Ухвала суду № 59684141, 12.08.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/5820/16-к

1-кс/405/1907/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.08.2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Плохотніченко Л.І., за участю слідчого Кравченка К.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченка К.О., у кримінальному провадженні за№32016120010000001 від 05.01.2016 року , за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Арабіс Трейд», які перебувають у володінні ТОВ «Арабіс Трейд» за адресою м. Дніпро (Дніпропетровськ), вул. Вололоді Дубініна буд. 8, а саме: договірних документів, додаткові угоди, додатки, специфікації до них, первинні фінансово-господарські документи: рахунки-фактури, видаткові накладні, податкові накладні, інвойси,довіреності на отримання товару, акти виконаних робіт по вказаним взаємовідносинам, фінансові документи - виписки банку, платіжні доручення, що підтверджують перерахування коштів, документи складського обліку - картки, журнали, реєстри за період 2014-2015 років, торгові патенти підприємства ТОВ «Арабіс Трейд»на реалізацію імпортованих товарів, документи бухгалтерського обліку, в т.ч. по рахунку № 631 в розрізі постачальників та покупців за період 2014-2015 років, книги реєстрації в'їзду автотранспорту, сертифікати якості на придбаний товар, в тому числі:

-податкова накладна №15 від 31.12.2014

-податкова накладна №9 від 15.12.2014

-податкова накладна №1 від 01.12.2014

-податкова накладна №3 від 01.12.2014

-податкова накладна №13 від 31.12.2014

-податкова накладна № 12 від 15.12.2014

-податкова накладна № 11 від 15.12.2014

-податкова накладна №2 від 01.12.2014

-податкова накладна №16 від 31.12.2014

-податкова накладна № 1 від 29.01.2015

-податкова накладна №6 від 08.12.2014

-податкова накладна № 7 від 08.12.2014

-податкова накладна № 14 від 31.12.2014

-податкова накладна №8 від 12.12.2014

-податкова накладна №6 від 31.01.2015

-податкова накладна №5 від 08.12.2014

-податкова накладна №4 від 30.01.2015

-податкова накладна № 10 від 15.12.2014

-податкова накладна №2 від 29.01.2015

-податкова накладна №3 від 30.01.2015

-податкова накладна №2 від 23.02.2015

-податкова накладна №1 від 20.02.2015

-податкова накладна №4 від 08.12.2015

-податкова накладна №5 від 31.01.2015

-податкова накладна № 3 від 27.02.2015

-видаткові накладні до договору №011014-2 від 01.10.2014

-договір №011014-2 від 01.10.2014 року з додатками

-товарно -транспортні накладні до договору №011014-2 від 01.10.2014 року.

Дати розпорядження про надання можливості вилучення (здійснити виїмку) вищезазначених документів в оригіналах, з метою запобігти спробам їх зміни або знищення, а також для досягнення мети отримання доступу до речей і документів та повноцінного проведення судово - почеркознавчої та судово-економічної експертиз.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС України в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32016120010000001 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2016 щодо службових осіб ТОВ «Мелкон ЛТД» (39278900, м. Дніпропетровськ, вул. Берегова, буд.141)за фактом умисного ухилення від сплати податку на додану вартість в значних розмірах на загальну суму 903 297 грн. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 212 Кримінального кодексу України.

21.01.2016 за вих.№344/10/11-28-09-03-03, 28.04.2016 за вих.№2228/10/11-28-23-02-03 надіслано запити в порядку ст. 93 КПК України щодо надання інформації та копій документів по взаємовідносинах ТОВ «Арабіс Трейд» з ТОВ «Мелкон ЛТД» .

Відповіді щодо можливості надання чи не надання документів від ТОВ «Арабіс Трейд» на адресу СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області не надійшло.

