Ухвала суду № 59609694, 08.08.2016, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/7078/16-к

Провадження № 1-кс/369/1590/16

УХВАЛА

Іменем України

08.08.2016 року м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Хрипун С.В. при секретарі Іващенко М.О., за участю слідчого Савченко Ю.І., розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №32016110200000061 від 12.05.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся слідчий слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 з клопотанням, погодженим з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ «Енергоконсалт» (код ЄДРПОУ 30021475).

Свої вимоги слідчий мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000061 від 12.05.2016 року, відносно службових осіб ТОВ «Бориспільміськбуд» (код ЄДРПОУ 34536374), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Бориспільміськбуд» в період з 01.01.2013 по 31.01.2014 року відображаючи в податковій звітності проведення фінансово-господрських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», а саме: з ТОВ «Фобос-О» (код ЄДРПОУ 38150128), ТОВ «Сібол» (код ЄДРПОУ 37265968) та ТОВ «БК «Елітстар» (код ЄДРПОУ 40028000) ухилились від сплати податків в сумі 6319260 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємство з ознаками «фіктивності» ТОВ «Фобос-О» також здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Енергоконсалт» (код ЄДРПОУ 30021475).

В ході досудового розслідування виникла необхідність у встановленні посадових осіб, які представляли інтереси підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ «Енергоконсалт», а також для повного, всебічного та обєктивного встановлення обставин у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до відомостей та документів ТОВ «Енергоконсалт», щодо фінансово-господарських взаємовідносин із підприємством з ознаками «фіктивності» ТОВ «Фобос-О».

В копіях фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин ТОВ «Енергоконсалт», із підприємством з ознаками «фіктивності» ТОВ «Фобос-О» містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому зазначені документи будуть свідчити про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Енергоконсалт» (код ЄДРПОУ 30021475).

Окрім того зазначені копії документів необхідно вилучити оскільки вони необхідні для дослідження судом під час вирішення питання по суті, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити належним чином завірені копії фінансово-господарських документів ТОВ «Енергоконсалт», щодо фінансово-господарських взаємовідносин із підприємством з ознаками «фіктивності» ТОВ «Фобос-О».

В інший спосіб отримати інформацію, що цікавить орган досудового розслідування неможливо.

Вилучення копій зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Зогляду на те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до копій документів ТОВ «Енергоконсалт» щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Фобос-О», а також вилучити копії зазначених документів, які перебувають у володінні ТОВ «Енергоконсалт», які необхідно дослідити, без яких неможливо іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У відповідності до ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити його у повному обсязі.

Клопотання розглядалось у відсутність представників ТОВ «Енергоконсалт» (код ЄДРПОУ 30021475), з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні документів.

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого слідчим клопотання та необхідність його задоволення, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним документи перебувають у володінні ТОВ «Енергоконсалт» (код ЄДРПОУ 30021475), в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_1 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі її доручення, тимчасовий доступ до копій документів та надати можливість вилучити у ТОВ «Енергоконсалт» (код ЄДРПОУ 30021475), щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Фобос-О» (код ЄДРПОУ 38150128), а саме:

- реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, відомостей бухгалтерського обліку по відображенню проведених операцій, платіжних доручень, виписок по рахунку, договорів з додатками та додатковими угодами, рахунків-фактур, товарних накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі товару (робіт, послуг), товарно-транспортних накладних, довіреностей на отримання товару, книг (реєстрів) обліку придбання та реалізації товару (робіт, послуг), книг (реєстрів) реєстрації доручень, книг (реєстрів) складського обліку, векселів та документів щодо їх руху. актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг, актів звірок взаєморозрахунків, листування, щодо виконання умов договорів, наказів про призначення та посадові інструкції службових осіб ТОВ «Енергоконсалт» та інших осіб підприємства, причетних до здійснення вказаних операцій.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, прошу ОСОБА_2 надати копії документів на підставі яких було витребувано чи вилучено зазначені документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Хрипун