Ухвала суду № 59508154, 05.08.2016, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/4181/16-к

Провадження № 1-кс/552/648/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.08.2016року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К., при секретарі Ваніній Ю.А., за участі заступника начальника першого відділу РКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенко А.В. розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенко А.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю,-

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника першого відділу РКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенко А.В. звернувся з клопотанням погодженим з начальником відділу прокуратури Полтавської області Остапенко С.В. про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), по рахунку НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та НОМЕР_4, які перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (м. Полтава, вул. Шведська, 2).

Установлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015170090000028, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.09.2015 року за фактом вчинення службовими особами ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) кримінального злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) в період часу з 01.01.2013 по 31.12.2015 років при здійсненні фінансово-господарської діяльності з надання послуг населенню по підключенню та наданню доступу до мережі «Інтернет», приховуючи реальні об'єми виручки від впровадженої діяльності, занизили об'єкт оподаткування, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 750 тис.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

ТОВ «ТК «Лінк Телеком» здійснює діяльність, пов'язану з наданням послуг «Інтернет - провайдера» фізичним та юридичним особам. Фактично ж, наданням послуг «Інтернет - провайдера» займається група підприємств та фізичних осіб - підприємців (група компаній «Лінк), серед яких значаться наступні: ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2).

В ході проведення слідчо-оперативних заходів встановлено, що виготовлення зазначених карток поповнення рахунку «Інтернету «Лінк» ОСОБА_5 замовляє у ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

Згідно баз даних Державної фіскальної служби ФОП ОСОБА_3 зареєстрована виконавчим комітетом Кременчуцької міської ради, перебуває на обліку в Кременчуцькій ОДПІ, основний вид діяльності - брошурувально-палітурна діяльність і надання пов'язаних із нею послуг.

ФОП ОСОБА_3 самостійно не виготовляє зазначені картки поповнення рахунку, а передає замовлення до невстановленої слідством типографії.

З метою встановлення ідентифікуючих ознак типографії (назви підприємства, місця розташування, посадових осіб) виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ФОП ОСОБА_3, по рахунку НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та НОМЕР_4 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) які відкрито в Полтавському ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» м. Полтава (МФО 331401) оскільки дана інформація надасть можливість встановити реальні обсяги операцій та суми проведених взаєморозрахунків ФОП ОСОБА_3 з постачальниками і покупцями, в т.ч. з типографією, встановлення фактичного предмету фінансово-господарських операцій, можливого зняття та зарахування готівкових грошових коштів.

В судовому засіданні заступник начальника першого відділу РКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенко А.В. підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшла до таких висновків.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості за фактом вчинення службовими особами ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) кримінального злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме щодо ухилення від сплати податків.

Відомостей, що ФОП ОСОБА_3 причетна до даного злочину, а також те, що вона проводила банківські операції з ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «Інтерконнект» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) не надано. Крім того, ухвалою слідчого судді від 02.08.2016 року відмовлено в задоволенні клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), по рахунку НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та НОМЕР_4, які перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ «ПриватБанк» (м. Полтава, вул. Шведська, 2).

За таких обставин приходжу до висновку, що клопотання необґрунтоване і не задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Відмовити в задоволенні клопотання заступника начальника першого відділу РКП СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Терещенко А.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.К. Миронець