Ухвала суду № 59574163, 02.08.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/11575/16-к

н/п 1-кс/640/5875/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"02" серпня 2016 р. м. Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Муратової С.О.,

при секретарі - Феденко Д.В.,

за участю слідчого - Білецької Л.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Харківської області майора поліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015220000000808 від 25.09.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 364-1 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

27.07.2016 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Харківської області майора поліції ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радним юстиції ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до оригіналів та можливість вилучення їх копії у ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26, наступних документів ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік», код ЕДРПОУ 32531107, юридична адреса: м. Київ, вул. Глибочицька, 17 та ТОВ «Компанія Трейд-Актив», код ЕДРПОУ 39480395, юридична адреса: АДРЕСА_1, з 01.01.2015 року по теперішній час: облікових справ; наявних документів з юридичних справ вказаних субєктів господарювання (статутні документи, копії паспортів засновників, керівників, головних бухгалтерів та ін.). У випадку якщо керівництвом вказаних підприємств для ведення бухгалтерської та податкової звітності уповноважувались інші особи - копії відповідних довіреностей та документів які підтверджують їх особу; інформацію щодо банків, кодів МФО та номерів розрахункових рахунків; звітної документації; довідок, актів та матеріалів документальних (планових та позапланових), камеральних, зустрічних перевірок податкової інспекції. Висновків зустрічних перевірок за смугою до виробника; листування між ДПІ у Шевченківському районі та іншими податковими інспекціями, а також між ДПІ у Шевченківському районі та ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік», ТОВ «Компанія Трейд-Актив»; податкову звітність, в т.ч. 5 додаток до декларації з ПДВ з розшифровкою контрагентів (зазначити реєстраційні дані контрагентів), звіти за формою 1-ДФ, яка подавалась вказаними суб'єктами господарювання до органів ДФС; інформацію щодо зареєстрованих у період з 01.01.2015 по теперішній час податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних по підприємствам ТОВ «Компанія Трейд-Актив», ТОВ «Фінансова компанія Трансфербутик з зазначенням контрагента, номенклатури товару, коду ЗЕД, кількості товару, суми, дати виписки та дати реєстрації; вразі надання посадовими особами вказаних підприємств звітів в електронному вигляді, прошу повідомити адреси електронних скриньок та ір-адреси (з наданням часу та дати подання і отримання звітів), з яких вони направлялись з початку реєстрації по останній звітний період.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що У провадженні СУ ГУ Національної поліції в Харківській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015220000000808 від 25.09.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 191 ч. 5, ч. 1 ст. 364-1 КК України, за фактом того, що упродовж 2015 року посадові особи АК «Харківобленерго», 65 % акцій якої належать державі, шляхом зловживання службовим становищем, в порушення положень статуту Акціонерної Компанії та внутрішніх документів Компанії заволоділи коштами підприємства у особливо великому розмірі, під приводом надання поворотної фінансової допомоги, шляхом перерахування коштів підприємства на розрахункові рахунки: ТОВ «Компанія ОСОБА_3», ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутик», ВАТ «Запоріжжяобленерго», АК «Черкасиобленерго», а також надання коштів на страхування ППО АК «Харківобленерго» та купівлю у «Львівобленерго» цінних паперів ПАТ «Агрохімремонт» та ПАТ «Торговий дім «Віан».

У ході досудового розслідування становлено, що АК «Харківобленерго» протягом 2015 року уклала договори поворотної фінансової допомоги на загальну суму 111980000 грн., а саме: договір № К8273 від 26.06.2015 між АК «Харківобленерго» та ТОВ «Компанія Трейд-Актив» на суму 9 980000 грн. із строком повернення до 30.09.2015 року; Кошти не повернуті; договір № К9587 від 23.07.2015 між АК «Харківобленерго» та ПАТ «Черкасиобленерго» на суму 51000000 грн. із строком повернення до 30.09.2015 року. Кошти не повернуті; договір № К9586 від 23.07.2015 між АК «Харківобленерго» та ВАТ «Запоріжжяобленерго» на суму 51000000 грн. із строком повернення до 30.09.2015 року.

12.10.2015 року між АК «Харківобленерго» та ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік» було укладено договір доручення № ДД-1210/1 за умовами якого ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік» повинно негайно після отримання коштів від ВАТ «Запоріжжяобленерго» передати їх АК «Харківобленерго». ВАТ «Запоріжжяобленерго» перераховано на рахунок повіреного ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік» кошти у повному обсязі у сумі 51000000 грн., однак ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік» із зазначеної суми перерахувало АК «Харківобленерго» лише 6301250 грн. Не повернутими залишились 44698750 грн.

