОСОБА_86 № D 32 от 26.04.2006 о выдаче корпоративной пластиковой карточки НСМЕП и ее расчетном обслуживании между АБ «Факториал-банк» и ЧП ОСОБА_18 ОСОБА_86 № 30273 о внедрении и использовании электронной системы «Клиент-банк» между АБ «Факториал-банк» и ЧП ОСОБА_18 от 14.04.2006 ОСОБА_86 банковского счета № 30273 от 31.03.2006 между АБ «Факториал-банк» и ЧП ОСОБА_18 ОСОБА_86 банковского счета № 30273 от 31.03.2006 между АБ «Факториал-банк» и ЧП ОСОБА_18 Журнал ордер и ведомость по счету 311, 2 квартал 2006г., физ.лицо «ОСОБА_113» Журнал проводок, 3 квартал 2006г. ОСОБА_26 о доходах 1 января-31 декабря 2006г., физ.лицо «ОСОБА_113» ОСОБА_26 по ПДВ, сентябрь 2006г., физ.лицо «ОСОБА_113» ОСОБА_26 по ПДВ, август 2006г., физ.лицо «ОСОБА_113» ОСОБА_26 по ПДВ, июль 2006г., физ.лицо «ОСОБА_113» ОСОБА_26 по ПДВ, июнь 2006г., физ.лицо «ОСОБА_113» Аналитические ведомости по движ. Ден.ср-в ЧП ОСОБА_113 в АБ «Факториал банк» за октябрь 2006 Аналитические ведомости по движ. Ден.ср-в ЧП ОСОБА_113 в АБ «Факториал банк» за август 2006 Аналитические ведомости по движ. Ден.ср-в ЧП ОСОБА_113 в АБ «Факториал банк» за май-сентябрь 2006 ОСОБА_86 купли-продажи № 0910 от 09.11.2006 года с доп соглашением № 1 (ООО «Днепропромресурс»- ЧП ОСОБА_23Г.) с ксерокопией паспорта ОСОБА_23 ОСОБА_86 № 30282 «клиент-банк» от 27.07.2006 ОСОБА_86 № 15274 «клиент-банк» от 19.07.2006 ОСОБА_86 № 08/2006/02/ю004 от 28.04.2006 с приложением ОСОБА_86 № 30282 банковского счета от 28.04.2006 Журнал проводок за 3 квартал 2006г. ОСОБА_114 Журнал-ордер и ведомость по счету 311 за 3 квартал 2006г. ОСОБА_26 за 3 квартал, ОСОБА_26 по налогу на добавленную стоимость, сентябрь 2006г. ОСОБА_26 по налогу на добавленную стоимость, август 2006г. ОСОБА_26 по налогу на добавленную стоимость, июль 2006г. Квитанция 173\241355 ОСОБА_26 по налогу на добавленную стоимость, июнь 2006г. Налоговая накладная №31/07 от 31.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №31/07 от 31.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №20/07 от 20.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №20/07 от 20.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №18/07 от 18.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №18/07 от 18.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №18-1/07 от 18.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №11/07 от 11.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №11/07 от 11.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №10/07 от 10.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №10/07 от 10.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №07/07 от 07.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №07/07 от 07.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №1/07 от 1.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №1/07 от 1.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №2/07 от 02.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №2/07 от 02.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №4/07 от 04.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №4/07 от 04.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №05/07 от 05.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №05/07 от 05.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №06/07 от 06.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №6/07 от 06.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №12/07 от 12.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №12/07 от 12.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №27/07 от 27.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №27/07 от 27.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №28/07 от 27.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №28/07 от 28.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Налоговая накладная №/07 от .07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Расходная накладная №/07 от.07.06 ООО «КВИ 2006» без подписи и печати Кредитный договор №КФ (ОО) 09-06 от 06.04.06 между ТАС-бизнесбанк и ОСОБА_5 ОСОБА_86 залога №З(00)09-06 от 06.04.06 ОСОБА_86 поруки №П(00)04-06 06.04.06 Кредитный договор №КФ (ОО) 10-06 от 06.04.06 между ТАС-бизнесбанк и ОСОБА_3 ОСОБА_86 поруки №П(00)05-06 06.04.06 ОСОБА_86 залога №З(00)10-06 от 06.04.06 Черновые записи Журнал-ордер по счету 311 ОСОБА_86 купли-продажи №0110/1 ОСОБА_86 от 31.03.2006 ОСОБА_86 о порядке проведения платежей от 10.04.2006 ОСОБА_86 №34 от 26.04.2006 ОСОБА_86 купли-продажи №0110 от 01.11.2006 ОСОБА_86 №30281 от 27.06.2006 Регламент и условия работы

Доверенность №1 ОСОБА_110 приема-передачи к договору №30281 Приложение №1 к договору №30281 ОСОБА_86 №15266 от 01.06.2006 ОСОБА_86 №15266 от 19.06.2006 ОСОБА_86 №08/2006/02/Ю007 Тарифный пакет ОСОБА_86 №30281 от 28.04.2006 ОСОБА_86 №30281 от 28.04.2006 ОСОБА_86 №30281 от 28.04.2006 Черновые записи Копия паспорта Юридическое дело ООО «Днепропромресурс» Накладная № 28/2 Налоговая накладная от 28.02.06 Счет-фактура № 28/2 Расходная накладная № 02/02 Счет-фактура № 02/02 Налоговая накладная от 02.02.06 Черновые записи Налоговая накладная от 03.02.06 Расходная накладная № 030201 Доверенность ЯЛХ 122001 Налоговая накладная от 17.02.06 Накладная № 17/2 Счет-фактура № 17/02 Доверенность ЯЛХ 123003 Налоговая накладная от 03.02.06 Налоговая накладная от 17.02.06 Приемо-сдаточный акт № 9/02 Налоговая накладная от 02.02.06 Черновые записи Налоговая накладная от 08.02.06 Налоговая от 08.02.06 Доверенность ЯКП 961461 Налоговая накладная от 28.02.06 ОСОБА_84 ОСОБА_86 № 17 Приемо-сдаточный акт 9/02 Свидетельство (копия) № 03344750 Черновые записи Налоговые декларации за февраль 2006г. Накладная № 0270201 ОСОБА_84 приема-передачи к договору № 01/10П от 01.10.05г. ОСОБА_84 № 4/111 Черновые записи

ОСОБА_84 сверки от 31.05.06г. Черновые записи Протокол № 569181 Извещение Черновые записи Налоговые декларации за май 2006 Черновые записи Налоговая накладная от 04.05.06

Доверенность ЯЛХ 123207 Приемо-сдаточный акт № 1/05 Счет-фактура № 4/5 Накладная № 4/5

Налоговая накладная от 04.05.06 Приемо-сдаточный акт № 2-4/05 Накладная № 4/5-1 Счет-фактура № 4/5-1 Доверенность ЯЛХ 123208 Налоговая накладная от 15.05.06 Счет-фактура № 15/5 Накладная № 15/5 Приемо-сдаточный акт № 4/05 Налоговая накладная от 16.05.06 Счет-фактура № 16/5 Накладная № 16/5 Приемо-сдаточный акт № 5/05 Доверенность ЯЛХ 123258

Доверенность ЯЛХ 123257 Налоговая накладная от 18.05.06 Доверенность ЯЛХ 123268 Накладная № 18/5 Счет-фактура № 18/5 Приемо-сдаточный акт № 6/05 Налоговая накладная от 18.05.06 Счет-фактура № 18/5-1 Доверенность ЯЛХ 123269 Приемо-сдаточный акт № 7/05 Накладная № 18/5-1 Налоговая накладная от 18.05.06 Накладная № 18/5-2 Счет-фактура № 18/5-2 Доверенность ЯЛХ 123267 Налоговая накладная от 22.05.06 Накладная № 22/5 Счет-фактура №22/5 Приемо-сдаточный акт № 8/5 Доверенность ЯЛХ 123295 Налоговая накладная от 25.05.06 Накладная № 22/5-1 Приемо-сдаточный акт № 8/05 Доверенность ЯЛХ 122057 Счет- фактура №25/5-1 Налоговая накладная от 25.05.06 Накладная № 22/5 Доверенность ЯЛО 256032

Накладная № 22/5 Налоговая накладная от 03.05.06 Расходная накладная № РН-03/05-1 Счет-фактура №03/05-1 Доверенность ЯЛП 939911 Накладная от 15.05.06 Налоговая накладная от 15.05.06 Доверенность ЯКО 942422 Товарно - транспортная накладная от 15.05.06 Налоговая накладная от 30.05.06 Накладная от 30.05.06 Доверенность ЯКО 942425 Товарно - транспортная накладная от 30.05.06 Налоговая накладная от 25.05.06 Расходная накладная от 25.05.06 ОСОБА_84 приема-передачи от 25.05.06 Доверенность ЯКИ 057848 Налоговая накладная от 25.05.06 Налоговая накладная от 26.05.06 Расходная накладная от 26.05.06 ОСОБА_84 приема-передачи от 26.05.06 Налоговая накладная от 30.05.06 ОСОБА_84 приема-передачи от 30.05.06 Расходная накладная от 30.05.06 Спецификация № 2 Черновые записи Налоговая накладная от 02.05.06 Накладная № 2/5 от 02.05.06 Доверенность ЯЛЧ 385323 Доверенность ЯЛЧ 385306

Доверенность ЯЛЧ 385303 Накладная № 3/5 от 03.05.06 Налоговая накладная от 03.05.06 Накладная № 10/5 от 10.05.06 Налоговая накладная от 10.05.06 Накладная № 11/5 от 11.05.06

Налоговая накладная от 11.05.06 Накладная № 16/5-2 от 16.05.06 Налоговая накладная от 16.05.06 Накладная № 16/5-1 от 16.05.06 Налоговая накладная от 16.05.06 Накладная № 30/5-1 от 30.05.06 Налоговая накладная от 30.05.06 Накладная № 29/5 от 29.05.06 Налоговая накладная от 29.05.06 Черновые записи Расходная накладная от 16.05.06 Счет от 16.05.06 Счет от 15.05.06

Расходная накладная от 15.05.06 Налоговая накладная от 15.05.06 Квитанция № 300 Квитанция № 291 Налоговая накладная от 24.05.06 Квитанция № 387 Квитанция № 387 Счет от 24.05.06

Расходная накладная от 24.05.06 Налоговая накладная от 25.05.06 Квитанция № 396 Квитанция № 396 Счет от 25.05.06 Расходная накладная от 25.05.06 Налоговая накладная от 29.05.06

Счет от 29.05.06 Расходная накладная от 29.05.06 Налоговая накладная от 29.05.06 Счет-фактура от 26.05.06 Расходная накладная от 31.05.06 ОСОБА_84 приема-передачи от 31.05.06 Спецификация № 1 Расходная накладная от 04.05.06 ОСОБА_84 приема-передачи от 04.05.06 Налоговая накладная от 04.05.06 Дополнительное соглашение № 1 ОСОБА_86 поставки Счет-фактура от 26.05.06 Налоговая накладная от 19.05.06 Расходная накладная ОСОБА_84 №21 сверки взаиморасчетов ОСОБА_84 о происхождении лома черных металлов/сертификат качества от 30.05.06

Акт о происхождении лома черных металлов/сертификат качества от 26.05.06 ОСОБА_84 о происхождении лома черных металлов/сертификат качества от 25.05.06 Налоговая накладная от 01.04.06 Накладная №1/4 от 01.04.06 Доверенность ЯЛЧ 385278 Налоговая накладная от 01.04.06 Накладная №1/4-1 от 01.04.06 Налоговая накладная от 01.04.06 Накладная №1/4-2 от 01.04.06 Налоговая накладная от 05.04.06 Накладная №5/4-2 от 05.04.06 Доверенность ЯЛЧ 385279 Налоговая накладная от 26.04.06 ( две штуки ) Накладная №26/4 от 26.04.06 Налоговая накладная от 26.04.06 Налоговая накладная от 26.04.06 Доверенность ЯЛЧ 385300 Налоговая накладная от 28.04.06 Накладная №28/4-1 от 28.04.06 Налоговая накладная от 28.04.06 Накладная №28/4 от 28.04.06 Налоговая накладная от 05.04.06 Доверенность ЯЛШ 080034

