Ухвала суду № 59869517, 15.08.2016, Приморський районний суд м. Одеси

Справа № 522/15001/16-к

Провадження № 1-«кс»/ 522/15126/16

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Попревич В.М., за участю слідчого - Дегтяр О.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1 погодженого із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР за №32016160000000105 від 22.07.2017 року, про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий Дегтяр О.М., звернувся до слідчого судді з клопотанням, про надання тимчасового доступу до речей і документів, тобто можливості оглянути та вилучити документи, які містять охоронювану законом таємницю у АТ«Укрсиббанк» (МФО 351005), мотивуючи свої вимоги наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000105, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі надходження повідомлення про злочин від ОУ ГУ ДФС в Одеській області за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обовязкових) платежів в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) зареєстровано 09.04.2013 за № 15431020000003283в Овідіопольському районному управлінні юстиції Одеської області, знаходиться на обліку в Іллічівській ОДПІ Головного управління ДФС в Одеській області, основним видом діяльності ТОВ «Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) є будівництво житлових і нежитлових будівель. Підприємство знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість. Основним видом діяльності Товариства є будівництво житлових i нежитлових будівель.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що директором ТОВ«Південьангарбуд» ОСОБА_3 за попередньою змовою із засновником Товариства ОСОБА_4 розроблена схема ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом виконання робіт по виготовленню та монтажу безкаркасних ангарних споруд за готівковий розрахунок без відображення вартості виконаних робіт у документах бухгалтерського обліку та податкової звітності, з метою мінімізації податкових зобовязань з податку на додану вартість. Також в ході здійснення оперативно-розшукових заходів встановлено, що фактично діяльністю підприємства та рухом грошових коштів керує громадянин ОСОБА_4 та надає вказівки ОСОБА_3, який відповідає за роботу з клієнтами, виконання робіт та інші господарські процеси.

Під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) в банківській установі АТ«Укрсиббанк» (МФО 351005) відкрито банківські рахунки №26005447971600(українська гривня) №26005447971600(долар США), №26004447971601(українська гривня), №26049447971600(українська гривня).

На вказані рахунки поступали грошові кошти від суб'єктів підприємницької діяльності, які мали взаємини з ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491). Крім того, грошові кошти, які знаходилися на банківських рахунках ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) використовувалися при розрахунках з підприємствами постачальниками і покупцями та на інші цілі. Дані, розрахунки по вищевказаним операціям, договори по яким були укладені в інкримінований період з січня 2016 по червень 2016 року та можуть здійснюватися і по теперішній час.

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені названого підприємства, та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів. У контрагентів - суб'єктів підприємницької діяльності, які мали фінансово-господарські взаємини з ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491), є документи, які свідчать про фактичні об'єми та види взаємовідносин. Встановити контрагентів можливо тільки, вивчивши роздруківку руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491).

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав, та довів наявність достатніх підстав вважати, що виклик особи у якої знаходиться зазначена інформація, може мати негативні наслідки.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічена інформація, яка перебуває у власності АТ«Укрсиббанк» (МФО 351005) має значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, та в подальшому може бути використана як доказ у кримінальному провадженню, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до інформації, з можливістю оглянути та вилучити копії всіх документів у АТ«Укрсиббанк» (МФО 351005), а саме роздруківок руху грошових коштів ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491), відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по рахунках №26005447971600(українська гривня) №26005447971600 (долар США), №26004447971601 (українська гривня), №26049447971600 (українська гривня)за період з 01.01.2015 по 15.08.2016; копій юридичної справи ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) при розпорядженні рахунками за період з 01.01.2015 по 15.08.2016; копій банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахунках №26005447971600(українська гривня) №26005447971600 (долар США), №26004447971601 (українська гривня), №26049447971600 (українська гривня) за період з 01.01.2015 по 15.08.2016; копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491); копій документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491); копій листів, заяв та інших документів наданих для відкриття (закриття) рахунків службовими особами ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками; копій договорів з додатками на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»; протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час зєднання (включаючи години, хвилини та секунди зєднання), електронне імя користувача, назва операції та ІР адреса клієнта; копій відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (InternetServiceProvider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера; копій заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2015 по 15.08.2016 ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491); копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, повязаних з проведенням банківських операцій ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491);грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків №26005447971600(українська гривня) №26005447971600 (долар США), №26004447971601 (українська гривня), №26049447971600 (українська гривня)за період з 01.01.2015 по 15.08.2016; копій документів кредитної та депозитної справи ТОВ«Південьангарбуд» (ЄДРПОУ 38696491) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів.

Відповідальні особи АТ«Укрсиббанк» (МФО 351005) зобовязані надати доступ та можливість вилучення вказаних документів старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 або за його дорученням старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 та/або іншим уповноваженим особам, що будуть діяти за його дорученням (постановою).

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 15.09.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Попревич В.М.

15.08.2016