Відповідно до пункту 8.4.10.22 статуту АК «Харківобленерго» та пункту 4.2.22 Положення про виконавчий орган АК «Харківобленерго», затверджених загальними зборами акціонерів АК «Харківобленерго» 05.03.2009 року протокол № 16, виконавчий орган компанії і правління компанії після затвердження Наглядовою радою компанії відповідного правочину, надає поворотну фінансову допомогу (позика, позичка та інші види правочинів, тощо) на суму, що перевищує 50 тисяч гривень, безповоротну фінансову допомогу (дарування, пожертва та інші види правочинів, тощо) на суму, що перевищує 10 тисяч гривень, отримує кредити.

Відповідно до пункту 4.4. Положення про виконавчий орган АК «Харківобленерго» правочини, рішення та дії Правління, що потребують погодження чи затвердження Наглядовою радою компанії, є такими, що не набрали чинності та є неукладеними, а права та обовязки по них не настають, до моменту їх відповідного погодження чи затвердження Наглядовою радою Компанії.

Допитаний ОСОБА_4 пояснив, що з 2010 року він є заступником голови Наглядової ради АК «Харківобленерго», а з 01.07.2015 виконує функції секретаря Наглядової ради. Протягом 2015-2016 року засідань наглядової ради компанії щодо затверджень правочинів про надання поворотної фінансової допомоги ТОВ «Компанія ОСОБА_3», ВАТ «Запоріжжяобленерго», АК «Черкасиобленерго» не проводилося, про укладання цих договорів йому нічого не відомо.

Зважаючи на вищевказане, за метою встановлення усіх обставин події та причетних до неї осіб необхідно проведення аналізу та в подальшому бухгалтерської ревізії та судово-економічної експертизи з метою перевірки та встановлення фактичного фінансового стану та показників ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік», код ЕДРПОУ 32531107, юридична адреса: м. Київ, вул. Глибочицька, 17 та ТОВ «Компанія Трейд-Актив», код ЕДРПОУ 39480395, юридична адреса: АДРЕСА_1, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ з можливістью вилучення копій всієї облікової справи ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік», код ЕДРПОУ 32531107 та ТОВ «Компанія Трейд-Актив», код ЕДРПОУ 39480395, які знаходяться в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26. Орган досудового розслідування зазначає, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів всієї звітної документації, актів перевірок ДПІ, висновків зустрічних перевірок за смугою до виробника, листування податкової інспекції, та можливість вилучити їх копії, які перебувають у володінні ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві.

В судовому засіданні слідчий підтримала подане клопотання.

Представник ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, повідомлявся належним чином про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не зявився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши ОСОБА_4 з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42015220000000808 від 25.09.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 364-1 КК України, в межах якого подається клопотання, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно запису № 1 ОСОБА_4 з Єдиного реєстру досудового розслідування № 42015220000000808 від 25.09.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, та мотивувальної частини постанови слідчого про призначення судово-економічної експертизи від 22.07.2016, упродовж 2015 року посадові особи АК «Харківобленерго», 65 % акцій якої належать державі, шляхом зловживання службовим становищем, в порушення положень статуту Акціонерної Компанії та внутрішніх документів Компанії заволоділи коштами підприємства у особливо великому розмірі, під приводом надання поворотної фінансової допомоги, шляхом перерахування коштів підприємства на розрахункові рахунки: ТОВ «Компанія ОСОБА_3», ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутик», ВАТ «Запоріжжяобленерго», АК «Черкасиобленерго», а також надання коштів на страхування ППО АК «Харківобленерго» та купівлю у «Львівобленерго» цінних паперів ПАТ «Агрохімремонт» та ПАТ «Торговий дім «Віан».

За змістом ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За вимогами ч. 6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч.7 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В разі звернення процесуальної особи, що здійснює кримінальне провадження, з клопотанням до слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей та документів, норми діючого кримінального процесуального законодавства, прямо встановлюють обовязок цієї особи звертатися з відповідним клопотанням, яке повинно містити конкретні відомості.