Накладная №5/4-1 от 05.04.06 ОСОБА_86 № 12/04-3 от 31.03.06 Спецификация Свидетельство № 35363440 Расходная накладная от 01.04.06 Налоговая накладная от 01.04.06 Черновые записи Налоговая накладная от 05.04.06 Накладная №5/4 от 05.04.06 Счет-фактура № 5/4 от 05.04.06

Доверенность ЯЛХ 123100 Приемо-сдаточный акт № 1/04 Налоговая накладная от 06.04.06 Приемо-сдаточный акт № 2/04 Счет-фактура № 6/4 от 06.04.06 Накладная №6/4 от 06.04.06 Доверенность ЯЛХ 123112 Налоговая накладная от 12.04.06 Накладная №12/4 от 12.04.06 Счет-фактура № 12/4 от 12.04.06 Приемо-сдаточный акт № 3/04 Доверенность ЯЛХ 123135 Налоговая накладная от 17.04.06 Приемо-сдаточный акт № 5/04 Счет-фактура № 17/4 от 17.04.06 Накладная №17/4 от 17.04.06 Доверенность ЯЛХ 123152 Налоговая накладная от 27.04.06 Счет-фактура № 27/4 от 27.04.06 Накладная №27/4 от 27.04.06 Доверенность ЯЛХ 123195 Приемо-сдаточный акт № 7/04 Доверенность ЯКО 942419 Накладная от 03.04.06 Налоговая накладная от 03.04.06 Товарно-транспортная накладная от 03.04.06 Счет № 1/020201 от 02.02.06 Налоговая накладная от 01.04.06 Расходная накладная от 01.04.06 Расходная накладная от 01.04.06 Налоговая накладная от 01.04.06 Выданные налоговые накладные Налоговая накладная от 01.04.06 Накладная № 1/4 от 01.04.06 Доверенность ЯЛЧ 385278 Выданные налоговые накладные Налоговая накладная от 01.04.06 Расходная накладная от 01.04.06 Налоговая накладная от 01.04.06 Расходная накладная от 01.04.06 Налоговая декларация от апреля 2006 года Корректировочная к декларации от апреля 2006 года Налоговая декларация от июня 2006 года Корректировочная к декларации от июня 2006 года Налоговый расчет Налоговая декларация от апреля 2006 года Корректировочная к декларации от апреля 2006 года Черновые записи Налоговый расчет Расчет суммы страховых взносов за апрель 2006 года Дополнение к страховым взносам за апрель 2006 года Налоговый расчет Хозяйственные операции за апрель 2006 года Счета бух . учета за апрель 2006 года Сальдовая ведомость за апрель 2006 года Черновые записи Приход за апрель 2006 года Расход по банкам за апрель 2006 года Черновые записи Черновые записи Хозяйственные операции за март 2006 года Счета бух . учета за март 2006 года Расход по банкам за март 2006 года Приход за март 2006 год Расход за март 2006 год Черновые записи Черновые записи Реестр налоговых за март 2006 года Накладная № 02/3 от 02.03.06 Налоговая накладная от 02.03.06 Накладная № 16/3-1 от 16.03.06

Доверенность ЯЛЧ 385251 Налоговая накладная от 16.03.06 Спецификация № 3 Накладная № 23/3-2 от 23.03.06 Налоговая накладная от 23.03.06 Доверенность ЯЛЧ 385264 Накладная № 24/3-2 от 24.03.06 Налоговая накладная от 24.03.06 Накладная № 29/3 от 29.03.06 Налоговая накладная от 29.03.06 Доверенность ЯЛЧ 385270 Налоговая накладная от 30.03.06 Накладная № 30/3 от 30.03.06 Расходная накладная от 01.03.06 Доверенность ЯЛМ 621644 Налоговая накладная от 01.03.06 Счет № 9/3003 от 30.03.06 Накладная № 9/3003 от 30.03.06 Налоговая накладная от 30.03.06 Доверенность ЯЗЛ 795263 Свидетельство № 25726788 Налоговая накладная от 01.03.06 Накладная от 01.03.06 Доверенность ЯКО 942416 Товарно-транспортная накладная от 01.03.06 Черновые записи Налоговая накладная от 16.03.06 Накладная № 16/3 от 16.03.06 Приемо-сдаточный акт № 17/06-03 Счет-фактура № 16/3 от 16.03.06 Доверенность ЯЛХ 123026 Налоговая накладная от 23.03.06 Доверенность ЯЛХ 123049 Счет-фактура № 23/3 от 23.03.06 Накладная № 23/3 от 23.03.06 Налоговая накладная от 23.03.06 Счет-фактура № 23/3-1 от 16.03.06 Приемо-сдаточный акт № 4/03-06 Накладная № 23/3-1 от 23.03.06 Доверенность ЯЛХ 123045 Налоговая накладная от 24.03.06 Счет-фактура № 24/3 от 24.03.06

Накладная № 24/3 от 24.03.06 Приемо-сдаточный акт № 5/03-06 Налоговая накладная от 27.03.06 Приемо-сдаточный акт № 6/03-06 Накладная № 27/3 от 27.03.06 Доверенность ЯЛХ 123054 Налоговая накладная от 01.03.06 Расходная накладная № 9 от 01.03.06 Продажа за март 2006 года Реестр налоговых за март 2006 года Счет-фактура № 23/3-1 от 16.03.06 Черновые записи Госстатконтроль за первый квартал 2006 года Перечисление товаров и товарных групп

ОСОБА_26 с налога на прибыль предприятия Налоговая декларация Налоговый расчет суммы дохода Расчет суммы страховых взносов Расчетная ведомость Расчетная ведомость Платежное поручение № 518284 Платежное поручение № 553240 Отчет за первый квартал 2006 года Налоговый расчет коммунального налога Черновые записи Черновые записи Отчет о финансовых результатах Отчет о финансовых результатах за 9 месяцев 2006 года Финансовый отчет ЧП «ВЗФ Металлпром» Налоговый расчет коммунального налога Расчет страховых взносов в пенсионное страхование ОСОБА_26 по налогу на прибыль ЧП «ВЗФ Металлпром» за 3 квартал 2006 года Налоговый расчет ЧП «ВЗФ Металлпром» за 3 квартал 2006 года Отчет в госстатконтроль ЧП «ВЗФ Металлпром» за 3 квартал 2006 года Сводная ведомость Черновые записи Перечисление товаров и товарных групп Отчет о начисленных взносах за 9 месяцев 2006 года Расчетная ведомость за 9 месяцев 2006 года Расчетная ведомость за 9 месяцев 2006 года; Налоговая декларация ЧП «ВЗФ Металлпром» за 2006 года Продажа за сентябрь 2006 года ЧП «ВЗФ Металлпром» Приобретение за сентябрь 2006 года ЧП «ВЗФ Металлпром» Расчет НДС за сентябрь 2006 года Черновые записи Хозяйственные операции за сентябрь 2006 года ЧП «ВЗФ Металлпром» Счета бух. учета за сентябрь 2006 года ЧП «ВЗФ Металлпром» Налоговая декларация ЧП «ВЗФ Металлпром» за сентябрь 2006 года Свод поступлений средств на р/счета в банках за сентябрь 2006 года Свод денежных средств выбывших с р/счетов в банках за сентябрь 2006 года Подоходный налог с доходов наемных работников ЧП «ВЗФ Металлпром», Таблица платежей, октябрь 2006 г. Сопроводительная на налоговую декларацию по НДС ЧП «ВЗФ-Металпром», в которой стоит подпись директора и мокрая печать предприятия. ОСОБА_110 реестра полученных налоговых накладных ЧП «ВЗФ-Металпром» ОСОБА_110 реестра полученных налоговых накладных ЧП «ВЗФ-Металпром» ОСОБА_110 налоговой декларации по НДС ЧП «ВЗФ-Металпром», в которой стоит печать предприятия ОСОБА_110 накладной б/н от 19.12.2005 г. В документе стоят подписи директоров и печати ЧП «ВЗФ-Металпром» и ООО «Крокус-ТНП» ОСОБА_110 приема-передачи от 19.12.2005 г. по договору № 01/10П от 01.10.2005 г. В документе имеются подписи директоров и печати ЧП «ВЗФ-Металпром» и ООО «Крокус» ОСОБА_110 договора № 01/10-П от 1.10.2005 г. В документе имеются подписи директоров и печати ООО «Крокус-ТКП» и ЧП «ВЗФ-Металпром». Черновые записи по расшифровке поступления денежных средств на р/с от ООО «Крокус» ОСОБА_110 накладной б\н от 6.12.2005 г. В документе имеются подписи директоров и печати ООО «Крокус» и ЧП «ВЗФ-Металпром». ОСОБА_110 приема-передачи от 6.12.2005 г. по договору № 01/10П от 01.10.2005 г. В документе имеются подписи директоров и печати ЧП «ВЗФ-Металпром» и ООО «Крокус» ОСОБА_110 накладной № 191205 от 19.12.2005 г. заверенная подписью ОСОБА_4 и мокрой печатью Чп «ВЗФ-Металпром» ОСОБА_110 накладной № 191205 от 19.12.2005 г. заверенная подписью ОСОБА_4 и мокрой печатью Чп «ВЗФ-Металпром» Книга с сальдовыми ведомостями ЧП «ВЗФ Металлпром» с января 2006г. (оборотный баланс) Реестр полученных и выданых налоговых накладных ЧП «ВЗФ Металлпром» с октябрь 2005г. Банк ЧП ОСОБА_104 январь 2006 Банк ЧП ОСОБА_104 февраль 2006 Банк ЧП ОСОБА_104 март 2006 Банк ЧП ОСОБА_104 апрель 2006 Банк ЧП ОСОБА_104 май 2006 Незаполненные листы Банк ЧП ОСОБА_104 апрель 2006 Книга с оборотными сальдовыми ведомостями ООО «КВИ-2006», учет оплаты покупателей с апреля 2005г Реестр полученных налоговых накладных ЧП «ВЗФ Металлпром» с октября 2005г. Реестр полученных и выданных налоговых накладных ООО «КВИ-2006» с 03февраля 2006г. Денежные чеки ЧП ОСОБА_9 - ЛА 4583969, ЛА 5251558, ЛА 5251556, ЛА 5251559, ЛА 9234041, ЛА 0603554, ЛА 0603553, ЛБ 0458848, ЛБ 0458849, ЛБ 0458850, ЛБ 5106554, ЛБ 5106555, ЛБ 5106556, ЛБ 5106557, ЛБ 5106558, ЛБ 5106559, ЛБ 5106560, ЛБ 5106561, ЛБ 5106562, ЛБ 5106563, ЛБ 5106564, ЛБ 5106566, ЛБ 0458844, ЛБ 0458845, ЛБ 0458846, ЛА 9231255, ЛА 9231256, ЛА 9231262, ЛА 9231252, ЛА 9231257, ЛА 9231258, ЛА 9231275, ЛА 9231274, ЛА 9231330, ЛА 9231329, ЛА 9231331, ЛА 9231347, ЛА 9231264, ЛА 9231263, ЛА 9234031, ЛА 9234030, ЛА 9234034, ЛА 9234032, ЛА 9234036, ЛА 9234026, ЛА 8568149, ЛА 8568148, ЛА 9231259, ЛА 9234035, ЛА 9231266, ЛА 9231254, ЛА 9231251, ЛА 9231326, ЛА 9231328, ЛА 9231334, ЛА 9231332, ЛА 9231337, ЛА 9231335, ЛА 9231336, ЛА 9231338, ЛА 9231339, ЛА 9231340, ЛА 9231343, ЛА 9231341, ЛА 9231342, ЛА 9231346, ЛА 9231344, ЛА 9231345, ЛА 9231350, ЛА 9231349, ЛА 8568130, ЛА 8568129, ЛА 8568126, ЛА 8568133, ЛА 8568131, ЛА 8568134, ЛА 8568132, ЛА 8568136, ЛА 8568135, ЛА 8568138, ЛА 8568139, ЛА 8568137, ЛА 8568144, ЛА 8568142, ЛА 8568143, ЛА 8568146, ЛА 9231270, ЛА 9231265, ЛА 9231268, ЛА 9234040, ЛА 9234027, ЛА 8568147, ЛА 9234028, ЛА 4583958, ЛА 4583957, ЛА 4583960, ЛА 4583962, ЛА 4583961, ЛА 4583963, ЛА 4583965, ЛА 4583964, ЛА 4583966, ЛА 4583967, ЛА 4583968, ЛА 4583970, ЛА 4583971, ЛА 4583972, ЛА 4583973, ЛА 4583975, ЛА 4583974, ЛА 0603552, ЛА 0603551, ЛА 0603555, ЛА 0603559, ЛА 0603557, ЛА 0603561, ЛА 0603556, ЛА 0603562, ЛА 0603560, ЛА 0603564, ЛА 0603566, ЛА 0603565, ЛА 0603563, ЛА 4587377, ЛА 4587378, ЛА 4587376, ЛА 0603573, ЛА 0603572, ЛА 0603574, ЛА 0603571, ЛА 0603569, ЛА 0603575, ЛА 0603568, ЛА 0603567, ЛА 0603570, ЛА 5251571, ЛА 5251568, ЛА 5251567, ЛА 5251566, ЛА 5251565, ЛА 5251564, ЛА 5251563, ЛА 5251562, ЛА 5251557, ЛА 5251561, ЛА 5251560, ЛА 5251555, ЛА 5251554, ЛА 5251553, ЛА 5251551, ЛА 5251552, ЛА 9234049, ЛА 9234050, ЛА 9234048, ЛА 9234045, ЛА 9234042, ЛА 9234047, ЛА 9234046, ЛА 9234043, ЛА 4583954, ЛА 4583952, ЛА 4583953, ЛА 4583954, ЛА 5251574, ЛА 5251575, ЛА 4583951, ЛА 5251572, ЛА 5251573, ЛА 5251570, ЛА 5251569, ЛА 9234037, ЛА 9234038, ЛА 4583956, ЛА 4583955, ЛА 4583959, ЛА 9234029;

ЧП ОСОБА_17 - ЛА 9234146, ЛА 9234133, ЛА 9234134, ЛА 9234140, ЛА 9234144, ЛА 9234147, ЛА 9234141, ЛА 5251663, ЛА 0603664, ЛА 0603665, ЛА 0603742, ЛБ 0458776, ЛБ 0458777, ЛБ 0458778, ЛБ 0458780, ЛБ 0458781, ЛБ 0458783, ЛА 0458784, ЛБ 0458785, ЛБ 0458786, ЛБ 0458787, ЛБ 0458788, ЛБ 0458789, ЛБ 0458790, ЛБ 0458791, ЛБ 0458792, ЛБ 0458793, ЛБ 0458794, ЛБ 0458796, ЛБ 0458799, ЛБ 5106627, ЛБ 5106626, ЛБ 5106629, ЛБ 5106628, ЛА 4586577, ЛА 9234132, ЛА 9234131, ЛА 4586578, ЛА 5251651, ЛА 5251654, ЛА 9234149, ЛА 4586579, ЛА 4586580, ЛА 4586581, ЛА 4586582, ЛА 4586583, ЛА 4586584, ЛА 4586585, ЛА 4586587, ЛА 4586586, ЛА 4586588, ЛА 4586592, ЛА 4586589, ЛА 4586590, ЛА 4586594, ЛА 4586593, ЛА 4586591, ЛА 4586595, ЛА 4586597, ЛА 4586596, ЛА 4586598, ЛА 4586600, ЛА 4586599, ЛА 5251653, ЛА 5251652, ЛА 5251657, ЛА 5251655, ЛА 5251659, ЛА 5251658, ЛА 5251656, ЛА 5251665, ЛА 5251661, ЛА 5251666, ЛА 5251667, ЛА 5251669, ЛА 5251674, ЛА 5251671, ЛА 5251668, ЛА 5251675, ЛА 4583926, ЛА 5251672, ЛА 5251670, ЛА 4583927, ЛА 4583928, ЛА 4587418, ЛА 4587414, ЛА 4587413, ЛА 4587407, ЛА 4587415, ЛА 4587417, ЛА 4587401, ЛА 4587403, ЛА 4587402, ЛА 4587406, ЛА 4587404, ЛА 4587405, ЛА 4587409, ЛА 4587408, ЛА 4587410, ЛА 4587412, ЛА 0603671, ЛА 4587411, ЛА 0603672, ЛА 0603675, ЛА 0603673, ЛА 0603669, ЛА 0603670, ЛА 0603668, ЛА 0603663, ЛА 0603666, ЛА 0603667, ЛА 0603661, ЛА 0603660, ЛА 0603656, ЛА 0603659, ЛА 0603657, ЛА 0603658, ЛА 0603655, ЛА 0603750, ЛА 0603653, ЛА 0603654, ЛА 0603652, ЛА 0603747, ЛА 0603651, ЛА 0603748, ЛА 0603744, ЛА 0603749, ЛА 0603745, ЛА 0603746, ЛА 0603740, ЛА 0603743,ЛА 0603741, ЛА 0603739, ЛА 0603737, ЛА 0603738, ЛА 0603733, ЛА 0603726, ЛА 0603732, ЛА 0603736, ЛА 0603735, ЛА 0603734, ЛА 0603731, ЛА 0603729, ЛА 0603730, ЛА 0603728, ЛА 4583949, ЛА 0603727, ЛА 4583947, ЛА 4583950, ЛА 4583948, ЛА 4583946, ЛА 4583945, ЛА 4583944, ЛА 4583942, ЛА 4583943, ЛА 4583941, ЛА 4583940, ЛА 4583929, ЛА 4583930, ЛА 4583931, ЛА 4583933, ЛА 4583934, ЛА 4583932, ЛА 4583937, ЛА 4583936, ЛА 4583935, ЛА 4583938, ЛА 4583939, ЛА 9234127, ЛА 9234129, ЛА 9234137, ЛА 9234138, ЛА 9234150, ЛА 9234143, ЛА 9234139;

ЧП „ВЗФ-Металлпром"- ЛА 7904594, ЛА 7904585, ЛА 7904584, ЛА 7904592, ЛА 7904591, ЛА 7904590, ЛА 7904593, ЛА 7904586, ЛА 7904588, ЛА 7904582, ЛА 7904579, ЛА 7904577, ЛА 7904580, ЛА 7904587,

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 12.2005 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 11.2005 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2005Декларация налога на прибыль предприятия за 3 квартал 2005 года Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2005Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2005 ОСОБА_26 налога на прибыль за 2005 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 12.2005Декларация налога на прибыль за 2005 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 11.2005 года Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2005 Налоговый расчет коммунального налога за 10.2005 года Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 09.2005 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость 08.2005

ОСОБА_26 о налоге на прибыль предприятия ООО «КВИ-2006» за полугодие 2006 года ОСОБА_26 о налоге на прибыль предприятия ООО «КВИ-2006» за 3 квартал 2006 года Декларация о налоге на прибыль предприятия ООО «КВИ-2006» за 1 квартал 2006 года Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 09.2006 года Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 08.2006 года Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 07.2006 года Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 06.2006 года Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 05.2006 года Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 04.2006 года Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 03.2006 года Налоговая декларация с налога на добавленную стоимость за 02.2006 года

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_21 за 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_21 за 2006 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_22 за 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_22 за 2006 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_24 за 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_24 за 2006 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006 Годовая декларация о прибыли ОСОБА_25 за 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_25 за 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_25 за 2006 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_20 за 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_20 за 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_20 за 2006 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_18 за 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_18 за 2006 годНалоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_23 за 2006 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_19 за 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_19 за 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_19 за 2006 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 10.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 08.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 09.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_17 за 1 полугодие 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_17 за 2 полугодие 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_17 за 2005 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 11.2005Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2005Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 12.2005 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 01.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 02.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006 Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 1 полугодие 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 1 квартал 2006 год Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 2005 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 07.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 06.2006

Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 05.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 04.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 03.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 02.2006 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 01.2006

Годовая декларация о прибыли ОСОБА_9 за 2005 год Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 12.2005 Налоговая декларация налога на добавленную стоимость за 11.2005 Печати ООО «Днепропромресурс», ЧП «ВЗФ-Металлпром», ООО «КВИ-2006», предпринимателя «ОСОБА_9.» в количестве 4 штук, Пластиковые банковские карточки №№ 5900240000011244130, 4390835000034958, 5424358900000034, 4405885033817880, 4073601300462156, 4149625313019356, в количестве 6 штук, регистрационные и уставные документы ЧП «ВЗФ-металпром», ООО «КВИ-2006», ООО «Днепропромресурс», нормативные и юридические дела ЧП «ВЗФ-металпром», ООО «КВИ-2006», ООО «Днепропромресурс», ЧП ОСОБА_9, ЧП ОСОБА_18 ЧП ОСОБА_22 ЧП ОСОБА_23 ЧП ОСОБА_19 ; ЧП ОСОБА_20; ЧП ОСОБА_24 ЧП ОСОБА_25; ЧП ОСОБА_17; ЧП ОСОБА_21, лицензиолнное дело ЧП «ВЗФ-Металпром».

Действия подсудимых органами досудебного следствия квалифицированы по ч.3 ст.28 ст. 205 ч.2 УК Украины как фиктивное предприниматльство, т. создание и приобретение субъектов предпринимательской деятельности \юридический лиц, с целью прикрытия незаконной деятельности совершенные повторно или причинили крупный материальный ущерб государству, совершенное преступной группой.

Органами предварительного следствия указано, что подсудимыми совершена легализация \отмывание\ доходов , полученных преступным путем в особо крупном размере на общую суму 5 018 165 , 2 грв. , что более чем 18000 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан.

Основанием для предъявления такого обвинения послужила проведенная судебно -экономическая экспертиза, которая указала движение денежных средств , находящихся на расчетных счетах ЧП « ВЗФ « Металлпром», ООО « КВИ 2006», ООО « Днепропромресурс» , ЧП « ОСОБА_17» ЧП « ОСОБА_9» , ЧП « ОСОБА_18» , ЧП « ОСОБА_122» , ЧП « ОСОБА_115», ЧП « ОСОБА_116», ЧП « ОСОБА_112» , ЧП « ОСОБА_114», ЧП « ОСОБА_27» , ЧП « ОСОБА_113» .

Экспертом в своем заключении указано, что каждое из указанных ЧП, исрасходовали денежные средства на оплату за товароматериальные ценности и услуги, но не указано, какие материальные ценности приобретались указанными ЧП. В материлах дела также имеется договора на поставку ЧП « ВЗФ» материальных ценностей и получение их другими ЧП, имеются также накладные на поставку и получение этих материальных ценностей, но органами досудебного следствия данные факты не проверялись, в частности не проверялся факт поставки ЧП « ВЗФ « Кропус», ООО « Трион» ПКФ « Циклоп» , ООО « ЮВК Плюс».

В судебном заседании подсудимые отрицали безтоварность накладных , это также подтвердили в судебном и бухгалтера ОСОБА_6 и ОСОБА_7, органами досудебного следствия двнный факт не проверялся, судуже не представляется возможным проверить доводы подсудимых в этой части, поскольку , как утверждают подсудимый, накладные находились у их офисе , но производстве обыска были изъяты , но при производстве экспертизы их не оказалось.

Суд, проверив протоколол обыска \ л.д. \ установил , что производство обыска проведено с нарушением ст 186 ч.2 УПК Украины, где указано, что все документы и предметы , которые подлежат иъятию, следователь обзан пред»явить понятым, и другим присутствущим лицам, и перечислить в протоколе обыска или выемки, а также в дополнительной описи с указанием их названия, количества, веса, материала из которого они изготовлены, и их индивидуальные признаки.

