Ухвала суду № 59779426, 15.08.2016, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/2022/16

Справа № 754/9912/16-к

У Х В А Л А

Іменем України

15 серпня 2016 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Лобанов В.А., при секретарі Мелешко В.В., за участю слідчого Степанченка І.М., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві Степанченка І.М., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 м. Києва Байжановим О.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015100030000031 від 17.06.2015р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1, ч. 2 ст. 205 КК України.

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчий Степанченко І.М. просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю в ПАТ «Юнекс Банк» відносно клієнта ТОВ «Дрімбуд Компані» (код ЄРДПОУ 39492122) щодо банківського рахунку № 26002024172001 з можливістю їх вилучення.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що слідчим відділом фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32015100030000031 від 17.06.2015р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27, ч. 2 ст. 28, ч. 1, ч. 2 ст. 205 КК України.

В клопотанні слідчого зазначено, що службові особи ТОВ «Торгівельна Фінансова група «Прайд», шляхом відображення в податковій звітності вказаного підприємства проведення безтоварних псевдо фінансово-господарських операцій з підприємствами-контрагентами, умисно ухилялись від сплати податків понад 3 мільйони гривень, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великому розмірі.

Слідчий в клопотанні вказує, що ОСОБА_3 ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9, перебуваючи на території м. Києва, у тому числі Деснянського району, протягом 2015 - 2016 років, умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на створення видимості фінансово-господарських операцій, формування податкового кредиту з податку на додану вартість для інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг, зареєстрували (придбали) на підставних осіб суб'єкти господарювання, з явними ознаками фіктивності та незаконно сприяли суб'єктам господарської діяльності реального сектору економіки, ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також ОСОБА_3 організувала фіктивне підприємництво, шляхом реєстрації (придбання) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненим повторно за попередньою змовою групою осіб.

В ході досудового розслідування встановлено неможливість фактичного здійснення ТОВ «АСТОР КЕПІТАЛ», ТОВ «ДЖЕКОМ АЛЬЯНС», ТОВ «ПРАЙМ БІЗНЕС ІВВЕСТ», ТОВ «БІЗНЕС-ІНТЕГРАТОР», ТОВ «ВОЛЬФ ЛТД», ТОВ «ЖАЛОН ГРУП», ТОВ «МАКРОС ГОЛД», ТОВ «ПОЛІСІСТЕМС», ТОВ «ФРАНЧАЙЗ ТРЕЙД», ТОВ «ЮРБЕЛ», ТОВ «АСГАРД ХХІ», ТОВ «БІГ ТРЕЙДІНГ-ГРУП ТТМ», ТОВ «ГОЛД АЛЬЯНС ЛТД», ТОВ «ДРІМБУД КОМПАНІ», ТОВ «ДІ ВІ АЙ КОМПАНІ», ТОВ «КИЇВ ІНТЕР ГРУП», ТОВ «ФРІДОМ ПРОДАКТ», ТОВ «СВ - ГОРИЗОНТ», ТОВ «СІТІ ІНТЕР ГРУП» господарських операцій через відсутність майна та інших матеріальних ресурсів, економічно необхідних для здійснення фінансово-господарських операцій; відсутність необхідних умов для досягнення результатів економічної діяльності у зв'язку з відсутністю трудових ресурсів, основних фондів, складських приміщень.

Згідно даних ГУ ДФС у м. Києві ТОВ «Дрімбуд Компані» має банківський рахунок, а саме: № 26002024172001 відкритий в період з 24.11.2014р. по 11.09.2015р. в установі банку ПАТ «Юнекс Банк» (МФО 322539).

Клопотання слідчого обґрунтовується тим, що у вказаних відомостях може міститися інформація для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Вислухавши слідчого, який в судовому засіданні підтримав подане ним клопотання та просив його задовольнити, дослідивши матеріали долучені до клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий в клопотанні та в суді, довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб ПАТ «Юнекс Банк».

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

Однак в суді слідчим не було доведено необхідність отримання тимчасового доступу до відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпечення доступу до мережі Інтернет, IP-адрес та номерів телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу "клієнт банк"; протоколів управління рахунками за допомогою системи «SMS - banking»; фото-відео-фіксації особи, яка переводила в готівку грошові кошти з банківських рахунків; адрес банкоматів та відділень банківської установи, через які здійснювалося зняття готівкових коштів з рахунків, договорів щодо надання послуг «клієнт банк», заявок на надання послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Дрімбуд Компані» працівниками ПАТ «Юнекс Банк», документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «Юнекс Банк» банківських операцій по ТОВ «Дрімбуд Компані».

За таких обставин клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Степанченка І.М. про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Степанченку І.М. тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, та перебувають у володінні ПАТ «Юнекс Банк» (МФО 322539) по вул. Почайнинська, 38 в м. Києві відносно клієнта ТОВ «Дрімбуд Компані» (код ЄДРПОУ 39492122), з можливістю їх вилучення, а саме: установчих документів; карток з відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства, на підставі яких був відкритий рахунок ТОВ «Дрімбуд Компані» № 26002024172001, заяви про відкриття рахунку, додатків до неї; договорів про відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документів, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтом по рахунку № 26002024172001 з дня відкриття рахунку по дату його закриття; інформації про рух коштів по рахунку № 26002024172001 в період часу з 24.11.2014р. по 11.09.2015р., що належать ТОВ «Дрімбуд Компані» (код ЄДРПОУ 39492122) із зазначенням призначень платежів, сум платежів, дати та часу надходження і списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку.

Оригінал та копію ухвали старшому слідчому СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Степанченку І.М.

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 15.09.2016р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: