Ухвала суду № 59914998, 02.08.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/36118/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Ольховській М.Г., за участю сторони кримінального провадження - старшого слідчого Лушпієнка В.М. розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лушпієнка В.М., про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

27.07.2016 старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лушпієнко В.М., за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Большаковим Д.В., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення оригіналів документів, а у разі їх відсутності належно завірених копій, які перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Лєскова 2, а саме: документів, на підставі яких ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081), було поставлено на податковий облік в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві; юридичної справи ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081) яка перебуває у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві; довідки про взяття ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081) на облік в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, свідоцтва платника ПДВ та документів, на підставі яких було видане свідоцтво платника ПДВ; документів податкової звітності за період з 01.01.2012 по теперішній час; довіреностей на представлення інтересів, кореспонденції, в ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081) фігурує за будь-яких обставин; документів щодо проведення документальних перевірок ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081) та актів перевірок ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві; документів, що знаходяться у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві відносно створення, здійснення державної реєстрації та подальшого здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081).

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що У провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження №32015100000000056 внесене до ЄРДР 13.03.15 відносно службових осіб ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (код 24584081) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (код 24584081) у період з 01.01.2013 по 31.03.2014 проводили фінансово-господарські операції з ТОВ «Мікас плюс» (код 38148234), яке має ознаки «фіктивності», чим ухилились від сплати податків в загальній сумі 2 598 453 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (код 24584081) перебуває на податковому обліку у ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, у володінні якої перебувають установчі, реєстраційні та документи податкові звітності ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (код 24584081).

05.07.2016 постановою старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лушпієнка В.М. у даному кримінальному провадженні призначено почеркознавчу експертизу.

Вилучення оригіналів цих документів необхідно у зв'язку з метою дослідження дати, часу, міста складання, підписів, почерку, відбитку печатки та ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (код 24584081), відображених у цих документах. Проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02.03.2012 проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій, в зв'язку з тим, що неможливо винести постанову про призначення експертизи без наявності оригіналів таких документів. Так, 05.07.2016 СУ ФР ДПІ у Печерському районі ТУ ДФС у м. Києві призначено почеркознавчу експертизу по оригіналах документів які необхідно вилучити у ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві та на ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (код 24584081).

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Представник ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві в судове засідання не з'явився, про розгляд справи повідомлявся належним чином.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали, додані до клопотання, враховуючи наявність постанови від 05.07.2016 про призначення почеркознавчої експертизи документів у даному кримінальному провадженні, вважає, що речі, які знаходяться у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 163, 243, 245, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лушпієнка В.М., погоджене із прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лушпієнку В.М., слідчим групи слідчих, на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві за адресою: м. Київ, вул. Лєскова 2, а саме: документів, на підставі яких ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081), було поставлено на податковий облік в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві; юридичної справи ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081) яка перебуває у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві; довідки про взяття ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081) на облік в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, свідоцтва платника ПДВ та документів, на підставі яких було видане свідоцтво платника ПДВ; документів податкової звітності за період з 01.01.2012 по теперішній час; довіреностей на представлення інтересів, кореспонденції, в ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081) фігурує за будь-яких обставин; документів щодо проведення документальних перевірок ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081) та актів перевірок ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві; документів, що знаходяться у володінні ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві відносно створення, здійснення державної реєстрації та подальшого здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Ліга нова: крісла, стільці, столи» (ЄДРПОУ 24584081).

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/36118/16-к

Примірник 2 на завірена копія ухвали - надано старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Лушпієнку В.М.

Виконавець: Москаленко К.О.

02.08.2016