В нарушении указанных требований , при производтве обыска органами дознания документы были сложены в папки, без описи каждого, что послужило причиной , по которой суду не представляется возможным проверить наличие накладных на отгрузку товара ЧП « ВЗФ» . При проведении судебно-экономической экспертизы , как пояснила эксперт, данный факт не проверялся и не был исследован при ее проведении, и как пояснила эксперт, при наличии этих документов результат экспертизы был бы иной. Не может суд также назначить повторную судебно-экономическую экспертизу в связи с от сутствием документов, и не может не брать данный факт во внимание при постановлении приговора.

При таких обстоятельствах, суд считает факт причинения материального ущерба государству , не доказанным.

Органами досудебного следствия доказан факт фиктивного предпринимательства подсудимыми исходя из материалов дела и показаний свидетелей, суд действия подсудимых квалифицирует по ст. ч. 3 ст. 28 ст. 205 ч.1 УК Украины , т.е создание или приобретение субъектов предпринимательской деятельности \ юридических лиц\ с целью прикрытия незаконной деятельности.

В части обвинения подсудимым суд исключает обвинение в части того, что в соответствии с достигнутой договоренностью с контрагентами подсудимые передавали им наличные денежные средства, оставляя себе денежное вознаграждение за оказанную услугу по обезналичиванию денежных средств , сумму , которая была заранее оговорена и составляла 1,5 до 5 % от суммы , снятой в виде наличности по безтоварной сделке.

В судебном заседании данный факт не нашел своего подтверждения, никто из свидетелей этого не подтвердил , факт безтованости сделок, также не доказан.

Подсудимым предъявлено обвинение , что они зависили налоговые обязательства по налогу на добавленную стоимость , подлежащую оплате в бюждет государства и не начислено, и соответственно не уплачено , налога на добавленную стоимость в общей сумме 33 970 209 грв.

Как пояснила в судебном заседании представитель ГНИ Орджоникидзевского района г. Запорожья , завышение налоговых обязательств не влечет никакой ответственностий, это значит предприятие переплатило налоги в бюждет .

Суд исключает из обвинения факт завышения подсудимыми налоговых обязательств по налогу на добавленную стоимость , подлежащую оплате в бюджет , так как данный факт не нашел своего подтверждения в судебном заседании.

Суд считает ,что гражданский иск прокурора не нашел своего подтверждения в судебном заседании, и не подлежит удовлетворению по указанному ранее обстоятельству.

Подсудимым предъявлено обвинение по п.3 ст. 28 ст. 366 ч.2 УК Украины как должностной подлог, т.е внесение должностным лицом в официальные документы ложных сведений, а также составлени и выдача заведомо ложных документов , повлекшием тяжкие последствия.

В судебном заседании не подтвердился факт должностного подлога со стороны подсудимого ОСОБА_3, как видно из заключения судебно-почерковедческой эксертизы , подписи на документах были поставлены ОСОБА_4, действия которого суд квалифицирует по ч.3 ст. 28 ст. 366 ч.1 УК Украины как служебный подлог, т.е внесение должностным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений , а также составление и выдача заведомо ложных документов, поскольку факт тяжких последствий судом не установлен.

По ч.3 ст.28 ст. 366 ч.2 УК Украины ОСОБА_3 оправдать.

Действия подсудимых по ч.3 ст.28 ст. 209 ч.3 УК Украины , выразившееся в легализации \ отмывании\ доходов, полученных преступным путем, т.е совершение финасовых операций и других сделок с денежными средствами, приобретенными в результате совершения общественно-опасного противоправного деяния, которое предшествовало легализации \ отмывании \ доходов, а также приобретение , владение и использование средств , полученных в результате совершения общественно-опасного противоправног о деяния, которое предшествовало легализации\ отмыванию \ доходов , совершенное организованной преступной группой.

Из обвинения суд исключил квалифицирующий признак - особо крупный размер, поскольку материальный ущерб органами досудебного следствия не доказан, и он не предусморен законодательством.

Легализация доходов подсудимыми доказана занятием фиктивным предпринимательством и получением от этого доходов, что потдверждено заключением судебно-экономической экспертизы.

При назначении наказания подсудимым суд принимает во вниманиеис, характер совершенного преступления, степень общественной опасности, личности подсудимых, ранее не судимых, учитывает их положительные характеристики, отсутствие материального ущерба, и приходит к выводу, что исправление и перевоспитание подсудимых возможно без лишения их свободы, с применение ст. 69 УК Украины.

Руководствуясь ст. 323, 324 УПК Украины, суд-

П Р И Г О В О Р И Л :

Признать подсудимого ОСОБА_111 виновным по ч.3 ст. 28 т. 205 ч.1, ч.3 ст. 28 ст. 209 ч.3 УК Украины и назначить наказание:

-по ч.3 ст. 28 ст. 205 ч.1 УК Украины - 2 года ограничения свободы;

По ч.3 ст. 28 ст. 209 ч.3 УК Украины - 5 лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с организационно распорядительными функциями на 3 года с конфискацией средств или другого имущества, полученных преступным путем.

В порядке ст. 70 УК Украины окончательно мера наказания избрана путем поглощения менее строго наказания более строгим в виде 5 лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с организационно-распорядительными функциями на 3 года с конфискацией средств или другого имущества, полученных преступным путем.

По ч.3 ст. 28 ст. 366 ч.2 УК Украины -оправдать.

В порядке ст. 75 УК Украины освободить осужденного от отбытия наказания с испытательным сроком на 3 года, обязав периодически являться в органы уголовно -исполнительной системы в порядке ст. 76 УК Украины.

Меру пресечения оставить прежней- подписку о невыезде до вступления приговора в законную силу.

Признать ОСОБА_4 виновным по ч.3 ст.28 ст. 205 ч.1 , ч.3 ст. 28 ст. 209, ч.3 ст. 28 ст. 366 ч.1 УК Украины и назначить наказание :

По ч.3 ст. 28 ст. 205 ч.1 УК Украины - 2 г. ограничения свободы;

По ч.3 ст. 28 ст. 209 ч.3 УК Украины-5 л. Лишения свободы с лишением права занимать должности , связанные с организационно-распорядительными функциями сроком на 3 года с конфискацией средств или другого имущества, приобретенного преступным путем.

