Ухвала суду № 59869518, 15.08.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/15001/16-к

Провадження № 1-«кс»/ 522/15127/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Попревич В.М., за участю слідчого - Дегтяр О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 погодженого із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР за №32016160000000105 від 22.07.2017 року, про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий Дегтяр О.М., звернувся до слідчого судді з клопотанням, про надання тимчасового доступу до речей і документів, тобто можливості оглянути та вилучити документи у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців центру надання адміністративних послуг Овідіопольської районної державної адміністрації Одеської області, мотивуючи свої вимоги наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000105, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі надходження повідомлення про злочин від ОУ ГУ ДФС в Одеській області за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обовязкових) платежів в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) зареєстровано 09.04.2013 за № 15431020000003283в Овідіопольському районному управлінні юстиції Одеської області, знаходиться на обліку в Іллічівській ОДПІ Головного управління ДФС в Одеській області, основним видом діяльності ТОВ «Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) є будівництво житлових і нежитлових будівель. Підприємство знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість. Основним видом діяльності Товариства є будівництво житлових i нежитлових будівель.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що директором ТОВ«Південьангарбуд» ОСОБА_3 за попередньою змовою із засновником Товариства ОСОБА_4 розроблена схема ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом виконання робіт по виготовленню та монтажу безкаркасних ангарних споруд за готівковий розрахунок без відображення вартості виконаних робіт у документах бухгалтерського обліку та податкової звітності, з метою мінімізації податкових зобовязань з податку на додану вартість. Також в ході здійснення оперативно-розшукових заходів встановлено, що фактично діяльністю підприємства та рухом грошових коштів керує громадянин ОСОБА_4 та надає вказівки ОСОБА_3, який відповідає за роботу з клієнтами, виконання робіт та інші господарські процеси.

Разом з тим, встановлено, що оригінали документів обліково реєстраційної справи ТОВ «Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців центру надання адміністративних послуг Овідіопольської районної державної адміністрації Одеської області.

При цьому, інформація, яка міститься в документах обліково-реєстраційної справи ТОВ «Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491), необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та іншим способом, ніж вилучити вищевказані документи неможливо встановити та дослідити факти і обставини реєстрації підприємства, а також встановлення кола осіб, відповідальних за проведення реєстраційних дій, які передбачається довести за допомогою необхідних документів.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав, та довів наявність достатніх підстав вважати, що виклик особи у якої знаходиться зазначена інформація, може мати негативні наслідки.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічена інформація, яка перебуває у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців центру надання адміністративних послуг Овідіопольської районної державної адміністрації Одеської області має значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, та в подальшому може бути використана як доказ у кримінальному провадженню, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до інформації, з можливістю оглянути та вилучити копії документів реєстраційної справи ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) які знаходяться у у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців центру надання адміністративних послуг Овідіопольської районної державної адміністрації Одеської області.

Відповідальні особи Відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців центру надання адміністративних послуг Овідіопольської районної державної адміністрації Одеської області зобовязані надати доступ та можливість вилучення вказаних документів старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 або за його дорученням старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 та/або іншим уповноваженим особам, що будуть діяти за його дорученням (постановою).

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 15.09.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

15.08.2016