Ухвала суду № 60778307, 22.08.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/40626/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Тарасюк К.Е., при секретарі Сулимі А.А., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Романчука М.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за клопотанням старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в особливо важливих справах слідчого відділу Голйовного управління СБ України у м. Києві та Київській області Романчук М.І. звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Фондом соціального страхування з тимчасової втрати працездатності та Державною службою зайнятості Міністерства соціальної політики України у своїй діяльності використовуються централізовані єдині інформаційно-аналітичні системи розроблені на базі комп'ютерної програми «Програмна платформа конструювання централізованих багатокомпонентних інформаційно-аналітичних систем (далі - ЄІАС) нового покоління «Megapolis.Net» (системи «Megapolis. Документообіг», «Megapolis. Бухгалтерія», «Megapolis. Управління персоналом», «Megapolis. Інтернет-Портал».

Вказані ЄІАС призначені для автоматизації процесів і є багатокомпонентними інформаційно-аналітичними системами, що базуються на єдиній програмно-апаратній платформі.

Водночас, за даними Служби зовнішньої розвідки України юристи кіпрських компаній «Перплстоунінвестменс ЛТД» та Закритої акціонерна компанія з обмеженою відповідальністю «СорочанХолдінгзЛімітед» приховують реальних власників та бенефіціарів, у тому числі шляхом укладання трастових угод та договорів про юридичне супроводження діяльності вищезгаданих суб'єктів господарювання, підписаних між номінальним акціонером та їх бенефіціарами.

Зазначені організації не проводять комерційної діяльності на території Кіпру, не є членами Торгово-промислової палати Кіпру та Кіпрсько-української бізнес асоціації при ТПП Кіпру, їх акції не котуються на Кіпрській фондовій біржі, а також не входить до переліку інвестиційних компаній Комісії з цінних паперів та фондового ринку Кіпру.

Зокрема, Державною службою зайнятості (Центральний апарат) (ЄДРПОУ 03491079), Виконавчою дирекцією Фонду соціального страхування з тимчасової втрати працездатності (ЄДРПОУ 25885944) за результатами розкриття пропозиції конкурсних торгів, які проводились у 2012 - 2015 роках підписано договори про надання послуг із ТОВ «Айкюжн» (ЄДРПОУ 35908770), ТОВ «БМС Консалтінг» (ЄДРПОУ 24932263).

Протягом 2012-2015 років ТОВ «Айкюжн» здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із:

- ТОВ «Джі-Ес-Сі» (ЄДРПОУ 38826077) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 1 008 423,0 грн.;

- ТОВ «Днепртехноком» (ЄДРПОУ 38530554) на поставку/надання послуг/товарів загальною сумою 12 257 928,0 грн.

При цьому, згідно баз даних ДПС України «Податковий блок» у ТОВ «Джі-Ес-Сі» (ЄДРПОУ 38826077), ТОВ «Днепртехноком» (ЄДРПОУ 38530554) відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому зазначені комерційні підприємства здійснювали діяльність, спрямовану на отримання грошової вигоди і використовувались з метою прикриття незаконної діяльності.

Також, протягом 2012-2015 років ТОВ «БМС Консалтінг» здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини із товариствами, вказаними слідчим у клопотанні.

При цьому, згідно баз даних ДПС України «Податковий блок» у ТОВ «Інвестиції й Інновації», ТОВ «Мережеві Рішення», ТОВ «ІТ-Мереживо», ТОВ «Мережева Інфраструктура», ТОВ «Сервіслогістік», ТОВ «РРС Комунікації» відсутні трудові ресурси, виробниче обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, сировина, матеріали для здійснення діяльності, дозвільні документи на проведення діяльності, яка їх потребує, а тому зазначені комерційні підприємства здійснювали діяльність, спрямовану на отримання грошової вигоди і використовувались з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім того, ТОВ «Сервіслогістік» та ТОВ «РРС Комунікації» здійснювали фінансові операції з ТОВ «Нанотех Україна» (ЄДРПОУ 37729824) (стан платника - до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням), а ТОВ «Мережеві Рішення» і ТОВ «Мережева Інфраструктура» зареєстровані за однією юридичною адресою: м. Чернігів, вул. Авіаторів, 19-А (засновником ТОВ «Мережеві Рішення» і ТОВ «Мережева Інфраструктура» є Компанія «ДЕМЕНС ЛІМІТЕД» (Беліз, Беліз-Сіті, ?, МайлзНорзенХайвер).

З врахуванням вищевикладеного, ГУ ДФС у м. Києві зроблено висновок про те, що ТОВ «Айкюжн» (ЄДРПОУ 35908770), ТОВ «БМС Консалтінг» (ЄДРПОУ 24932263), шляхом оформлення документів на товари/послуги, зазначені в податкових накладних з вищевказаними комерційними підприємствами, здійснено операції, що не мають статусу «господарської операції» у відповідності до ст.. 1 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16.07.1999, у зв'язку з чим, має місце факт проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на конвертування коштів у готівку, а також посадові особи ТОВ «Айкюжн» (ЄДРПОУ 35908770), ТОВ «БМС Консалтінг» (ЄДРПОУ 24932263) вносили до первинних бухгалтерських документів завідомо неправдиві відомості (дані) щодо взаємовідносин із вищезазначеними комерційними підприємствами за період з 01.01.2013 по 31.12.2015 на загальну суму 78 114 512,0 грн., з метою подальшої легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинними шляхом.

Під час виконання співробітниками 1 управління Департаменту контррозвідувального захисту інтересів держави у сфері інформаційної безпеки СБ України, доручення в порядку ст. 40 КПК України, встановлено, що ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» (код ЄДРПОУ 24932263) у рамках процедури закупівель за державні кошти, поставило на адресу ПАТ «Державний ощадний банк України» (код ЄДРПОУ 00032129) серверне обладнання «NETNAVIGATOR S (2x E5-2643V3\128GB\4x 2TB)» на загальну суму 21 755 700 гривень (у тому числі ПДВ 2 900 760 гривень), сплата за яке здійснювалася двома трансакціями, 10.12.2015 у розмірі 4 351 140 гривень та 17 404 560 гривень.

Разом з тим, в той же день, ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» (код ЄДРПОУ 24932263) здійснив закупівлю аналогічного обладнання у ТОВ «НАВІГАТОР КОРПАРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 39396481) вартістю 21 200 112 гривень, двома транзакціями 17 404 560 гривень та 3 795 552 гривень.

В свою чергу, ТОВ «НАВІГАТОР КОРПАРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 39396481) здійснив закупівлю комплектуючих до серверів (процесор Intel CPU Server 6-Core Xeon E5-2643V3) в кількості 142 штуки, на загальну суму 5 929 920 гривень у ТОВ «ASBIS-Україна» (код ЄДРПОУ 25274129). Крім того, посадовими особами ТОВ «НАВІГАТОР КОРПАРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 39396481), в зазначений період часу укладено аналогічний договір поставки комп'ютерного обладнання з ТОВ «ЕЛКО УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 39160089), відповідно до якого на адресу покупця було поставлено аналогічні комплектуючі до серверів, в кількості 142 штуки, на загальну суму 5 927 082 гривень. При цьому, у відповідності до листа оперативного підрозділу, у ТОВ «ЕЛКО УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 39160089) відсутній канал постачання зазначеного серверного обладнання.

Крім цього, з метою маскування завищеної вартості серверного обладнання, яке було фактично придбано у підприємства-постачальника, посадовими особами ТОВ «НАВІГАТОР КОРПАРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 39396481) здійснено низку безтоварних фінансово-господарських операцій, які мають ознаки фіктивності з ТОВ «СКС» (код ЄДРПОУ 36088095), направлених на виведення державних коштів.

В подальшому, після отримання зазначених грошових коштів від ПАТ «Державний ощадний банк України» (код ЄДРПОУ 00032129), посадовими особами ТОВ «НАВІГАТОР» (код ЄДРПОУ 23704614) укладено господарські договори, предметом яких було серверне обладнання, з наступними суб'єктами господарювання: ТОВ «ПЕРЕДОВІ ТОРГІВЕЛЬНІ ТЕХНОЛОГІЇ» (код ЄДРПОУ 39560438), укладено договори на загальну суму 235 460 000 гривень, та ТОВ «ДІТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38518542), укладено договори на загальну суму 51 590 000 гривень.

У ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні та дослідженні низки копій документів, зокрема оригіналів первинних фінансово-господарських документів щодо відносин ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» (код ЄДРПОУ 24932263) з ПАТ «Державний ощадний банк України» (код ЄДРПОУ 00032129; МФО 300465) та ТОВ «НАВІГАТОР» (код ЄДРПОУ 23704614), ТОВ «НАВІГАТОР КОРПАРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 39396481).

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, вивчивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим відділом Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42016100000000156 за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, необхідність вилучення оригіналів документів слідчий належним чином у клопотанні не обґрунтував, а відтак, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Романчука М.І. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області Романчуку М.І., слідчим, які входять до складу слідчої групи у даному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» (код ЄДРПОУ 24932263), а саме: оригіналів первинних фінансово-господарських документів щодо відносин ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» (код ЄДРПОУ 24932263) з ПАТ «Державний ощадний банк України» (код ЄДРПОУ 00032129; МФО 300465) та ТОВ «НАВІГАТОР» (код ЄДРПОУ 23704614), ТОВ «НАВІГАТОР КОРПАРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 39396481), документів бухгалтерського та податкового обліків, господарських договорів (купівлі-продажу, поставки, підряду, надання послуг та інші), додаткових угод до договорів, специфікацій, актів приймання виконаних робіт за період з 01.01.2015 року по 01.07.2016 року, в тому числі первинні фінансово-господарські документи, довіреності, документи бухгалтерського та податкового обліків, господарські договори (купівлі-продажу, поставки, надання послуг), додаткові угоди до договорів, додатки до договорів, специфікації, акти приймання-передачі товарів, податкові, видаткові, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, банківські виписки щодо руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, рахунки-фактури, сертифікати, дозвільні документи, ліцензії, документи, що підтверджують місцезнаходження товарно-матеріальних цінностей, їх передачу та взяття на облік, реєстри щоденного обліку операцій з продажу та придбання товарів, робіт та послуг, та інші документи, які підтверджують наявність фінансово-господарських операцій здійснених ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» (код ЄДРПОУ 24932263) з ПАТ «Державний ощадний банк України» (код ЄДРПОУ 00032129; МФО 300465) та ТОВ «НАВІГАТОР» (код ЄДРПОУ 23704614), ТОВ «НАВІГАТОР КОРПАРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 39396481), а також до оригіналів всіх документальних матеріалів (в тому числі електронних документів) щодо проведення ПАТ «Державний ощадний банк України» (код ЄДРПОУ 00032129; МФО 300465), в період 2015-2016 років, всіх видів процедур закупівель робіт та послуг, за результатами яких було акцептовано пропозиції конкурсних торгів або цінових пропозицій та укладено відповідні господарські договори з ПАТ «Державний ощадний банк України» (код ЄДРПОУ 00032129; МФО 300465) та ТОВ «НАВІГАТОР» (код ЄДРПОУ 23704614), ТОВ «НАВІГАТОР КОРПАРЕЙШН» (код ЄДРПОУ 39396481), зокрема всі документальні матеріали щодо оголошення проведення процедур закупівель, документація конкурсних торгів, а також зміни до документації конкурсних торгів, протоколи розкриття пропозицій конкурсних торгів, повідомлення про акцепт пропозиції конкурсних торгів або цінової пропозиції, звіт про результати проведення процедури закупівлі, а також документальні матеріали щодо утворення та діяльності комітету з конкурсних торгів, а також всі документальні матеріали пропозицій конкурсних торгів, які були подані всіма учасниками торгів, за результатами розгляду та оцінки яких комітет з конкурсних торгів визначив переможців, а саме ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» (код ЄДРПОУ 24932263), на підставі чого ПАТ «Державний ощадний банк України» (код ЄДРПОУ 00032129; МФО 300465) уклало господарсько-правові договори з вказаними підприємствами, та інших документів, що підтверджують факт вчинення господарських операцій) за період з 01.01.2015 до 01.07.2016, з можливістю вилучення завірених належним чином копій вказаних документів.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити

Ухвала оскарженню не підлягає.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - в матеріали судового провадження

Примірник 2 - виданий слідчому Романчуку М.І.

Слідчий суддя К.Е. Тарасюк