Ухвала суду № 60185700, 05.02.2014, Гуляйпільський районний суд Запорізької області

Справа № 315/134/14-к

Номер провадження № 1-кс/315/16/14

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.02.2014 м. Гуляйполе

Слідчий суддя Гуляйпільського районного суду Запорізької області Каракай Н.Д., при секретарі судового засідання Прокопенко С.М., за участю прокурора Нєфьодова В.С., розглянувши клопотання слідчого СВ Гуляйпільського РВ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 12013080220001236, внесеного 09.12.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України, порушеного за фактом привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого СВ Гуляйпільського РВ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Гуляйпільського району Запорізькій області ОСОБА_2, у кримінальному провадженні №12013080220001236, внесеного 09.12.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України, порушеного за фактом привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії.

Слідчим відділенням Гуляйпільського РВ ГУМВС України в Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12013080220001236, внесеного 09.12.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України, порушеного за фактом привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем. Досудовим розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ МК «Профі» у грудні місяці 2007 року та в листопаді місяці 2008 року, з метою привласнення бюджетних коштів, виділених для проведення капітального ремонту Полтавської ЗОШ Інтернат, внесли до затвердженої наказом Мінрегіонбуду України № 554 від 04.12.2009 року типової форми № КБ-2в ОСОБА_3 № 1 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, ОСОБА_3 № 2 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, ОСОБА_3 № 3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року та ОСОБА_3 № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2008 року, що є офіційними документами, завідомо неправдиві відомості, завищивши обєми виконаних робіт. В подальшому вказані ОСОБА_3 були надані до Управління капітального будівництва Запорізької обласної державної адміністрації для проведення їх оплати.

Далі в клопотання зазначено, що вимоги будівельних норм, що містяться в «Правилах визначення вартості будівництва (ДБН Д.1.1-1-2000)», затверджених наказом Державного комітету України з будівництва та архітектури № 174 від 27.08.2000 року та введені в дію з 01.10.2000 року, встановлюють основні правила визначення вартості нового будівництва, розширення, реконструкції та технічного переоснащення підприємств, будівель і споруд, ремонту житла, обєктів соціальної сфери і комунального призначення та благоустрою, а також реставрації памятників архітектури та містобудування і носять обовязковий характер при визначенні вартості споруд, будівництво яких здійснюється із залученням бюджетних коштів або коштів підприємств, установ і організацій державної власності.

З метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, для документальної і фактичної перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально-відповідальних осіб, розміру спричинених матеріальних збитків, в зазначеному кримінальному провадженні необхідне проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва Запорізької ОДА, яке знаходиться за адресою: проспект Леніна, 164 м. Запоріжжя, так як є наявними сумніви щодо правдивості відомостей про обєми виконаних робіт, які вказані в ОСОБА_3 № 1 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, ОСОБА_3 № 2 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, ОСОБА_3 № 3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року та ОСОБА_3 № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2008 року при здійсненні капітального ремонту Полтавської ЗОШ Інтернат. Прохає надати дозвіл працівникам Державної фінансової інспекції в Запорізькій області на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансового-господарської діяльності Управління капітального будівництва Запорізької ОДА, розташованого за адресою: м. Запоріжжя, пр. Леніна, 164.

Прокурор в судовому засіданні підтримав клопотання слідчого, вважав його обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Слідчий суддя, зясувавши думку прокурора, вивчивши матеріали кримінального провадження, вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Задовольняючи вказане клопотання суд виходить з наступного.

За фактом привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовими особами ТОВ МК «Профі» (ЄДРПОУ 32340982) своїм службовим становищем при проведенні капітального ремонту Полтавської ЗОШ Інтернат було порушено кримінальне провадження №12013080220001236, відомості про яке були внесені 09.12.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України.

В матеріалах наданих до клопотання є наявними ОСОБА_3 приймання виконаних підрядних робіт, які викликають сумніви, так як з показань свідків ОСОБА_4, ОСОБА_3 та ОСОБА_5 вбачається, що відомості відображені в зазначених документах не відповідають дійсності. ОСОБА_6 були надані до Управління капітального будівництва Запорізької обласної державної адміністрації для проведення їх оплати.

Вищевказані дії посадових осіб ТОВ МК «Профі» містять ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку визначеному законом.

