Ухвала суду № 59702176, 12.08.2016, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/5073/16-к

№ провадження 1-кс/208/1083/16

УХВАЛА

Іменем України

12 серпня 2016 р. м. Кам'янське

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області

у складі: слідчого судді Гібалюк Т.Я.,

при секретарі Грищенко О.Л.,

за участю слідчого СВ Дніпродзержинського ВП ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про проведення позапланової перевірки,

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Дніпродзержинського ВП ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про проведення позапланової перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Греко» (код ЄДРПОУ 402282957, юридична адреса: Дніпропетровська область, Васильківський район, с. Дебальцеве) з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства України, за період 2016 року.

Клопотання мотивує тим, що 25.02.2016 між відділом освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації в особі начальника ОСОБА_2 та ТОВ «Греко», в особі директора ОСОБА_3 укладено договір №30/16 від 25.02.2016 купівлі-продажу вугілля марки ДГ, на загальну суму 195 000,00 грн. та договір №31/16 від 25.02.2016 купівлі-продажу вугілля марки БР, на загальну суму 51400,00 грн.

03.03.2016 старшим слідчим Криничанського ВП Дніпродзержинського ВП ГУНП України в Дніпропетровській області проведено огляди місць збереження вугілля у Покровській НСЗШ та Малософіївській НСЗШ Криничанського району Дніпропетровської області, в ході яких встановлено та зафіксовано факт відсутності вугілля, зазначеного в накладних на отримання товару за вищезазначеними договорами купівлі-продажу.

Кошторисом на 2016 рік відділом освіти передбачено видатки на придбання вугілля у сумі 287 608,00 грн. 17.02.2016 до відділу освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації надано цінові пропозиції постачальників вугілля ТОВ «Потенціал Трейд» (код ЄДРПОУ 39591581) та ТОВ «Греко» (код ЄДРПОУ 402282957) при цьому перевагу надано ТОВ «Греко» і укладено договори на закупівлю вугілля на загальну суму 246 400,00 грн., хоча підприємство створено і зареєстровано 17.02.2016, а договори на закупівлю вугілля відділом освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації укладені з підприємством 25.02.2016.

Таким чином, службові особи відділу освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації за попередньою змовою з ТОВ «Греко» в порушення ст.2 Закону України «Про здійснення державних закупівель» без проведення процедури конкурсної закупівлі, достовірно знаючи, що у ТОВ «Греко» відсутній товар (вугілля марки ДГ, БР), зловживаючи своїм службовим становищем діючи умисно з корисливих мотивів в супереч інтересам служби, діючи в інтересах ТОВ «Греко», внесли в офіційні документи завідомо неправдиві дані стосовно поставки вугілля до Покровській НСЗШ та Малософіївській НСЗШ Криничанського району Дніпропетровської області та на підставі підробних документів відділом освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації на розрахункові рахунки ТОВ «Греко» незаконно перераховані бюджетні кошти в розмірі 246 400,00 грн.

12.05.2016 Криничанським відділом Дніпродзержинської місцевої прокуратури відомості про вчинене кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016041160000048, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

12.05.2016 керівником Дніпродзержинської місцевої прокуратури ОСОБА_4 винесено постанову про визначення місця проведення досудового розслідування відповідно до якої проведення досудового розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016041160000048 від 12.05.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України доручено слідчому відділу Дніпродзержинського ВП ГУНП в Дніпропетровській області.

Під час проведення досудового розслідування згідно листа вих. №13902/10/15-01 від 18.07.2016 Васильківського відділення Західно-Донбаської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що ТОВ «Греко» (код ЄДРПОУ 402282957) взято на облік у Східно-Донбаську ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області (після реорганізації Західно-Донбаська ОДПІ (Васильківське відділення) ГУ ДФС у Дніпропетровській області) 17.02.2016. Також встановлено, що за період з 17.02.2016 по 18.07.2016 податкова звітність ТОВ «Греко» до податкових органів не подавалась.

Враховуючи викладене, з метою проведення повного, всебічного, обєктивного та неупередженого досудового розслідування на теперішній час виникла необхідність у проведенні позапланової перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Греко» (код ЄДРПОУ 402282957) за період 2016 року.

Згідно ст.78 п.78.1.11. податкового кодексу України підставою для проведення позапланової перевірки є судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання слідчого вважає його обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.78 п.78.1.11. ПК України, ст.ст.159, 162, 163, 164 КПК України,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ Дніпродзержинського ВП ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл працівникам Васильківського відділення Західно-Донбаської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області на проведення позапланової виїзної перевірки ТОВ «Греко» (код ЄДРПОУ 402282957, юридична адреса: Дніпропетровська область, Васильківський район, с. Дебальцеве) з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства України, за період 2016 року.

Під час проведення зазначеної позапланової виїзної перевірки відпрацювати питання щодо фінансово-господарських взаємовідносин і взаєморозрахунків між ТОВ «Греко» (код ЄДРПОУ 402282957) та відділом освіти, молоді та спорту Криничанської районної державної адміністрації(ЄДРПОУ 02142448), за період 2016 року.

Ухвала складена у двох примірниках. Оригінал ухвали та її копія вручається особі, яка звернулася з клопотанням. Другий примірник ухвали залишений в судовій справі.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Дніпропетровської області протягом пяти днів з моменту її оголошення.

Суддя Гібалюк Т. Я.