В статті 223 КПК України викладені вимоги до проведенні слідчих (розшукових) дій. Так, відповідно до ч.1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні; підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Сторона кримінального провадження, яка звернулась з даним клопотання, довела наявність достатніх підстав вважати, що документи ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік», код ЕДРПОУ 32531107, юридична адреса: м. Київ, вул. Глибочицька, 17 та ТОВ «Компанія Трейд-Актив», код ЕДРПОУ 39480395, юридична адреса: АДРЕСА_1, за період з 01.01.2015 по 31.12.2015, а саме, облікові справи, документи з юридичних справ вказаних субєктів господарювання (статутні документи); довідки, акти та матеріали документальних (планових та позапланових), камеральних, зустрічних перевірок податкової інспекції; висновки зустрічних перевірок за смугою до виробника; інформація щодо зареєстрованих у період з 01.01.2015 по 31.12.2015 податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних по підприємствам ТОВ «Компанія Трейд-Актив», ТОВ «Фінансова компанія Трансфербутик", перебувають або можуть перебувати у володінні ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до Звітної документації, листування між ДПІ у Шевченківському районі та іншими податковими інспекціями, а також між ДПІ у Шевченківському районі та ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік», ТОВ «Компанія Трейд-Актив», податкової звітності, в т.ч. 5 додаток до декларації з ПДВ з розшифровкою контрагентів (зазначити реєстраційні дані контрагентів), звіти за формою 1-ДФ, яка подавалась вказаними суб'єктами господарювання до органів ДФС, оскільки в порушення п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчим не доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Крім того, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до інформації щодо банків, кодів МФО та номерів розрахункових рахунків, оскільки в цій частині слідчим не доведено неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації. Більш того, вимога, зазначена слідчим в резолютивній частині клопотання, а саме, «…У випадку якщо керівництвом вказаних підприємств для ведення бухгалтерської та податкової звітності уповноважувались інші особи - копії відповідних довіреностей та документів які підтверджують їх особу; …в разі надання посадовими особами вказаних підприємств звітів в електронному вигляді, слідчий просить повідомити адреси електронних скриньок та ір-адреси (з наданням часу та дати подання і отримання звітів), з яких вони направлялись з початку реєстрації по останній звітний період» є припущенням слідчого, та не відповідає вимогам ст. 159 КПК України, якою передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Отже, з урахуванням положень ст. 2; п.6, п.9, п.10 ч.1 ст. 7 КПК України, вважаю, що слідчим, всупереч ч.3 ст. 132; п.5 ч.2 ст. 160; п.2 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, не доведено, що потреби досудового розслідування в конкретному вищевказаному кримінальному провадженні виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, про який йдеться в цій частині клопотання слідчого, прокурора,а також за період з 01.01.2016 по теперішній час, про який не йдеться в межах поданого клопотання та його обґрунтування; та не доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах за цей період, а тому клопотання в цій частині задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Харківської області майора поліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015220000000808 від 25.09.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 364-1 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Дозволити старшому слідчому відділу СУ ГУ Національної поліції в Харківської області майору поліції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік», код ЕДРПОУ 32531107, юридична адреса: м. Київ, вул. Глибочицька, 17 та ТОВ «Компанія Трейд-Актив», код ЕДРПОУ 39480395, юридична адреса: АДРЕСА_1, з 01.01.2015 по 31.12.2015: облікових справ; наявних документів з юридичних справ вказаних субєктів господарювання (статутні документи); довідок, актів та матеріалів документальних (планових та позапланових), камеральних, зустрічних перевірок податкової інспекції; висновків зустрічних перевірок за смугою до виробника; інформації щодо зареєстрованих у період з 01.01.2015 по 31.12.2015 податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних по підприємствам ТОВ «Компанія Трейд-Актив», ТОВ «Фінансова компанія Трансфербутик", що перебувають у володінні ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26, з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.

Зобовязати ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, за адресою: м. Київ, вул. Багговутівська, 26, забезпечити старшому слідчому відділу СУ ГУ Національної поліції в Харківської області майору поліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів ТОВ «Фінансова компанія «Трансфербутік», код ЕДРПОУ 32531107, юридична адреса: м. Київ, вул. Глибочицька, 17 та ТОВ «Компанія Трейд-Актив», код ЕДРПОУ 39480395, юридична адреса: АДРЕСА_1, з 01.01.2015 по 31.12.2015: облікових справ; наявних документів з юридичних справ вказаних субєктів господарювання (статутні документи); довідок, актів та матеріалів документальних (планових та позапланових), камеральних, зустрічних перевірок податкової інспекції; висновків зустрічних перевірок за смугою до виробника; інформації щодо зареєстрованих у період з 01.01.2015 по 31.12.2015 податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних по підприємствам ТОВ «Компанія Трейд-Актив», ТОВ «Фінансова компанія Трансфербутик", з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 02.09.2016.

Розяснити ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Муратова С.О.