Враховуючи той факт, що запитувані документи в ТОВ «Арабіс Трейд» мають важливе доказове значення та містять підписи службових осіб ТОВ «Мелкон ЛТД» на реалізацію ТМЦ ввезених на митну територію України по документам що виникають сумнів у їх автентичності крім того згідно товарно-транспортних документів можна буде встановити місце завантаження ТМЦ ТОВ «Арабіс Трейд» та встановити складські приміщення, які використовувалися ТОВ «Мелкон ЛТД» для зберігання імпортованого товару.

З посиланням на викладені обставини слідчим обґрунтовується у клопотанні необхідність в наданні тимчасового доступу до вказаних документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя прийшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС України в Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32016120010000001 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.01.2016 щодо службових осіб ТОВ «Мелкон ЛТД» (39278900, м. Дніпропетровськ, вул. Берегова, буд.141)за фактом умисного ухилення від сплати податку на додану вартість в значних розмірах на загальну суму 903 297 грн. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частиною 1 статті 212 Кримінального кодексу України.

Речі і документи до яких просить надати доступ слідчий перебувають у володінні ТОВ «Арабіс Трейд» за адресою м. Дніпро (Дніпропетровськ), вул. Вололоді Дубініна буд. 8

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що останнє подане у відповідності до ст. 160 КПК України, документи, до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні ТОВ «Арабіс Трейд» за адресою м. Дніпро (Дніпропетровськ), вул. Вололоді Дубініна буд. 8, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення вказаних в клопотанні речей і документі в оригіналах.

На підставі наведеного, та керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченка К.О., у кримінальному провадженні за№32016120010000001 від 05.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документі - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку К.О. тимчасовий ТОВ «Арабіс Трейд», які перебувають у володінні ТОВ «Арабіс Трейд» за адресою м. Дніпро (Дніпропетровськ), вул. Вололоді Дубініна буд. 8, а саме: договірних документів, додаткові угоди, додатки, специфікації до них, первинні фінансово-господарські документи: рахунки-фактури, видаткові накладні, податкові накладні, інвойси,довіреності на отримання товару, акти виконаних робіт по вказаним взаємовідносинам, фінансові документи - виписки банку, платіжні доручення, що підтверджують перерахування коштів, документи складського обліку - картки, журнали, реєстри за період 2014-2015 років, торгові патенти підприємства ТОВ «Арабіс Трейд»на реалізацію імпортованих товарів, документи бухгалтерського обліку, в т.ч. по рахунку № 631 в розрізі постачальників та покупців за період 2014-2015 років, книги реєстрації в'їзду автотранспорту, сертифікати якості на придбаний товар, в тому числі:

-податкова накладна №15 від 31.12.2014

-податкова накладна №9 від 15.12.2014

-податкова накладна №1 від 01.12.2014

-податкова накладна №3 від 01.12.2014

-податкова накладна №13 від 31.12.2014

-податкова накладна № 12 від 15.12.2014

-податкова накладна № 11 від 15.12.2014

-податкова накладна №2 від 01.12.2014

-податкова накладна №16 від 31.12.2014

-податкова накладна № 1 від 29.01.2015

-податкова накладна №6 від 08.12.2014

-податкова накладна № 7 від 08.12.2014

-податкова накладна № 14 від 31.12.2014

-податкова накладна №8 від 12.12.2014

-податкова накладна №6 від 31.01.2015

-податкова накладна №5 від 08.12.2014

-податкова накладна №4 від 30.01.2015

-податкова накладна № 10 від 15.12.2014

-податкова накладна №2 від 29.01.2015

-податкова накладна №3 від 30.01.2015

-податкова накладна №2 від 23.02.2015

-податкова накладна №1 від 20.02.2015

-податкова накладна №4 від 08.12.2015

-податкова накладна №5 від 31.01.2015

-податкова накладна № 3 від 27.02.2015

-видаткові накладні до договору №011014-2 від 01.10.2014

-договір №011014-2 від 01.10.2014 року з додатками

-товарно -транспортні накладні до договору №011014-2 від 01.10.2014 року.

Строк дії ухвали до 12.09.2016 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського районного суду

м. Кіровограда Л. І. Плохотніченко