Ухвала суду № 59748064, 17.08.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/4726/16-к

Провадження № 1-кс/265/1223/16

У Х В А Л А

про дозвіл на обшук

17 серпня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області Козлов Д.О., при секретарі Азаровій А.О., за участю старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Ламшиної О.О. розглянувши клопотання, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Фільченковим А.С. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

17 серпня 2016 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя надійшло клопотання за участю старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Ламшиної О.О. розглянувши клопотання, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Фільченковим А.С. про проведення обшуку, за кримінальним провадженням № 3201605000000053 за ч.3 ст.212-1 КК України.

У клопотанні зазначено, що службові особи ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252), згідно висновку Артемівської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області вих. № 13487/10/05-02-13-02 від 20.07.2016, в період 2015-2016 років в порушення п. 8 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування», умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування у сумі 8 114 240 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов'язкового державного соціального страхування коштів в особливо великих розмірах.

Згідно висновку ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252) Артемівської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області вих. №13487/10/05-02-13-02 від 20.07.2016 встановлено, що згідно звіту з єдиного внеску за червень 2016 року станом на 01.07.2016: середньооблікова кількість штатних працівників склала 167 осіб; фонд оплати праці за червень 2016 року склав 671551,6 грн.; середня заробітна плата по підприємству у червні 2016 року склала 4021,26 грн. У наданому звіті за травень 2016 року, станом на 01.06.2016 підприємством не зазначена інформація про заборгованість із заробітної плати. Інформація про заборгованість по зарплаті станом на 01.07.2016 відсутня. За даними відділу статистики Торецької міської Ради заборгованість по заробітній платі станом на 01.07.2016 складає 10 180,5 тис. грн. За даними інтегрованої картки платника (ІКП) 71010000, станом на 01.07.2016 по підприємству рахується заборгованість з єдиного внеску у сумі 8 144 237,08 грн. Дана заборгованість виникла в результаті несплати єдиного внеску.

У вищезазначеному висновку зазначено, що проведеним аналізом звітності з податку на додану вартість протягом травня 2014 року-червня 2016 року підприємство здійснювало фінансово-господарську діяльність. До ДПІ за місцем реєстрації надавалась податкова звітність з ПДВ.

За період з травня по грудень 2014 року обсяг оподаткованих операцій склав - 65163122 тис. грн. За період 2015 року обсяг оподаткованих операцій склав - 102 551 766 грн. За період з січня по червень 2016 обсяг оподаткованих операцій склав - 19 662 637 тис. грн.

Під час досудового розслідування отримані відомості відділу статистики у м. Дзержинську про заборгованість ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252) з виплати заробітної плати, яка за період з 01.07.2014 по 01.07.2016 складає 10 180,5 тис. грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що місцем фактичного зберігання документів бухгалтерського та податкового обліку, чорнових записів, комп'ютерної техніки ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252) є його юридична адреса: АДРЕСА_1.

Також згідно АІС «Податковий блок» встановлено, що ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252) сплачує земельний податок за земельні ділянки за адресою: АДРЕСА_1, кадастрові номера земельних ділянок: НОМЕР_2; НОМЕР_3.

Згідно інформаційної довідки з державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно НОМЕР_1 від 16.08.2016 нежитлова будівля, магазин, розташовані за адресою: АДРЕСА_1, належать ОСОБА_5.

З метою встановлення обсягу фінансово-господарських операцій ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» у період з липня 2014 року по теперішній час, на які цілі використовувались грошові кошти підприємства та в якому обсязі, з метою використання зазначених відомостей щодо можливості виплати підприємством заробітної плати та сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, необхідно детально дослідити повний обсяг документів бухгалтерського, податкового обліку та документів фінансово-господарської діяльності за період з липня 2014 року по теперішній час.

Враховуючи вищевикладене, з урахуванням обставин, які містяться в матеріалах даного кримінального провадження, беручи до уваги те, що інші заходи забезпечення кримінального провадження можуть негативно вплинути на досягнення дієвості даного провадження, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення обшуку в будівлях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, що забезпечить швидке, повне та неупереджене розслідування даного кримінального провадження.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий, Ламшина О.О., в судовому засіданні підтримала доводи клопотання та просила його задовольнити, пояснивши, що відшукуванні речі і документи мають значення для досудового розслідування, оскільки вони містять відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду даного кримінального провадження та можуть знаходитись за адресою: АДРЕСА_1

Наведені у клопотанні фактичні данні щодо належності нерухомого майна, обшук якого слідчий просить суд провести, об'єктивно підтверджується письмовими матеріалами поданого клопотання.

На підставі викладеного, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити, надавши старшому слідчому, дозвіл на обшук за адресою: АДРЕСА_1

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітана податкової міліції Ламшиної О.О. розглянувши клопотання, погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Фільченковим А.С. про проведення обшуку - задовольнити.

Дозволити старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Ламшиній Оксані Олександрівні,проведення обшуку будівель, розташованих за адресою: АДРЕСА_1, які належать ОСОБА_5, які є місцем ведення бухгалтерського обліку, здачі (відправлення) звітності та зберігання первинних документів ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252), з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, а також відшукання речей та документів, а саме: штатного розпису підприємства, наказів про призначення та звільнення працівників, посадових інструкцій працівників, первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, платіжних документів, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касових документів при сплаті у готівковій формі (касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, квитанцій, авансових звітів), а також усіх касових чеків, податкових накладних, видаткових накладних, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних, банківські виписки, які підтверджують проведені розрахунки, журналів ордерів, оборотних сальдових відомостей за періодз липня 2014 року по день пред'явлення ухвали до виконання, чорнових записів, електронних носіїв інформації, комп'ютерної техніки, на якій здійснюється ведення бухгалтерського обліку та складання фінансово-господарських документів ТДВ «ОП шахта ім. «Святої Матрони Московської» (код 36182252).

Строк дії ухвали - з 17 серпня 2016 року по 09 вересня 2016 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Козлов Д. О.

Ухвала оголошена, вручена її копія «_»_______2016 року.

_____________

(підпис) (ПІБ особи)