Згідно ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення фінансового контролю в Україні» передбачено, що позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності однієї з таких обставин, а саме у разі надходження доручення щодо проведення ревізії у підконтрольних установах від Кабінету міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Позапланова виїзна ревізія може здійснюватись лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Позапланові виїзні ревізії субєктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин пятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Відповідно до п 2.4. Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, затвердженого спільним наказом КРУ, МВС, СБУ, Генпрокуратури від 19.10.2006 року №346/1025/685/53 правоохоронний орган у робочому порядку (усно) узгоджує орієнтовну дату початку ревізії із структурним підрозділом органу Державної фінансової інспекції.

Абзацом 3 ч.1 ст.4 Положення про Державну фінансову інспекцію України, затвердженого Указом Президента України № 499/2011 від 23.04.2011 року, передбачено, що Державна фінансова інспекція України відповідно до покладених на неї завдань здійснює державний фінансовий контроль за діяльністю субєктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені законодавством до підконтрольних установ, за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.

В абзаці 1 п. 29 Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальним органам, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України № 550 від 20.04.2006 року, зокрема, передбачено, що позапланова виїзна ревізія обєкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, який здійснює досудове розслідування.

Клопотання про надання дозволу на проведення позапланової ревізії відповідає вимогам Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Слідчим та прокурором обґрунтовано підстави проведення позапланової ревізії визначені ч.5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Підставою проведення позапланової ревізії є наявність в провадженні органів досудового розслідування кримінального провадження № 12013080220001236 від 09.12.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, порушеного за фактом привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовими особами ТОВ МК «Профі» (ЄДРПОУ 32340982) своїм службовим становищем при проведенні капітального ремонту Полтавської ЗОШ Інтернат.

Отже, слідчий суддя, вважає, що з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, для документальної і фактичної перевірки окремих питань фінансово-господарської діяльності, забезпечення виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально-відповідальних осіб, розміру спричинених матеріальних збитків, в зазначеному кримінальному провадженні дійсно необхідно провести позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва Запорізької ОДА, яке знаходиться за адресою: проспект Леніна, 164 м. Запоріжжя.

На підставі викладеного, керуючись ст. 7, 9, 40, 93, 309, 372, ч.2 ст. 376 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Гуляйпільського РВ ГУМВС України в Запорізькій області лейтенанта міліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором прокуратури Гуляйпільського району Запорізької області ОСОБА_2, у кримінальному провадженні № 12013080220001236, внесеного 09.12.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 191 КК України, порушеного за фактом привласнення, розтрати або заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Надати дозвіл на проведення спеціалістами Державної фінансової інспекції в Запорізькій області документальної позапланової виїзної ревізії тривалістю 15 робочих днів у період з 17 лютого 2014 року по 07 березня 2014 року включно, з окремих питань фінансово-господарської діяльності Управління капітального будівництва Запорізької обласної державної адміністрації, юридична адреса: м. Запоріжжя, проспект Леніна, буд. 164, поставивши на її вирішення наступні запитання:

1) чи обґрунтоване внесення до типової форми № КБ-2в ОСОБА_6 № 1 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, ОСОБА_6 № 2 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, ОСОБА_6 № 3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року та ОСОБА_6 № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2008 року по обєкту капітального ремонту Полтавської ЗОШ Інтернат обємів виконаних робіт?

2) який загальний обсяг завданих збитків у звязку з внесенням неправдивих відомостей до типової форми № КБ-2в ОСОБА_6 № 1 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, ОСОБА_6 № 2 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року, ОСОБА_6 № 3 приймання виконаних підрядних робіт за грудень 2007 року та ОСОБА_6 № 1 приймання виконаних підрядних робіт за листопад 2008 року по обєкту капітального ремонту Полтавської ЗОШ Інтернат?

Організацію проведення ревізії доручити працівникам Державної фінансової інспекції в Запорізькій області, розташовані за адресою: вул. Перемоги, 129 м. Запоріжжя, 69057. Зобовязати Державну фінансову інспекцію в Запорізькій області надати висновки документальної позапланової виїзної ревізії до слідчого відділення Гуляйпільського РВ ГУМВС України в Запорізькій області у найкоротший термін після закінчення ревізії.

Ухвала підлягає зверненню до виконання в строк не більше одного місяця з дня її постановлення.

Повний текст ухвали буде оголошений 06.02.2014 року об 11 годині 30 хвилин.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_7