По ч.3 ст. 28 ст. 366 ч.1 УК Украины -1 г. ограничения свободы.

В порядке ст. 70 УК Украины окончательно мера наказания избрана путем поглощения менее строгого наказания более строгим в виде 5 лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с организационно-распорядитеьными функциями сроком на 3 года с конфискацией средств или другого имущества, приобретенного преступным путем.

В порядке ст. 75 УК Украины освободить осужденного от отбытия наказания с испытательным сроком на 3 года, обязав периодически являться в органы уголовно -исполнительной системы в порядке ст. 76 УК Украины.

Меру пресечения оставить прежней -подписку о невыезде до вступления приговора в законную силу.

Средства, полученные преступным путем, подлежат конфикации в доход государства:

- на расчетном счете № 260570558922532, № 26004001236001 , № 26002055892532 , принадлежащте ЧП « ВЗФ-Металлпром» \ ЕДРПОУ 33701339\;

-текущие счета № 26058055897547, № НОМЕР_20 , принадлежащие ООО « Днепропромресурс» \ ЕДРПОУ 33011480\, находящиеся в банке ЗРУ ЗАО КБ « Приватбанк» / МФО 312339 \г. Запорожья.

- на расчетном счете № 2600200030175 , принадлежащий ЧП « ВЗФ -Металлпром» \ЕДРПОУ 33701339\,

- на текущих счетах № НОМЕР_32, принадлежащие ЧП» ОСОБА_123» \ индентификационный код № НОМЕР_2\ ; № 26-2000030272 , принадлежащий ЧП « ОСОБА_125» \инденфикационный код № 3044024114\ ; № НОМЕР_22 , принадлежащтй ЧП « ОСОБА_127 « \инденфикационный код № НОМЕР_21\; № НОМЕР_23 , принадлежащий ЧП « ОСОБА_9 \инденфикационный код НОМЕР_3\ , № НОМЕР_24 принадлежащий ЧП « ОСОБА_112» \инденфикационный код НОМЕР_12; № НОМЕР_25 принадлежащий ЧП « ОСОБА_25 \инденфикационный код НОМЕР_10; № НОМЕР_26 принадлежащий ЧП « ОСОБА_24 \инденфикационный код НОМЕР_9\; № НОМЕР_27 принадлежащий ЧП « ОСОБА_33 \ инденфикационный код НОМЕР_8 \ , находящиеся в Запорожском филиале ФАБ « Факториал -ОСОБА_9» \МФО 313946 \ .

-на текущих счетах № НОМЕР_31, принадлежащий ООО « КВИ-2006 « \ЕДРПОУ 34067115\, № НОМЕР_29 , № НОМЕР_28 , принадлежащие ЧП « ОСОБА_124» \индентификационный код № НОМЕР_2 \ ; № НОМЕР_28 , принадлежащий ЧП « ОСОБА_9 « индентификацыонный код НОМЕР_3\ ; находящиеся в ФБ « Финансы и кредит» \МФО 313731\ г. Запорожья.

- на текущих счетах № НОМЕР_30 , принадлежащий ЧП « ВЗФ-Металлпром» ЕДРПОУ 33701339\ ; № НОМЕР_19 , принадлежащий ООО « Днепропромресурс» \ЕДРПОУ 33011480\ , находящиеся в банке Запорожского филиала КБ « Надра» \МФО 313968 \г. Запорожья .

- текущем счете № НОМЕР_1 , принадлежащий ООО « Днепропромресурс» \ЕДРПОУ 33011480 \, находящийся в ЗОД АППБ « Аваль « \МФО 313827 \г. Запорожья.

- текущем счете № 26007012835500 , принадлежащем ЧП « ВЗФ -Меиаллпром» \ЕДРПОУ 33701339 \, находящийся в Акцеонерном коммерческом инновационном банке « Укрсиббанк» \ МФО 351005\.

-текущих счетах № 26002028886001 , принадлежащий ЧП « ВЗФ -металлпром» \ЕДРПОУ 33701339, № НОМЕР_16 , принадлещжащий ООО « КВИ-2006 « /ЕДРПОУ 3467115\, № НОМЕР_40, № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42, приналдежащие ЧП « ОСОБА_124» \индентификационныйкод НОМЕР_2 , № НОМЕР_34 , принадлежащий ЧП « ОСОБА_115 « \индентификационный код НОМЕР_33, № НОМЕР_35 , принадлежащий ЧП « ОСОБА_126 « \инденфикационный код НОМЕР_4 \; № НОМЕР_36 , принадлежащий ЧП « ОСОБА_127» \инденфикационный код НОМЕР_21 \ , № НОМЕР_37 , принадлежащий ЧП « ОСОБА_116» \инденфикационный код НОМЕР_38\; « НОМЕР_39 , принадлежащий ЧП « ОСОБА_9» \индентификационный код НОМЕР_3 \, находящийся в АБ « Тас-бизнесбанк» \ МФО 313537\ г. Запорожья.

- квартиру АДРЕСА_13 а г. Запорожья

Арест с автомобилей , принадлежащих ОСОБА_3 снять: с автомобіля НОМЕР_13 и Subaru Forester серого цвета госномер НОМЕР_43 в связи с тем, что указанные автомобили приобретены по кредитным договорам, автомобили НОМЕР_14 и автомобиль ИЖ 2714 синего цвета госномер НОМЕР_44 приобретены до совершения преступления и не являются имуществом, приобретенным преступным путем.

Снять арест с автомобиля НОМЕР_15 , принадлежащий ОСОБА_4 , поскольку автомобиль приобретен по кредитному договору акционерного банка « Тас-бизнесбанк».

Вещественные доказательства, указанные в приложении к уголовному делу находятся на хрванении в суде.

Срок обжалования приговора в Запорожский апелляционный суд в течении 15 суток с момента оглашения.

Судья Голубкова М.А.