Ухвала суду № 60165314, 19.08.2016, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

Справа № 521/14311/16-к

Номер провадження:1-кс/521/2499/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси Гарський О.В., з секретарем Руднік С.О., за участю слідчого Хроненка Д.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області, погодженого з прокурором прокуратури Одеської області за кримінальним провадженням № 32016160000000063 від 13.05.2016 року про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в м. Києві державної адміністрації, за адресою: м. Київ, вул. Олійника, 21, -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що слідчим відділом фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016160000000063 від 13.05.2016 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Центр-Укр», ТОВ «Текко Маркет», ТОВ «Ера Торг», ТОВ «Беталон», ТОВ «Коуп», ТОВ «Кортленд», ТОВ «Бейфілд», ТОВ «Севт Груп», ТОВ «Глермонт», ТОВ «Край-Інвест» за юридичними (податковими) адресами не знаходяться. Проведеними заходами встановити фактичне місцезнаходження всіх підприємств, їх засновників та службових осіб не виявилось можливим. Основні засоби ведення фінансово - господарської діяльності, а саме складські, виробничі приміщення, транспортні засоби, фактичні трудові ресурси на підприємствах відсутні. Таким чином, ТОВ «Центр-Укр», ТОВ «Текко Маркет», ТОВ «Ера Торг», ТОВ «Беталон», ТОВ «Коуп», ТОВ «Кортленд», ТОВ «Бейфілд», ТОВ «Севт Груп», ТОВ «Глермонт», ТОВ «Край-Інвест» мають ознаки фіктивності.

Незаконна діяльність зазначених підприємств полягала в тому, що невстановлена слідством особа, використовуючи реквізити ТОВ «Центр-Укр», ТОВ «Текко Маркет», ТОВ «Ера Торг», ТОВ «Беталон», ТОВ «Коуп», ТОВ «Кортленд», ТОВ «Бейфілд», ТОВ «Севт Груп», ТОВ «Глермонт», ТОВ «Край-Інвест» розрахункові рахунки та печатки підприємств, здійснювала незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств реального сектору економіки, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток.

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Кортленд» (код ЄДРПОУ 39807480), ТОВ «Глермонт» (код ЄДРПОУ 39815197), ТОВ «Бейфілд» (код ЄДРПОУ 39806727), ТОВ «Севт Груп» (код ЄДРПОУ 39677548) зареєстровані/перереєстровані Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві за № 10741020000054327, 10741020000054382, 10741020000054318, 10651020000020170 відповідно.

З метою встановлення обставин реєстрації вказаних підприємств та причетності вказаних підприємств до протиправної діяльності необхідно дослідити реєстраційні документи вказаних підприємств.

Зазначені відомості містять інформацію, яка має суттєве значення при встановленні обставин фінансово-господарської діяльності ТОВ «Севт Груп» (код ЄДРПОУ 39677548), а також можуть бути використані для проведення судово-почеркознавчої експертизи та в якості доказів у даному кримінальному провадженні.

Слідчий в судовому засіданні просив задовольнити клопотання по вказаним в ньому підставам та надати тимчасовий доступ до документів. Окрім того, слідчий вважав, що є всі законі підстави для розгляду клопотання без явки особи, яка є власником вказаних документів, оскільки існує реальна загроза внесення змін, або знищення вказаних документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів може бути розглянуто без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Представник відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в м. Києві державної адміністрації викликаний в судове засідання не був, оскільки слідчим доведено, що існує реальна загроза зміни чи знищення документів, які знаходяться у володінні юридичної особи відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в м. Києві державної адміністрації.

Вивчивши клопотання та матеріали додані до нього, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та що вищевказані документи перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в м. Києві державної адміністрації, який розташований за адресою м. Київ, вулиця Олійника, 21. Самі по собі вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Враховуючи викладені обставини, а також ту обставину, що іншим шляхом (способами) довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у органу досудового розслідування не має, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в м. Києві державної адміністрації/документів, що стали підставою для реєстрації ТОВ «Севт Груп» за адресою м. Київ, вулиця Олійника, 21 та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії вказаних документів, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Керуючись ст. 132, 159, 162, 163, 164, 165, 166 КПК України, Слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури Одеської області про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів /інформації/ старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 та/або старшому о/у ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2, а саме доступ до:

-реєстраційної справи ТОВ «Севт Груп» (код ЄДРПОУ 39677548);

-документів, повязаних з реєстрацією ТОВ «Севт Груп» (код ЄДРПОУ 39677548), які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, вулиця Олійника, 21.

Надати можливість вилучити старшому слідчому Хроненку Дмитру Ігоровичу та/або старшому о/у ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 з відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в м. Києві державної адміністрації, який розташований за адресою: м. Київ, вулиця Олійника, 21, завірені копії зазначених документів.

Представник відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців Дарницької районної в м. Києві державної адміністрації, зобовязаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі слідчого судді документів слідчому Хроненку Д.І. та/або старшому о/у ОСОБА_2 з метою їх вилучення.

Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її оголошення, тобто з 19.08.2016 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 19.09.2016 року.

Розяснити особі у володіння якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: (підпис)

Копія ухвали вірна.

Слідчий суддя: О.В. Гарський

Секретар: