Ухвала суду № 59881917, 20.07.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/34615/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 липня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Ольховській М.Г., за участю сторони кримінального провадження - старшого слідчого Іщук Н.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О., про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

19.07.2016 старший слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О., за погодженням із прокурором Київської місцевої Прокуратури № 6 м. Києва Большаковим Д.В., звернулась до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки), що містять охоронювану законом таємницю, а саме: копій речей та документів клієнта - Благодійна організація «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776), які знаходяться у володінні ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213), розташованій за адресою: Львів, вул. Грабовського, 11, та які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках, відкриття, використання та закриття поточних рахунків № 26051000001226 та № 26004000016451, які мають значення для досудового розслідування, а саме: картки зі зразками підписів та відбитком печатки Благодійна організація «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 26051000001226 та № 26004000016451; платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № 26051000001226 та № 26004000016451, які належать Благодійній організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776) з дати відкриття та по 18.07.2016 рік; документи, на підставі яких Благодійна організація «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776) відкрито рахунки № 26051000001226 та № 26004000016451; документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213) та Благодійною організацією «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776), в тому числі: кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту); заявок Благодійної організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776) на видачу кредитів; документів про розгляд заявок на видачу кредиту Благодійної організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776); рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах; експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) Благодійній організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776); роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах; документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213) банківських операцій по розрахунковим рахункам Благодійної організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26051000001226 та № 26004000016451, з дня відкриття рахунку 18.07.2016 рік; документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі Благодійної організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776) по рахунках № 26051000001226 та № 26004000016451, з дня відкриття рахунку 18.07.2016 рік; банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках № 26051000001226 та № 26004000016451 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, ІР-адрес), з дня відкриття рахунку по 18.07.2016 рік.

З наданих в обґрунтування матеріалів вбачається, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32016100060000026 від 02 березня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

На адресу СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт податкової перевірки № 499/26-55-22-07/33003621 від 19.11.2015 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ФГ «Захід-Агро» (код 33003621) з питань дотримання вимог податкового законодавства при застосуванні спеціального режиму оподаткування діяльності у сфері сільського господарства за період діяльності з 01.01.2015 р. по 30.09.2015 р.» відповідно до якого встановлено, що службові особи ФГ «Захід-Агро» занизили податкові зобов'язання при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Агрофірма «Слов'янський Шлях» (код 32577691), ТОВ «СТД - Альянс Груп» (код 39261567) та ТОВ «Ай-Ті Прогноз Груп» (код 39261750) за період з 01.01.2015 р. по 30.09.2015 р. при неправомірному акумулюванні службовими особами ФГ «Захід-Агро» на спеціальному рахунку грошових коштів на загальну суму 633 868 грн.

Податковою перевіркою встановлено, що фінансово-господарські операції ФГ «Захід-Агро» з ТОВ «Агрофірма «Слов'янський Шлях», ТОВ «СТД - Альянс Груп», ТОВ «Ай-Ті Прогноз Груп» за період з 01.01.2015 року по 30.09.2015 рік не підтверджується стосовно врахування реального часу здійснення операцій, обсягів постачання, сезонності культур, відсутністю ділової мети, а також наявності кількості співробітників на ФГ «Захід-Агро», що свідчить про відсутність достатніх трудових ресурсів для здійснення вказаних господарських операцій.

Відповідно до руху грошових коштів за період з 01.01.2015 року по 17.05.2016 по розрахунковому рахунку ТОВ «Ай-Ті Прогноз Груп» № 26009000015372 встановлено, що на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2, який відкрито в ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213) та належить ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1) здійснюється постійне перерахування грошових коштів з призначенням платежу «надання позики згідно договору № 02/АТ/14 від 01.08.2014 року». Так, згідно руху коштів, вбачається що службові особи ТОВ «Ай-Ті Прогноз Груп» отримавши від контрагентів покупців грошові кошти за нібито продаж ТМЦ відразу зазначену суму перераховують на рахунок № НОМЕР_2, який належить ОСОБА_5.

В подальшому встановлено, що ОСОБА_5 являється ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1).

Так матеріалами кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_5, користуючись своїми адміністративно-функціональними службовими обов'язками, здійснює обготівкування грошових коштів з метою власного збагачення, документально оформлюючи операції з купівлі-продажу ТМЦ, які фактично не відбувались, що надало змогу діючим суб'єктам господарської діяльності штучно формувати податковий кредит та валові витрати.

Разом з цим встановлено, що ОСОБА_5, являється ОСОБА_5.

Згідно інформаційно-аналітичної бази ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що Благодійна організація «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776) має розрахункові рахунки № 26051000001226 та № 26004000016451, які відкрито в банківській установі ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213).

У зв'язку з тим, що у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунках № 26051000001226 та № 26004000016451 виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213), розташованій за адресою: Львів, вул. Грабовського, 11.

В судовому засіданні старший слідчий підтримала клопотання, просила його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вислухавши думку слідчого, яка підтримала клопотання, дослідивши надані в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з підстав, визначених ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, оскільки наявні в матеріалах дані дають достатні підстави вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, та документи, до яких слідчий просить тимчасовий доступ, перебувають у володінні ПАТ "ВiЕс Банк", мають суттєве значення для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, запитувані відомості можуть бути використані як докази обставин, які не можливо довести у інший спосіб.

Між тим, клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів, які зазначені в її клопотанні слідчий суддя вважає необґрунтованим.

Таким чином, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О., погоджене із прокурором Київської місцевої Прокуратури № 6 м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О., на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213), розташованій за адресою: Львів, вул. Грабовського, 11, щодо клієнта - Благодійна організація «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776) та які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках, відкриття, використання та закриття поточних рахунків № 26051000001226 та № 26004000016451, які мають значення для досудового розслідування, а саме: картки зі зразками підписів та відбитком печатки Благодійна організація «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776), копії паспортів, доручень, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 26051000001226 та № 26004000016451; платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках № 26051000001226 та № 26004000016451, які належать Благодійній організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776) з дати відкриття та по 18.07.2016 рік; документи, на підставі яких Благодійна організація «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776) відкрито рахунки № 26051000001226 та № 26004000016451; документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213) та Благодійною організацією «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776), в тому числі: кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту); заявок Благодійної організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776) на видачу кредитів; документів про розгляд заявок на видачу кредиту Благодійної організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776); рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах; експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) Благодійній організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776); роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах; документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "ВiЕс Банк" (МФО 325213) банківських операцій по розрахунковим рахункам Благодійної організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 26051000001226 та № 26004000016451, з дня відкриття рахунку 18.07.2016 рік; документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі Благодійної організації «Благодійний фонд «Волонтерський центр сприяння безпеки України» (код 39663776) по рахунках № 26051000001226 та № 26004000016451, з дня відкриття рахунку 18.07.2016 рік; банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунках № 26051000001226 та № 26004000016451 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу, ІР-адрес), з дня відкриття рахунку по 18.07.2016 рік.

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/34615/16-к

Примірник 2 та завірена копія - надано старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О.

Виконавець: Москаленко К.О.

20.07.2016